2025年風(fēng)險控制策劃試題和答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.某企業(yè)在設(shè)定年度風(fēng)險偏好時，將“因操作失誤導(dǎo)致的直接經(jīng)濟損失不超過年度凈利潤的3%”作為量化指標，這一指標體現(xiàn)了風(fēng)險偏好的（）特征。A.戰(zhàn)略導(dǎo)向性B.可測性C.動態(tài)調(diào)整性D.全員參與性2.在風(fēng)險評估中，通過構(gòu)建數(shù)學(xué)模型模擬不同市場情景下資產(chǎn)組合的價值波動，屬于（）方法。A.德爾菲法B.蒙特卡洛模擬C.情景分析法D.敏感性分析3.某銀行要求柜員在辦理大額轉(zhuǎn)賬時必須雙人復(fù)核，這一控制活動屬于（）。A.預(yù)防性控制B.檢查性控制C.補償性控制D.糾正性控制4.根據(jù)COSO《企業(yè)風(fēng)險管理——整合框架》，下列不屬于風(fēng)險應(yīng)對策略的是（）。A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險分擔(dān)C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險承受5.針對AI大模型在金融領(lǐng)域的應(yīng)用，下列不屬于其特有風(fēng)險的是（）。A.算法歧視引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險B.數(shù)據(jù)泄露導(dǎo)致的隱私風(fēng)險C.模型黑箱引發(fā)的決策偏差D.市場利率波動的系統(tǒng)性風(fēng)險6.某企業(yè)因未及時更新環(huán)保法規(guī)，導(dǎo)致新項目被責(zé)令停工整改，這屬于（）。A.市場風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.合規(guī)風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險7.壓力測試的核心目的是（）。A.評估正常經(jīng)營環(huán)境下的風(fēng)險水平B.識別極端情景下的風(fēng)險承受能力C.驗證內(nèi)部控制制度的有效性D.計算風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率8.下列風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具中，屬于非保險轉(zhuǎn)移的是（）。A.購買財產(chǎn)一切險B.簽訂外包服務(wù)免責(zé)條款C.對沖外匯遠期合約D.設(shè)立風(fēng)險準備金9.在設(shè)計風(fēng)險預(yù)警指標時，“客戶信用評級下降至BBB級以下”屬于（）指標。A.領(lǐng)先型B.同步型C.滯后型D.輔助型10.企業(yè)風(fēng)險文化的核心是（）。A.管理層的風(fēng)險偏好聲明B.全員對風(fēng)險的認知與行為準則C.風(fēng)險管理制度的完善程度D.風(fēng)險信息系統(tǒng)的先進性二、多項選擇題（每題3分，共30分。每題至少有2個正確選項，錯選、漏選均不得分）1.全面風(fēng)險管理的特征包括（）。A.覆蓋全業(yè)務(wù)流程B.關(guān)注純粹風(fēng)險與機會風(fēng)險C.強調(diào)全員參與D.僅聚焦重大風(fēng)險2.下列屬于風(fēng)險識別常用方法的有（）。A.德爾菲法B.流程圖分析法C.財務(wù)報表分析法D.敏感性分析法3.定量風(fēng)險評估技術(shù)包括（）。A.風(fēng)險矩陣法B.蒙特卡洛模擬C.價值-at-風(fēng)險（VaR）D.情景分析法4.設(shè)計風(fēng)險控制措施時需遵循的原則有（）。A.與風(fēng)險等級相匹配B.成本效益平衡C.靜態(tài)穩(wěn)定性D.動態(tài)調(diào)整性5.操作風(fēng)險的主要來源包括（）。A.內(nèi)部流程缺陷B.人員操作失誤C.信息系統(tǒng)故障D.外部欺詐6.市場風(fēng)險的類型包括（）。A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.商品價格風(fēng)險7.觸發(fā)合規(guī)風(fēng)險的常見因素有（）。A.法律法規(guī)更新不及時B.內(nèi)部制度與外部規(guī)則沖突C.第三方合作方違規(guī)D.市場需求波動8.ESG風(fēng)險主要包括（）。A.環(huán)境破壞風(fēng)險B.社會責(zé)任缺失風(fēng)險C.公司治理缺陷風(fēng)險D.技術(shù)迭代風(fēng)險9.風(fēng)險溝通的關(guān)鍵對象包括（）。A.董事會與管理層B.一線業(yè)務(wù)部門C.監(jiān)管機構(gòu)D.投資者與客戶10.下列屬于風(fēng)險緩釋工具的有（）。A.對沖交易B.保險合同C.風(fēng)險限額管理D.應(yīng)急備用金三、簡答題（每題8分，共40分）1.簡述全面風(fēng)險管理“三道防線”的具體內(nèi)容及職責(zé)分工。2.風(fēng)險評估中定性方法與定量方法的主要區(qū)別是什么？分別適用于哪些場景？3.設(shè)計風(fēng)險控制措施時，需重點考慮哪些關(guān)鍵因素？請舉例說明。4.新興技術(shù)（如AI大模型、物聯(lián)網(wǎng)）給企業(yè)帶來了哪些新型風(fēng)險？應(yīng)如何應(yīng)對？5.企業(yè)應(yīng)如何構(gòu)建有效的風(fēng)險預(yù)警機制？需包含哪些核心環(huán)節(jié)？四、案例分析題（每題15分，共30分）案例1：某新能源汽車制造企業(yè)A，2024年因海外關(guān)鍵芯片供應(yīng)商突發(fā)火災(zāi)，導(dǎo)致生產(chǎn)線停工15天，直接損失約8000萬元，同時因交付延遲引發(fā)客戶索賠3000萬元。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，A企業(yè)僅與該芯片供應(yīng)商簽訂了單一采購合同，未建立備選供應(yīng)商庫，且未對供應(yīng)商的安全生產(chǎn)資質(zhì)進行定期復(fù)核。問題：（1）請識別案例中暴露的主要風(fēng)險類型；（2）提出至少3項針對性的風(fēng)險控制措施；（3）說明企業(yè)應(yīng)如何通過風(fēng)險評估優(yōu)化供應(yīng)商管理策略。案例2：某金融科技公司B推出智能投顧產(chǎn)品，采用機器學(xué)習(xí)模型為客戶提供投資建議。2024年末，部分客戶投訴稱模型推薦的高風(fēng)險產(chǎn)品與其風(fēng)險承受能力不匹配，監(jiān)管部門調(diào)查發(fā)現(xiàn)，模型訓(xùn)練數(shù)據(jù)存在樣本偏差（過度依賴歷史牛市數(shù)據(jù)），且未對模型輸出結(jié)果進行人工復(fù)核。問題：（1）分析該風(fēng)險事件的直接原因與根本原因；（2）從技術(shù)、管理、合規(guī)三個維度提出改進措施；（3）說明企業(yè)應(yīng)如何將模型風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理體系。答案一、單項選擇題1.B2.B3.A4.C5.D6.C7.B8.B9.A10.B二、多項選擇題1.ABC2.ABC3.BC4.ABD5.ABCD6.ABD7.ABC8.ABC9.ABCD10.ABCD三、簡答題1.全面風(fēng)險管理“三道防線”包括：（1）第一道防線：業(yè)務(wù)部門。負責(zé)日常業(yè)務(wù)中的風(fēng)險識別、控制與報告，是風(fēng)險管控的直接責(zé)任主體（如銷售部門需識別客戶信用風(fēng)險并執(zhí)行授信標準）。（2）第二道防線：風(fēng)險管理職能部門。負責(zé)制定風(fēng)險管理制度、監(jiān)控風(fēng)險指標、提供專業(yè)支持（如合規(guī)部監(jiān)督業(yè)務(wù)是否符合監(jiān)管要求）。（3）第三道防線：內(nèi)部審計部門。獨立評估前兩道防線的有效性，提出改進建議（如審計部定期檢查風(fēng)控流程是否執(zhí)行到位）。2.定性與定量方法的區(qū)別及應(yīng)用場景：（1）區(qū)別：定性方法依賴專家判斷，以描述性語言評估風(fēng)險（如“高、中、低”）；定量方法通過數(shù)據(jù)建模計算風(fēng)險概率與損失金額（如VaR值）。（2）應(yīng)用場景：定性方法適用于數(shù)據(jù)缺失、風(fēng)險難以量化的場景（如新業(yè)務(wù)模式的戰(zhàn)略風(fēng)險）；定量方法適用于歷史數(shù)據(jù)充足、風(fēng)險可計量的場景（如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險）。3.關(guān)鍵因素及示例：（1）風(fēng)險等級匹配性：高風(fēng)險業(yè)務(wù)需更嚴格的控制（如跨境支付業(yè)務(wù)需增加交易真實性核查環(huán)節(jié)）。（2）成本效益：控制措施的實施成本應(yīng)低于風(fēng)險可能造成的損失（如小微企業(yè)無需為低概率風(fēng)險投入高額IT系統(tǒng)）。（3）可操作性：措施需明確責(zé)任主體與執(zhí)行流程（如“每月由風(fēng)控部牽頭開展供應(yīng)商現(xiàn)場檢查”）。（4）動態(tài)調(diào)整：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化更新措施（如數(shù)據(jù)安全法出臺后，需增加用戶信息加密存儲要求）。4.新興技術(shù)帶來的風(fēng)險及應(yīng)對：（1）風(fēng)險：AI大模型的算法偏見（如金融風(fēng)控模型對特定群體的歧視）、物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備的網(wǎng)絡(luò)安全漏洞（如工業(yè)傳感器被惡意攻擊導(dǎo)致生產(chǎn)中斷）、數(shù)據(jù)隱私泄露（如智能終端收集的用戶行為數(shù)據(jù)被非法利用）。（2）應(yīng)對：建立算法審計機制（定期評估模型公平性）、強化物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備安全認證（如采用國密算法加密通信）、完善數(shù)據(jù)分類分級管理（對敏感數(shù)據(jù)實施嚴格訪問控制）。5.風(fēng)險預(yù)警機制的構(gòu)建環(huán)節(jié)：（1）指標體系設(shè)計：選擇與風(fēng)險高度相關(guān)的領(lǐng)先指標（如供應(yīng)商付款延遲率預(yù)示供應(yīng)鏈風(fēng)險）。（2）閾值設(shè)定：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)與風(fēng)險偏好確定預(yù)警觸發(fā)值（如將庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)超過60天設(shè)為黃色預(yù)警）。（3）監(jiān)測與預(yù)警：通過信息系統(tǒng)實時采集數(shù)據(jù)，自動觸發(fā)預(yù)警信號（如通過ERP系統(tǒng)監(jiān)控現(xiàn)金流）。（4）響應(yīng)機制：明確預(yù)警后的應(yīng)對流程（如黃色預(yù)警需業(yè)務(wù)部門提交改進計劃，紅色預(yù)警需啟動應(yīng)急預(yù)案）。（5）后評估：定期復(fù)盤預(yù)警有效性，優(yōu)化指標與閾值（如調(diào)整因市場變化失效的舊指標）。四、案例分析題案例1：（1）主要風(fēng)險類型：供應(yīng)鏈風(fēng)險（供應(yīng)商單一）、操作風(fēng)險（未建立備選庫）、法律風(fēng)險（客戶索賠）。（2）控制措施：①建立供應(yīng)商分級管理體系，對關(guān)鍵材料供應(yīng)商要求至少2家備選；②定期開展供應(yīng)商風(fēng)險評估（包括安全生產(chǎn)、財務(wù)狀況等）；③簽訂采購合同時增加“不可抗力條款”及違約賠償機制；④購買供應(yīng)鏈中斷保險，轉(zhuǎn)移部分損失。（3）優(yōu)化策略：通過定量評估（如計算單一供應(yīng)商的供應(yīng)中斷概率×損失金額）確定關(guān)鍵供應(yīng)商清單；采用情景分析法模擬“供應(yīng)商火災(zāi)”“地緣政治沖突”等極端情景，測試供應(yīng)鏈韌性；根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整采購策略（如對高風(fēng)險材料增加安全庫存）。案例2：（1）原因分析：直接原因是模型數(shù)據(jù)偏差導(dǎo)致推薦結(jié)果失真，未執(zhí)行人工復(fù)核；根本原因是模型風(fēng)險管理機制缺失（未建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、輸出驗證流程）。（2）改進措施：技術(shù)維度：優(yōu)化模型訓(xùn)練數(shù)據(jù)（增加熊市數(shù)據(jù)樣本），引入可解釋性技術(shù)（如LIME算法）提高模型透明度；管理維度：建立“模型開發(fā)-測試-上線”全流程