一、適用工作場(chǎng)景與價(jià)值在企業(yè)采購(gòu)管理中，合同審核是控制風(fēng)險(xiǎn)、保障權(quán)益的核心環(huán)節(jié)。本工具適用于采購(gòu)部門、法務(wù)部門及業(yè)務(wù)部門對(duì)采購(gòu)合同（如原材料采購(gòu)、服務(wù)外包、設(shè)備采購(gòu)等類型）進(jìn)行系統(tǒng)性審核的場(chǎng)景，旨在通過結(jié)構(gòu)化提醒保證合同關(guān)鍵要素?zé)o遺漏，降低履約糾紛、法律風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)，提升合同管理規(guī)范性和效率。二、合同審核全流程操作指引（一）明確審核范圍與核心依據(jù)操作步驟：確定合同類型（如框架協(xié)議、訂單合同、補(bǔ)充協(xié)議等），明確審核重點(diǎn)（如首次合作供應(yīng)商側(cè)重資質(zhì)審核，長(zhǎng)期合作側(cè)重履約條款更新）；依據(jù)《采購(gòu)管理辦法》《合同管理制度》及公司內(nèi)部審批權(quán)限表，確認(rèn)審核流程需涉及的部門（采購(gòu)部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、使用部門等）；梳理合同必備要素（雙方主體信息、標(biāo)的物描述、權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等），避免核心條款缺失。（二）收集并初步整理合同材料操作步驟：向采購(gòu)專員或供應(yīng)商獲取完整合同文本（含附件，如技術(shù)協(xié)議、報(bào)價(jià)單、供貨清單等），保證版本最新；收集供應(yīng)商基礎(chǔ)資料：營(yíng)業(yè)執(zhí)照（加蓋公章）、相關(guān)行業(yè)資質(zhì)證書（如ISO認(rèn)證、生產(chǎn)許可證等）、過往履約評(píng)價(jià)記錄（如有）；整理內(nèi)部采購(gòu)需求文件：采購(gòu)申請(qǐng)單、技術(shù)參數(shù)要求、交付時(shí)間節(jié)點(diǎn)等，作為合同條款匹配度的比對(duì)依據(jù)。（三）逐模塊開展關(guān)鍵點(diǎn)審核操作步驟：按以下模塊逐項(xiàng)核對(duì)合同條款，對(duì)異常項(xiàng)標(biāo)注“需重點(diǎn)關(guān)注”：審核模塊關(guān)鍵點(diǎn)條目審核標(biāo)準(zhǔn)雙方主體信息供應(yīng)商名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人、注冊(cè)地址與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致，避免“皮包公司”或主體不適格（如超越經(jīng)營(yíng)范圍）標(biāo)的物描述名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（國(guó)標(biāo)/行標(biāo)/技術(shù)協(xié)議）、技術(shù)參數(shù)明確無歧義，與采購(gòu)需求一致，避免“詳見附件”但附件缺失的情況價(jià)格與支付條款單價(jià)、總價(jià)（含稅/不含稅）、計(jì)價(jià)貨幣、價(jià)格調(diào)整機(jī)制（如原材料波動(dòng)時(shí)）、支付節(jié)點(diǎn)（預(yù)付款/到貨款/質(zhì)保金比例）、支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬/承兌匯票）價(jià)格符合預(yù)算，支付節(jié)點(diǎn)與履約進(jìn)度匹配，避免全額預(yù)付款（大額合同需分期）交付與驗(yàn)收交付時(shí)間（具體日期或周期）、交付地點(diǎn)、運(yùn)輸方式及費(fèi)用承擔(dān)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)及流程、異議期交付時(shí)間滿足生產(chǎn)/項(xiàng)目需求，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)可量化（如“合格率≥99%”），異議期不少于7天雙方權(quán)利義務(wù)供應(yīng)商義務(wù)（如提供合格產(chǎn)品、售后服務(wù)、保密義務(wù)）、采購(gòu)方義務(wù)（如按時(shí)付款、配合驗(yàn)收）權(quán)利義務(wù)對(duì)等，避免單方約束條款（如供應(yīng)商免責(zé)而采購(gòu)方無對(duì)應(yīng)權(quán)利）違約責(zé)任違約情形界定（如逾期交付、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)）、違約金計(jì)算方式、爭(zhēng)議解決方式（仲裁/訴訟）違約金合理（不超過實(shí)際損失的30%），爭(zhēng)議解決優(yōu)先約定公司所在地法院合同生效與變更生效條件（簽字蓋章后生效/附條件生效）、變更/解除程序（書面形式）、合同期限明確生效條件，變更需雙方確認(rèn)，避免口頭協(xié)議（四）匯總問題并形成審核清單操作步驟：將審核中發(fā)覺的“不通過項(xiàng)”“需修訂項(xiàng)”逐條記錄，注明問題類型（如條款缺失、描述模糊、風(fēng)險(xiǎn)過高）；《合同審核問題清單》，示例：序號(hào)問題模塊問題描述修訂建議責(zé)任部門完成時(shí)間1標(biāo)的物描述質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)僅寫“合格”，無具體參數(shù)補(bǔ)充技術(shù)協(xié)議中的具體參數(shù)（如GB/T19001-2016）采購(gòu)部3個(gè)工作日2違約責(zé)任未約定逾期交付的違約金計(jì)算方式增加“每逾期1天，按合同總額的0.5%支付違約金”法務(wù)部2個(gè)工作日3支付條款質(zhì)保金比例5%，但未約定質(zhì)保期明確質(zhì)保期為12個(gè)月，質(zhì)保金5%于期滿后支付財(cái)務(wù)部1個(gè)工作日（五）與相關(guān)方溝通修訂操作步驟：采購(gòu)專員根據(jù)審核清單與供應(yīng)商溝通修訂合同，重點(diǎn)確認(rèn)“不通過項(xiàng)”的修改內(nèi)容，保證供應(yīng)商認(rèn)可；內(nèi)部涉及部門（如技術(shù)部確認(rèn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)部確認(rèn)支付節(jié)點(diǎn)）對(duì)修訂條款進(jìn)行二次確認(rèn)；修訂完成后，重新提交審核，直至所有問題閉環(huán)。（六）最終審核與歸檔操作步驟：法務(wù)部對(duì)最終版合同進(jìn)行合規(guī)性終審，保證無法律風(fēng)險(xiǎn)；按審批流程完成簽字蓋章（采購(gòu)負(fù)責(zé)人、法務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理等，按權(quán)限執(zhí)行）；將合同正本、附件、審核記錄、問題清單等整理歸檔，電子版?zhèn)浞葜梁贤芾硐到y(tǒng)，保存期限不少于合同終止后5年。三、關(guān)鍵點(diǎn)審核記錄表單合同編號(hào)合同名稱供應(yīng)商名稱采購(gòu)類型審核日期CG-2024-X鋼材采購(gòu)合同*鋼鐵有限公司原材料采購(gòu)2024–審核模塊關(guān)鍵點(diǎn)條目審核結(jié)果問題描述修訂狀態(tài)主體信息統(tǒng)一社會(huì)信用代碼通過——標(biāo)的物描述規(guī)格型號(hào)不通過未注明厚度偏差修訂中價(jià)格條款含稅總價(jià)通過——交付條款交付時(shí)間不通過約定“盡快交付”，無具體日期需明確–審核結(jié)論□通過□需修訂□不通過審核人：*經(jīng)理復(fù)核人：*法務(wù)專員審批人：*總經(jīng)四、審核風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與注意事項(xiàng)條款明確性：避免使用“approximately（約）”“reasonable（合理）”等模糊詞匯，所有數(shù)量、時(shí)間、標(biāo)準(zhǔn)需量化（如“交付時(shí)間：2024年月日前”“數(shù)量：100噸±5%”）；法律合規(guī)性：禁止約定“霸王條款”（如“供應(yīng)商對(duì)任何損失不承擔(dān)責(zé)任”），保證條款符合《民法典》《招標(biāo)投標(biāo)法》等法律法規(guī)；風(fēng)險(xiǎn)匹配度：根據(jù)采購(gòu)金額、供應(yīng)商履約能力設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制措施（如大額合同要求供應(yīng)商提供履約擔(dān)保，高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商需增加現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)造條款）；內(nèi)