合同管理審核流程指南一、適用范圍與典型應(yīng)用場景本流程指南適用于企業(yè)各類經(jīng)濟(jì)合同的審核管理，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等。典型應(yīng)用場景包括：業(yè)務(wù)部門發(fā)起合同時(shí)需進(jìn)行的內(nèi)部合規(guī)性審核；跨部門協(xié)作（如業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)）對合同條款的聯(lián)合評審；合同簽訂前的最終審批流程管控；合同履行過程中的變更、續(xù)簽或終止審核。二、合同審核全流程操作步驟詳解（一）合同發(fā)起與材料準(zhǔn)備發(fā)起主體：由業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人（某某）發(fā)起，填寫《合同審批申請表》（見模板表格）。提交材料清單：合同草案（需為最終版本，注明份數(shù)、簽署頁要求）；對方主體資質(zhì)證明（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等，需加蓋對方公章）；與合同相關(guān)的附件（如技術(shù)協(xié)議、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)價(jià)單等）；立項(xiàng)審批文件（如涉及重大項(xiàng)目，需附《項(xiàng)目立項(xiàng)審批表》）；業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字的《業(yè)務(wù)需求說明》（明確合作背景、核心訴求）。材料初審：行政或綜合管理部門收到材料后1個(gè)工作日內(nèi)檢查完整性，材料不全的退回補(bǔ)充并說明原因。（二）業(yè)務(wù)部門前置審核審核主體：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（某某）及業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)（某某）。審核要點(diǎn)：合作必要性：是否符合企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營目標(biāo)；業(yè)務(wù)條款：標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、履行期限、交付方式等是否與業(yè)務(wù)需求一致；對方主體：對方資質(zhì)是否合法有效，履約能力（如業(yè)績、信譽(yù)）是否滿足要求；風(fēng)險(xiǎn)初步評估：是否存在履約障礙（如產(chǎn)能、政策限制等）。輸出結(jié)果：審核通過后，在《合同審批申請表》“業(yè)務(wù)部門意見”欄簽字確認(rèn)；存在問題的，退回經(jīng)辦人修改并重新提交。（三）法務(wù)合規(guī)審核審核主體：法務(wù)部門專員（某某）及法務(wù)負(fù)責(zé)人（某某）。審核要點(diǎn)：合同主體：簽約方是否具備完全民事行為能力，授權(quán)代表是否有效；合法性：條款是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)（如無效條款、顯失公平內(nèi)容）；條款完整性：是否包含標(biāo)的、金額、履行期限、違約責(zé)任、爭議解決方式等核心要素；用語規(guī)范：表述是否清晰、無歧義，避免“可能”“大概”等模糊詞匯；特殊條款：保密條款、知識產(chǎn)權(quán)歸屬、不可抗力等是否約定明確。輸出結(jié)果：審核通過后，在《合同審批申請表》“法務(wù)部門意見”欄簽字；存在法律風(fēng)險(xiǎn)的，出具《法律審核意見書》列明修改建議，經(jīng)辦人調(diào)整后重新審核。（四）財(cái)務(wù)部門審核審核主體：財(cái)務(wù)部門專員（某某）及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（某某）。審核要點(diǎn)：價(jià)格合理性：合同價(jià)格是否符合市場公允價(jià)值，成本測算是否準(zhǔn)確；付款方式：付款節(jié)點(diǎn)、比例、賬戶信息是否明確，是否符合企業(yè)資金管理規(guī)定；稅務(wù)條款：發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、稅率、開票時(shí)間是否約定清晰；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：是否存在大額預(yù)付款、質(zhì)保金比例過低等可能影響資金安全的情況；預(yù)算匹配：是否在部門年度預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算部分是否履行預(yù)算調(diào)整程序。輸出結(jié)果：審核通過后，在《合同審批申請表》“財(cái)務(wù)部門意見”欄簽字；存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的，退回經(jīng)辦人與業(yè)務(wù)部門協(xié)商調(diào)整。（五）跨部門會簽（如涉及）適用情形：合同涉及其他部門職責(zé)（如人力資源、技術(shù)、采購等），需啟動跨部門會簽。流程：由法務(wù)或行政管理部門根據(jù)合同內(nèi)容，將《合同審批申請表》及相關(guān)材料抄送相關(guān)部門，相關(guān)部門在2個(gè)工作日內(nèi)完成審核并反饋意見。協(xié)調(diào)機(jī)制：若存在部門意見分歧，由分管領(lǐng)導(dǎo)（某某）組織協(xié)調(diào)，形成統(tǒng)一意見后進(jìn)入下一步審批。（六）最終審批審批權(quán)限分級（根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況調(diào)整）：金額≤10萬元：由業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)（某某）審批；10萬元＜金額≤50萬元：由總經(jīng)理（某某）審批；金額＞50萬元：由董事長（某某）或總經(jīng)理辦公會審批。審批要點(diǎn)：綜合評估業(yè)務(wù)必要性、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)合規(guī)性；對重大合同（如戰(zhàn)略合作、對外投資類），需審閱盡職調(diào)查報(bào)告（如有）。輸出結(jié)果：審批通過后，在《合同審批申請表》“最終審批意見”欄簽字確認(rèn)；未通過的，退回業(yè)務(wù)部門并說明理由。（七）合同簽署與歸檔簽署準(zhǔn)備：審批通過后，由行政或業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)打印合同（份數(shù)按審批要求），核對無誤后加蓋企業(yè)公章或合同專用章（嚴(yán)禁空白章或越權(quán)蓋章）。簽署規(guī)范：法定代表人或授權(quán)代表需簽字確認(rèn)，對方簽約方需同時(shí)蓋章簽字，簽署頁需填寫簽署日期。歸檔管理：原件：由行政管理部門統(tǒng)一編號（格式：年份-部門-序號，如“2024-采-001”），移交檔案室保管；副本：業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門各留存1份，電子版同步存入企業(yè)合同管理系統(tǒng)；歸檔時(shí)限：合同簽署后3個(gè)工作日內(nèi)完成。三、合同審核流程跟蹤表（模板）合同基本信息合同編號（按歸檔規(guī)則填寫，如“2024-銷-005”）合同名稱（與合同標(biāo)題一致，如“設(shè)備采購合同”）簽約雙方甲方：X公司；乙方：X公司合同金額（大寫：X萬元整；小寫：￥X,X.）履行期限（年月日至年月日）業(yè)務(wù)部門（如“采購部”“市場部”）經(jīng)辦人（某某，聯(lián)系方式：內(nèi)線X）審核環(huán)節(jié)審核部門/人審核意見審核時(shí)間備注（如修改說明）材料完整性檢查行政部（某某）□通過□不通過–不通過原因：__________________業(yè)務(wù)部門前置審核業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人（某某）□通過□不通過–______________________________法務(wù)合規(guī)審核法務(wù)部（某某）□通過□不通過–修改意見：____________________財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部（某某）□通過□不通過–______________________________跨部門會簽（如有）（如技術(shù)部某某）□通過□不通過–______________________________最終審批（如總經(jīng)理某某）□通過□不通過–______________________________合同簽署（授權(quán)代表某某）已簽署–簽署頁份數(shù)：______四、執(zhí)行過程中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)提示（一）材料完整性是審核前提未提交《業(yè)務(wù)需求說明》、對方資質(zhì)證明等核心材料的，審核部門有權(quán)不予受理，避免因信息不全導(dǎo)致審核疏漏。（二）審核時(shí)限需嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)部門前置審核：1個(gè)工作日內(nèi)完成；法務(wù)、財(cái)務(wù)審核：一般合同2個(gè)工作日內(nèi)完成，重大合同不超過3個(gè)工作日；跨部門會簽：每個(gè)部門2個(gè)工作日內(nèi)反饋；超時(shí)未反饋的，視為默認(rèn)通過，但需在備注欄說明原因。（三）溝通機(jī)制要順暢審核過程中若存在意見分歧，經(jīng)辦人需及時(shí)與審核部門溝通，避免因信息差導(dǎo)致流程延誤；重大爭議需報(bào)請分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)解決。（四）合同變更需重新審核合同履行過程中如需變更條款（如金額、履行期限），需重新發(fā)起審核流程，嚴(yán)禁未經(jīng)審批直接簽署補(bǔ)充協(xié)議。（五）保密與檔案安全合同涉及商業(yè)秘密的，審核人員需遵守企業(yè)保密制度；歸檔后的合同原件由檔案室統(tǒng)一保