證監(jiān)會專業(yè)科目會計類考試復(fù)習(xí)資料(證券部分)

姓名：__________考號：__________一、單選題(共10題)1.什么是證券承銷？()A.證券發(fā)行的一種方式B.證券交易的一種方式C.證券公司的主要業(yè)務(wù)之一D.證券公司唯一業(yè)務(wù)2.證券公司的自營業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主要區(qū)別是什么？()A.自營業(yè)務(wù)需要客戶資金，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)不需要B.自營業(yè)務(wù)是證券公司自己的投資行為，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是代理客戶投資C.自營業(yè)務(wù)收益歸證券公司，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收益歸客戶D.以上都是3.在證券市場中，下列哪種交易方式被稱為“T+0”交易？()A.每日交易結(jié)束后，第二天可以進(jìn)行交易B.交易當(dāng)日可以多次進(jìn)行買入和賣出C.交易當(dāng)日買入，次日必須賣出D.交易次日可以賣出4.證券公司進(jìn)行風(fēng)險管理時，以下哪項不是常用的風(fēng)險控制工具？()A.保險B.衍生品C.貸款D.期權(quán)5.證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)對證券公司的監(jiān)管主要目的是什么？()A.保護(hù)投資者利益B.維護(hù)市場公平C.促進(jìn)市場穩(wěn)定發(fā)展D.以上都是6.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，以下哪項不屬于其合規(guī)義務(wù)？()A.確保投資者資金安全B.嚴(yán)格遵循相關(guān)法律法規(guī)C.提高公司盈利能力D.公開披露相關(guān)信息7.證券公司如何進(jìn)行內(nèi)部控制？()A.制定內(nèi)部控制制度B.建立內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)C.定期進(jìn)行內(nèi)部審計D.以上都是8.什么是證券市場的“黑市”交易？()A.證券公司內(nèi)部的交易B.未經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的交易C.證券公司之間的交易D.機(jī)構(gòu)投資者之間的交易9.以下哪項不屬于證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)？()A.防范和化解風(fēng)險B.提高經(jīng)營效益C.保障公司持續(xù)經(jīng)營D.增加公司市場份額二、多選題(共5題)10.證券公司在進(jìn)行自營業(yè)務(wù)時，需要遵守哪些原則？()A.公平公正原則B.誠信原則C.合規(guī)性原則D.保密性原則11.證券公司風(fēng)險管理的主要內(nèi)容包括哪些？()A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.法律風(fēng)險12.證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)對證券公司監(jiān)管的主要內(nèi)容包括哪些？()A.合規(guī)性監(jiān)管B.財務(wù)監(jiān)管C.業(yè)務(wù)監(jiān)管D.信息披露監(jiān)管13.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？()A.內(nèi)部控制目標(biāo)B.內(nèi)部控制原則C.內(nèi)部控制措施D.內(nèi)部控制責(zé)任14.證券公司進(jìn)行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，需要履行哪些職責(zé)？()A.投資者適當(dāng)性管理B.投資策略制定C.投資組合管理D.投資績效評估三、填空題(共5題)15.證券承銷分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行兩大類，其中公開發(fā)行是指向不特定對象發(fā)行證券，而非公開發(fā)行是指向__發(fā)行證券。16.證券交易中的“T+0”交易制度允許投資者在交易當(dāng)日進(jìn)行__次買入和賣出操作。17.證券公司自營業(yè)務(wù)的投資決策應(yīng)當(dāng)遵循__原則，確保投資決策的科學(xué)性和合理性。18.證券公司的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括__、__、__和__等內(nèi)容，確保內(nèi)部控制的有效實施。19.證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)對證券公司的監(jiān)管主要通過__、__、__和__等手段進(jìn)行，以維護(hù)市場的公平、公正和透明。四、判斷題(共5題)20.證券公司在自營業(yè)務(wù)中，可以使用客戶資金進(jìn)行投資。()A.正確B.錯誤21.證券市場的“熔斷機(jī)制”旨在鼓勵投資者進(jìn)行短期交易。()A.正確B.錯誤22.證券公司進(jìn)行內(nèi)部控制時，可以不進(jìn)行定期內(nèi)部審計。()A.正確B.錯誤23.證券公司在進(jìn)行信息披露時，不需要披露其關(guān)聯(lián)交易信息。()A.正確B.錯誤24.證券公司可以不遵守中國證監(jiān)會發(fā)布的各項規(guī)章制度。()A.正確B.錯誤五、簡單題(共5題)25.請簡述證券公司自營業(yè)務(wù)的定義及其特點。26.解釋什么是證券市場的“T+0”交易制度，并說明其優(yōu)缺點。27.證券公司在進(jìn)行風(fēng)險管理時，如何平衡風(fēng)險與收益的關(guān)系？28.證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是什么？29.證券公司進(jìn)行內(nèi)部控制時，如何確保內(nèi)部控制的有效性？

證監(jiān)會專業(yè)科目會計類考試復(fù)習(xí)資料(證券部分)一、單選題(共10題)1.【答案】A【解析】證券承銷是指證券發(fā)行人與證券公司簽訂協(xié)議，由證券公司將證券發(fā)行給投資者的一種方式。2.【答案】B【解析】自營業(yè)務(wù)是證券公司自己的投資行為，而經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是代理客戶投資，這是兩者最本質(zhì)的區(qū)別。3.【答案】B【解析】T+0交易是指交易當(dāng)日可以多次進(jìn)行買入和賣出的交易方式。4.【答案】C【解析】貸款通常不是證券公司用于風(fēng)險管理的工具，而是其融資手段。5.【答案】D【解析】證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)對證券公司的監(jiān)管目的是為了保護(hù)投資者利益、維護(hù)市場公平和促進(jìn)市場穩(wěn)定發(fā)展。6.【答案】C【解析】證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其合規(guī)義務(wù)不包括提高公司盈利能力，而是確保投資者資金安全、遵循法律法規(guī)和公開披露信息。7.【答案】D【解析】證券公司進(jìn)行內(nèi)部控制需要制定內(nèi)部控制制度、建立內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)以及定期進(jìn)行內(nèi)部審計。8.【答案】B【解析】證券市場的“黑市”交易是指未經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的交易，通常涉及非法操作。9.【答案】D【解析】證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)包括防范和化解風(fēng)險、提高經(jīng)營效益和保障公司持續(xù)經(jīng)營，增加公司市場份額不屬于內(nèi)部控制的目標(biāo)。二、多選題(共5題)10.【答案】A,B,C【解析】證券公司在進(jìn)行自營業(yè)務(wù)時，需要遵守公平公正原則、誠信原則和合規(guī)性原則，確保自營業(yè)務(wù)合規(guī)、透明、公正。11.【答案】A,B,C,D【解析】證券公司風(fēng)險管理的主要內(nèi)容包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險，這些風(fēng)險貫穿于證券公司的經(jīng)營活動中。12.【答案】A,B,C,D【解析】證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)對證券公司的監(jiān)管主要包括合規(guī)性監(jiān)管、財務(wù)監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管和信息披露監(jiān)管，確保證券公司合法合規(guī)經(jīng)營。13.【答案】A,B,C,D【解析】證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制目標(biāo)、內(nèi)部控制原則、內(nèi)部控制措施和內(nèi)部控制責(zé)任，確保內(nèi)部控制的有效實施。14.【答案】A,B,C,D【解析】證券公司在進(jìn)行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，需要履行投資者適當(dāng)性管理、投資策略制定、投資組合管理和投資績效評估等職責(zé)，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專業(yè)性和有效性。三、填空題(共5題)15.【答案】特定對象【解析】非公開發(fā)行是指向特定對象發(fā)行證券，通常包括機(jī)構(gòu)投資者和符合一定條件的個人投資者。16.【答案】多次【解析】T+0交易制度允許投資者在交易當(dāng)日進(jìn)行多次買入和賣出操作，提高了市場的流動性和投資者的交易靈活性。17.【答案】審慎性【解析】證券公司自營業(yè)務(wù)的投資決策應(yīng)當(dāng)遵循審慎性原則，綜合考慮市場情況、風(fēng)險控制等因素，做出合理決策。18.【答案】內(nèi)部控制目標(biāo)，內(nèi)部控制原則，內(nèi)部控制措施，內(nèi)部控制責(zé)任【解析】證券公司的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制目標(biāo)、內(nèi)部控制原則、內(nèi)部控制措施和內(nèi)部控制責(zé)任，形成完整的內(nèi)部控制體系。19.【答案】合規(guī)性監(jiān)管，財務(wù)監(jiān)管，業(yè)務(wù)監(jiān)管，信息披露監(jiān)管【解析】證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)對證券公司的監(jiān)管主要通過合規(guī)性監(jiān)管、財務(wù)監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管和信息披露監(jiān)管等手段進(jìn)行，確保市場秩序和投資者權(quán)益。四、判斷題(共5題)20.【答案】錯誤【解析】證券公司在自營業(yè)務(wù)中只能使用自有資金進(jìn)行投資，不得使用客戶資金。21.【答案】錯誤【解析】證券市場的“熔斷機(jī)制”是為了防止市場過度波動，保護(hù)投資者利益，并非鼓勵短期交易。22.【答案】錯誤【解析】證券公司進(jìn)行內(nèi)部控制時，必須定期進(jìn)行內(nèi)部審計，以評估內(nèi)部控制的有效性。23.【答案】錯誤【解析】證券公司在進(jìn)行信息披露時，必須披露其關(guān)聯(lián)交易信息，以維護(hù)市場的透明度。24.【答案】錯誤【解析】證券公司必須遵守中國證監(jiān)會發(fā)布的各項規(guī)章制度，確保其經(jīng)營活動合法合規(guī)。五、簡答題(共5題)25.【答案】證券公司自營業(yè)務(wù)是指證券公司以自己的名義，使用自有資金或者依法籌集的資金，為本公司買賣證券，以獲取盈利的行為。其特點包括：自主性、風(fēng)險性、收益性、專業(yè)性。【解析】自營業(yè)務(wù)是證券公司的一項重要業(yè)務(wù)，其特點是證券公司自主決定投資方向和策略，承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險，并從中獲取收益。由于涉及自有資金，因此對證券公司的專業(yè)能力和風(fēng)險控制能力有較高要求。26.【答案】“T+0”交易制度是指投資者可以在交易當(dāng)日進(jìn)行買入和賣出操作的交易制度。優(yōu)點包括提高市場流動性，增加投資者交易靈活性；缺點包括可能導(dǎo)致市場過度投機(jī)，增加市場波動性?！窘馕觥俊癟+0”交易制度允許投資者在交易當(dāng)日多次進(jìn)行買賣操作，這有助于提高市場流動性，但也可能導(dǎo)致市場投機(jī)行為增加，加劇市場波動。27.【答案】證券公司在進(jìn)行風(fēng)險管理時，可以通過以下方式平衡風(fēng)險與收益的關(guān)系：建立完善的風(fēng)險管理體系，進(jìn)行風(fēng)險評估和監(jiān)控，合理配置資源，制定風(fēng)險控制策略，以及進(jìn)行風(fēng)險分散和轉(zhuǎn)移。【解析】風(fēng)險與收益是投資活動中不可分割的兩個方面。證券公司通過建立風(fēng)險管理框架，合理配置資源，制定有效的風(fēng)險控制策略，來平衡風(fēng)險與收益的關(guān)系，確保公司長期穩(wěn)健發(fā)展。28.【答案】證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：制定證券市場規(guī)則，監(jiān)管證券公司、基金管理公司等市場參與者，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)市場公平、公正、透明，以及促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展。【解析】證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)