第四節(jié)貨幣供給的概念及其決定因素考核內(nèi)容：1、貨幣供給的概念2、決定貨幣供給的因素具體內(nèi)容如下：一、貨幣供給的概念和口徑(一)貨幣供給的概念貨幣供給是經(jīng)濟(jì)活動中貨幣投入、創(chuàng)造和擴(kuò)張(收縮)過程，由此形成貨幣供給量，也叫貨幣流通量，流通中的貨幣，貨幣存量。貨幣供給量指在某一時(shí)點(diǎn)上由各經(jīng)濟(jì)主體持有的由銀行提供的債務(wù)總量，包括存款等在內(nèi)的廣義貨幣。(二)貨幣供給的口徑1、貨幣供給的層次劃分——劃分不同層次的貨幣的依據(jù)是流動性不同。M0=通貨M1=M0+企業(yè)活期存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+農(nóng)村存款+個(gè)人持有的信用卡存款;M2=M1+個(gè)人儲蓄+企業(yè)定期存款+外幣存款+信托存款+證券公司客戶保證金;M3=M2+金融債券+商業(yè)票據(jù)+大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。2、狹義貨幣與廣義貨幣狹義貨幣：M0、M1——流動性最強(qiáng)，最容易轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)流通工具。同時(shí)，現(xiàn)金和活期存款的最活潑購置力特征，成為央行首要調(diào)控的對象。廣義貨幣即M2、M3，是除現(xiàn)金、活期存款以外，將銀行機(jī)構(gòu)的各種定期存款、儲蓄存款和一批易于變現(xiàn)的短期信用工具包括在內(nèi)的貨幣形式。【例題】我國央行首要調(diào)控的貨幣是()。A.M1、M2和M3B.M1和M2C.M0和M1D.M3答案：C解析：M0、M1——流動性最強(qiáng)，最容易轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)流通工具。同時(shí)，現(xiàn)金和活期存款的最活潑購置力特征，成為央行首要調(diào)控的對象。(參見教材P12)二、決定貨幣供給的因素——銀行信貸收支和國家財(cái)政收支(一)銀行信貸收支與貨幣供給的關(guān)系銀行信貸包括中央銀行信貸調(diào)控和商業(yè)銀行信貸：1、商業(yè)銀行信貸收支與貨幣供給的關(guān)系(1)商業(yè)銀行信貸收支是貨幣供給的總閘門和調(diào)節(jié)器。(2)商業(yè)銀行具有創(chuàng)造信用(貨幣)的職能?！獎?chuàng)造貨幣供給量。2、中央銀行信貸調(diào)控與貨幣供給量的關(guān)系中央銀行不直接向社會提供貨幣供給量，它向社會提供貨幣供給量主要通過中央銀行信貸調(diào)控，影響商業(yè)銀行的超額存款準(zhǔn)備金，進(jìn)而影響信貸能力，影響貨幣供給的。(1)央行調(diào)整商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金對商業(yè)銀行信貸能力的影響。法定存款準(zhǔn)備金率提高——商業(yè)銀行可貸資金減少——貨幣供給量減少。法定存款準(zhǔn)備金率降低——商業(yè)銀行可貸資金增加——貨幣供給量增加。(2)央行對商業(yè)銀行發(fā)放和收回貸款(包括再貼現(xiàn))對商業(yè)銀行信貸能力的影響央行對商業(yè)銀行貸款——商業(yè)銀行可貸資金增加——貨幣供給量增加央行對商業(yè)銀行收回貸款——商業(yè)銀行可貸資金減少——貨幣供給量減少(3)央行通過調(diào)整，控制其黃金、外匯儲藏對商業(yè)銀行信貸能力的影響。央行增加黃金、外匯儲藏——商業(yè)銀行可貸資金增加——貨幣供給量增加央行減少黃金、外匯儲藏——商業(yè)銀行可貸資金減少——貨幣供給量減少(4)央行在公開市場買賣有價(jià)證券對商業(yè)銀行信貸能力的影響央行在公開市場上買入有價(jià)證券——商業(yè)銀行可貸資金增加——貨幣供給量增加央行在公開市場上賣出有價(jià)證券——商業(yè)銀行可貸資金減少——貨幣供給量減少(二)國家財(cái)政收支與貨幣供給的關(guān)系1、國家財(cái)政收支引起銀行信貸相應(yīng)收支(即國收銀減、國支銀增);財(cái)政收入增加，商業(yè)銀行存款劃撥給央行后，商業(yè)銀行存款減少，央行財(cái)政金庫存款增加，央行的信貸收入和信貸資金增加;財(cái)政支出增加，央行財(cái)政金庫存款減少，央行的信貸支出和信貸資金可用數(shù)額減少，因?yàn)閯潛芙o了商業(yè)銀行，所以商業(yè)銀行信貸資金增加。2、不同財(cái)政收支狀況對貨幣供給量的影響不同財(cái)政收支現(xiàn)象對貨幣供給量的影響平衡供需相等無影響盈余貨幣需求缺乏，經(jīng)濟(jì)蕭條需擴(kuò)大信貸規(guī)模，增加貨幣供給量赤字貨幣供給過剩，經(jīng)濟(jì)過熱彌補(bǔ)-財(cái)政方法(不變)、信用方法(增加)【例題】在其他情況不變時(shí)，中央銀行()，會導(dǎo)致貨幣供給量減少。A.提高法定存款準(zhǔn)備金率B.放寬再貼現(xiàn)的條件C.賣出有價(jià)證券D.減少外匯儲藏E.增加黃金儲藏答案：ACD第五節(jié)貨幣均衡考核內(nèi)容：1、貨幣均衡的含義與標(biāo)志2、貨幣失衡——通貨膨脹與通貨緊縮具體內(nèi)容如下：貨幣供求的適應(yīng)程度，將供求分為貨幣均衡和貨幣失衡，失衡表現(xiàn)為通貨膨脹和通貨緊縮。一、貨幣均衡的含義與標(biāo)志：(一)貨幣均衡的含義：貨幣供給量與貨幣需求量在總量上大體相等，在結(jié)構(gòu)上比較合理。Ms=Md1、貨幣供給與貨幣需求在量上絕對地相等是不可能的。2、貨幣供給與貨幣需求的均衡是動態(tài)的平衡。3、貨幣均衡還是結(jié)構(gòu)上平衡。(二)貨幣均衡的標(biāo)志：1、物價(jià)水平變動率——物價(jià)穩(wěn)定，貨幣供求平衡2、貨幣流通速度的變動——速度穩(wěn)定，供求平衡3、貨幣供給增長率與國民生產(chǎn)總值增長率的比較，二者相符，貨幣供求平衡。二、貨幣失衡：通貨膨脹與通貨緊縮(一)通貨膨脹1、含義：貨幣供給量超過貨幣需求量(直接原因)，引起貨幣貶值、物價(jià)上漲(表現(xiàn)形式)和貨幣流通速度減慢的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。(1)通脹指一般物價(jià)水平的上漲(表現(xiàn)形式)，而并非個(gè)別商品或勞務(wù)的上漲。(2)通脹是一定時(shí)期內(nèi)持續(xù)的上漲，而并非一次性的、暫時(shí)的上漲。(3)通脹指的物價(jià)上漲必須超過一定的幅度。2、通貨膨脹的原因：通貨膨脹的直接原因是貨幣供給量超過了客觀需求量。就我國來看主要有：國家財(cái)政原因、國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、國際收支和銀行信貸。(1)國家財(cái)政原因國家財(cái)政赤字，如果擠占銀行信貸資金來彌補(bǔ)——銀行信貸投放和信貸規(guī)模擴(kuò)張——貨幣供給量超過貨幣客觀需求量——通脹(2)國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)原因國民經(jīng)濟(jì)開展各部類比例失調(diào)——貨幣供給過多——結(jié)構(gòu)型通脹(3)國際收支原因1、減少國內(nèi)商品供給量國際收支順差—對外貿(mào)易順差、外資流入2、外匯儲藏增加—投放本幣—通脹—貨幣供給量增加(4)銀行信貸原因銀行自身信用膨脹導(dǎo)致的貨幣供給量過多，通脹。3、通貨膨脹的類型【例題】通貨膨脹的直接原因是()。A.貨幣供求失衡B.貨幣供給量少于客觀需求量C.貨幣供給量超過了客觀需求量D.貨幣供給量和客觀需求量相等答案：C解析：通貨膨脹的直接原因是貨幣供給量超過了貨幣需求量。(參見教材P18)(二)通貨緊縮1、通貨緊縮的概念：指由于貨幣供給量相對于經(jīng)濟(jì)增長和勞動生產(chǎn)率增長等要素的減少而導(dǎo)致的有效需求缺乏、一般物價(jià)水平持續(xù)下降、貨幣供給量持續(xù)下降和經(jīng)濟(jì)衰退等現(xiàn)象。從本質(zhì)上說，通貨緊縮是一種貨幣現(xiàn)象，也是一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，它通常與經(jīng)濟(jì)衰退相伴。按通縮的程度不同分：輕度通縮、中度通縮、嚴(yán)重通縮。2、通縮的原因(1)緊縮性的貨幣財(cái)政政策;(2)經(jīng)濟(jì)周期的變化。(3)投資和消費(fèi)的有效需求缺乏;(4)結(jié)構(gòu)失調(diào);(5)國際市場沖擊【例題】中央銀行增加外匯儲藏將引起()。A.貨幣供給量增加B.貨幣供給量減少C.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金增加D.企業(yè)在商業(yè)銀行的存款減少E.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金減少【答案】AC【例題】按照通貨膨脹的程度，可將其分為()。A.爬行式通貨膨脹B.奔騰式通貨膨脹C.惡性通貨膨脹D.需求拉上型通貨膨脹E.預(yù)期型通貨膨脹【答案】ABC第二章信用與利息本章內(nèi)容講解：第一節(jié)信用考核內(nèi)容：1、信用2、信用的主要形式3、信用的作用4、社會信用體系5、征信具體內(nèi)容如下：一、信用的概念(一)信用：是一種借貸行為，以歸還和付息為條件的價(jià)值單方面運(yùn)動。信用特點(diǎn)：有借有還，到期歸還，歸還帶有利息;信用實(shí)質(zhì)：是以還本付息為條件，財(cái)產(chǎn)使用權(quán)的暫時(shí)讓渡。(二)信用的產(chǎn)生和開展1、私有制、剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)與貧富分化是信用產(chǎn)生的客觀基礎(chǔ)。2、商品貨幣關(guān)系——是信用存在和開展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。(三)借貸資本及特點(diǎn)借貸資本：是貨幣資本家為了獲取利息貸給職能資本家使用的貨幣資本。借貸資本的特點(diǎn)：1、借貸資本是作為商品的資本。2、借貸資本是所有權(quán)資本。3、借貸資本有特殊的運(yùn)動形式：G-G’。4、借貸資本最富拜物教的性質(zhì)：物生出，掩蓋人與人關(guān)系。二、現(xiàn)代信用的主要形式(一)商業(yè)信用1、含義：企業(yè)之間在商品交易中相互提供的信用。2、形式：賒銷商品、預(yù)付貨款3、信用主體：債權(quán)人，債務(wù)人都是企業(yè)經(jīng)營者;4、特點(diǎn)：債權(quán)債務(wù)人都是企業(yè)經(jīng)營者、貸出的資本是商品;資本、規(guī)模與產(chǎn)業(yè)資本動態(tài)一致。5、局限性(1)商業(yè)信用規(guī)模受企業(yè)能提供的資本數(shù)量限制。(2)商業(yè)信用的供求有嚴(yán)格的方向性。(3)商業(yè)信用期限的局限性(短期借貸)。(二)銀行信用——是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最主要的信用形式之一。1、含義：銀行和各類金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供的信用。2、信用主體：銀行和各類金融機(jī)構(gòu)是信用中介。吸收存款時(shí)，銀行是存款人的債務(wù)人;發(fā)放貸款時(shí)，銀行是借款人的債權(quán)人。3、特點(diǎn)(1)銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的。(2)銀行信用克服了商業(yè)信用在數(shù)量和期限上的局限性。(3)銀行信用以銀行和各類金融機(jī)構(gòu)為媒介。(三)國家信用1、含義：國家(政府)以債務(wù)人身份籌集資金的一種信用形式。2、形式：公債、國庫券3、信用主體——債權(quán)人：購置國家債券的企業(yè)、居民;債務(wù)人：國家(政府)4、作用(1)調(diào)劑政府收支不平衡(2)彌補(bǔ)財(cái)政赤字(方法有增稅、擠占銀行信貸、借債，其中借債最可行)(3)籌集巨額資金(4)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)(四)消費(fèi)信用1、含義：工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)對消費(fèi)者提供的信用。提供的對象可以商品、貨幣、勞務(wù)等對象。2、形式：賒銷、分期付款購置、消費(fèi)貸款3、信用主體：債權(quán)人：工商企業(yè)、銀行、其他金融機(jī)構(gòu);債務(wù)人：消費(fèi)者(五)租賃信用1、含義：租賃公司、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，通過出租設(shè)備或工具而收取租金的一種信用形式。2、信用主體：債權(quán)人：租賃公司、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)(所有權(quán))債務(wù)人：承租人(使用權(quán))3、形式(記憶選擇題)(1)金融租賃(財(cái)務(wù)租賃)：融資和融物相結(jié)合。即：承租人選設(shè)備，出租人購置，承租人使用并交租金。(2)經(jīng)營租賃(效勞租賃)：提供租賃設(shè)備或工具短期使用權(quán)的租賃形式。是一種由出租人提供維修、保養(yǎng)、管理效勞、可撤銷的、不完全支付的短期租賃形式。(3)杠桿租賃：投資和信貸相結(jié)合。即：出租人自籌20～40%資金，其余向銀行借入，然后將購置的設(shè)備租給承租人，出租人以出租的設(shè)備和租金作擔(dān)保向銀行取得借款。(六)國際信用1、含義：國際間相互提供的信用。2、形式(1)國際商業(yè)信用：出口商以延期付款方式向進(jìn)口商提供的信用。包括延期付款、補(bǔ)償貿(mào)易、來料加工等形式。(2)國際銀行信用：進(jìn)出口銀行為進(jìn)出口雙方提供的信用。形式是出口信貸(賣方信貸和賣方信貸)。(3)國際間政府信用(4)國際金融機(jī)構(gòu)信用?！纠}】一個(gè)企業(yè)把商品賒銷給另一個(gè)企業(yè)，商品的使用權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移，形成的買賣雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一般存在形式是()。A.商品形式B.信用形式C.信托形式D.租賃形式答案：B解析：一個(gè)企業(yè)把商品賒銷給另一個(gè)企業(yè)時(shí)，商品資本貸出了，使用權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移，由于商品的貨款沒有支付，形成了以貨幣形式存在的買賣雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。這是商業(yè)信用的特點(diǎn)之一。(參見教材P22)【例題】商業(yè)信用的根本形式是()。A.商業(yè)貸款B.抵押貸款C.賒銷商品D.預(yù)付貨款E.商業(yè)企業(yè)存款答案：CD解析：商業(yè)信用是指企業(yè)之間在商品交易中相互提供的信用，其根本形式是賒銷商品和預(yù)付貨款。(參見教材P22)【例題】提供設(shè)備或工具短期使用權(quán)的信用形式是()。A.金融租賃B.杠桿租賃C.經(jīng)營租賃D.財(cái)務(wù)租賃答案：C解析：經(jīng)營租賃又稱效勞租賃，是一種以提供租賃設(shè)備或工具短期使用權(quán)的租賃形式。(參見教材P23)三、信用的作用(一)信用在生產(chǎn)中的作用1、信用是社會資本再分配的形式，促進(jìn)利潤的平均化和社會經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。2、信用加速資本的積累和轉(zhuǎn)化，促進(jìn)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大和經(jīng)濟(jì)開展。(銀行信用和債券發(fā)行)3、信用促進(jìn)資本的集中，推動股份經(jīng)濟(jì)制度的開展，提高生產(chǎn)的社會化程度。(二)信用在商品流通中的作用1、信用工具可以節(jié)約流通費(fèi)用，加速資本周轉(zhuǎn)。2、信用加快了資本形態(tài)變化，提高了商品交換的速度，減少了商品交換中資本的占用，降低了商品保管費(fèi)用和流通費(fèi)用。(三)信用在消費(fèi)中的作用1、調(diào)劑消費(fèi)2、推遲消費(fèi)3、擴(kuò)大消費(fèi)(四)信用在國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理中的作用(五)信用是產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)的重要條件1、信用是商品經(jīng)濟(jì)過度擴(kuò)張的重要條件。2、信用是加重國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡的條件。3、信用為許多投機(jī)行為提供了條件?！纠}】信用在消費(fèi)中的作用主要是()。A.調(diào)劑消費(fèi)B.促進(jìn)利潤平均化C.刺激消費(fèi)D.加速資本積累E.推遲消費(fèi)答案：ACE解析：信用在消費(fèi)中的作用包括調(diào)劑消費(fèi)、推遲消費(fèi)和擴(kuò)大消費(fèi)。(參見教材P25)四、社會信用體系(一)社會信用體系定義：是與信用信息的征集、披露、使用有關(guān)的一系列法律法規(guī)、制度、標(biāo)準(zhǔn)、組織機(jī)構(gòu)、監(jiān)管體制、技術(shù)手段、交易工具的總和。(二)社會信用體系的內(nèi)容1、信用信息系統(tǒng)(社會信用體系的關(guān)鍵)：信用體系建設(shè)的核心——信用信息共享。2、信用法律制度體系3、信用中介效勞體系——其開展是社會信用體系的重要內(nèi)容之一。包括：征信機(jī)構(gòu)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行信用、保理機(jī)構(gòu)、信用管理咨詢機(jī)構(gòu)。4、信用監(jiān)督管理體系5、守信鼓勵與失信懲戒機(jī)制五、征信和征信效勞征信——社會信用體系的核心環(huán)節(jié)之一。(一)定義：是以了解企業(yè)資信與個(gè)人信用為目的的調(diào)查，包括對一些與交易有關(guān)的數(shù)據(jù)采集、核實(shí)和依法傳播的操作全過程。可分為企業(yè)征信與個(gè)人征信。(二)征信的種類1、個(gè)人征信(1)主動式征信，不管被記錄者本人是否愿意、也不在意是否有委托調(diào)查在前。(2)財(cái)產(chǎn)征信：對于金融機(jī)構(gòu)接受信貸申請人使用其個(gè)人資產(chǎn)進(jìn)行抵押的國家或地區(qū)，存在專門對守信人和其保證人名下的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)查的效勞。包括：個(gè)人財(cái)產(chǎn)征信、法人財(cái)產(chǎn)征信、個(gè)體工商戶財(cái)產(chǎn)征信。2、企業(yè)征信(1)必須得到信用交易中授信方的委托才進(jìn)行調(diào)查。(2)業(yè)務(wù)流程：數(shù)據(jù)聯(lián)合采集、數(shù)據(jù)加工入庫、企業(yè)征信效勞?！菊骖}2010，單項(xiàng)選擇8】在金融機(jī)構(gòu)接受信貸申請人使用其個(gè)人資產(chǎn)進(jìn)行抵押的國家或地區(qū)，存在專門對受信人和其保證人名下的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)查的效勞，這種效勞稱為()。A.理財(cái)參謀B.抵押貸款C.信用中介D.財(cái)產(chǎn)征信答案：D解析：對于金融機(jī)構(gòu)接受信貸申請人使用其個(gè)人資產(chǎn)進(jìn)行抵押的國家或地區(qū)，存在專門對受信人和其保證人名下的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)查的效勞，這種效勞就被稱為財(cái)產(chǎn)征信。(參見教材P27)【例題】企業(yè)征信的業(yè)務(wù)流程包括()。A.數(shù)據(jù)聯(lián)合采集B.數(shù)據(jù)加工入庫C.國內(nèi)企業(yè)征信D.國際企業(yè)征信E.企業(yè)征信效勞答案：ABE解析：企業(yè)征信業(yè)務(wù)流程包括數(shù)據(jù)聯(lián)合采集、數(shù)據(jù)加工入庫、企業(yè)征信效勞三個(gè)方面。第二節(jié)利息和利息率考核內(nèi)容：1、利息及性質(zhì)2、利率及種類3、決定利率的影響因素4、利率對經(jīng)濟(jì)的影響5、現(xiàn)行的利率體系6、利率的計(jì)算具體內(nèi)容如下：一、利息的性質(zhì)(一)利息1、利息：是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)，或是貸款人由于借出貨幣使用權(quán)而從借款人那里獲得的報(bào)酬。2、利息的本質(zhì)是由勞動者創(chuàng)造的利潤的一局部。(二)西方有關(guān)利息本質(zhì)的理論1、利息報(bào)酬論代表人物——威廉.配第，認(rèn)為利息是因暫時(shí)放棄貨幣的使用權(quán)而獲得的報(bào)酬。2、資本生產(chǎn)力論代表人物——薩伊，認(rèn)為利息的本質(zhì)是資本自身生產(chǎn)力的產(chǎn)物。3、節(jié)欲等待論代表人物——西尼爾，認(rèn)為利息是由資本所有者對目前享樂和滿足的犧牲，放棄自己的消費(fèi)欲望，節(jié)制消費(fèi)的報(bào)酬。4、利息時(shí)差論，也稱時(shí)間偏好論代表人物——龐巴維克，認(rèn)為利息的產(chǎn)生和利率水平的上下取決于人們對同一等量商品在現(xiàn)在和將來的兩個(gè)不同時(shí)間內(nèi)主觀評價(jià)的差異。5、靈活偏好論，也稱流動偏好論代表人物——凱恩斯，利息是人們在特定時(shí)期內(nèi)放棄貨幣周轉(zhuǎn)的靈活性的報(bào)酬?！纠}】以下關(guān)于利息的說法，正確的選項(xiàng)是()。A.利息是附屬于信用的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇B.信用關(guān)系是實(shí)現(xiàn)社會財(cái)富再分配的工具C.利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)D.利息是借款人由于借出貨幣使用權(quán)而從貸款人那里獲得的報(bào)酬E.信用關(guān)系是利息產(chǎn)生的基礎(chǔ)答案：ACE解析：利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)。或者說，利息是貸款人由于借出貨幣使用權(quán)而從借款人那里獲得的報(bào)酬。利息是屬于信用的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇，信用關(guān)系是利息產(chǎn)生的基礎(chǔ)。利息來源、效勞于社會再生產(chǎn)過程，是實(shí)現(xiàn)社會財(cái)富再分配的工具。(參見教材P28)二、利息率和利息的種類(一)利息率利息率簡稱利率，是指一定時(shí)期內(nèi)利息額同借貸資金額(本金)的比率。(二)利息率的種類(掌握)1、年利率(%)、月利率(‰)、日利率(‰o)年利率=月利率*12=日利率*3602、名義利率與實(shí)際利率名義利率是以名義貨幣表示的利息率。實(shí)際利率是名義利率扣除通脹因素后的真實(shí)利率。r為名義利率，i為實(shí)際利率，p為通貨膨脹率。i=r-p3、市場利率與官定利率市場利率隨官定利率變化而變化，但也不完全一致;市場利率是制定官定利率的重要依據(jù)。4、固定利率與浮動利率5、短期利率與長期利率長期利率高于短期利率的原因有：(1)長期融資比短期融資風(fēng)險(xiǎn)大，期限越長、市場變化的可能性越大、不確定性越多，貸款者的風(fēng)險(xiǎn)就越大。(2)融資時(shí)間越長，借款人利潤越多，貸款人取得利息也應(yīng)越多。(3)融資時(shí)間越長，通貨膨脹上升的幅度可能越大，由此帶來的損失可能越大。6、存款利率與貸款利率貸款利率一般高于存款利率，存貸利差是銀行利潤的主要來源之一。三、決定利息率的影響因素(一)平均利潤率社會平均利潤率是決定利息率的根本因素。社會平均利潤率是利息率水平的最高界限。(二)借貸本錢：存款利率與業(yè)務(wù)費(fèi)用銀行貸款利息收入必須大于利息支出與業(yè)務(wù)費(fèi)用之和，否則無利可圖。(三)資金供求狀況借貸資本的供>求，則利息率下降;反之上升。(四)借貸期限一般情況下，借貸期限越長，風(fēng)險(xiǎn)越大，利息率越高。反之，利息率越低。(五)借貸風(fēng)險(xiǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)越大，利息率越高;貸款風(fēng)險(xiǎn)越小，利息率越低。(六)國際利率水平1、國際資本流動影響利率水平。2、利率變動影響國際收支，影響本幣的匯率。四、利率變動對經(jīng)濟(jì)的影響(一)利率變動對聚集社會資金的影響存款利率水平和吸收存款的數(shù)量成正比(二)利率變動對信貸規(guī)模與結(jié)構(gòu)的影響(三)利率變動對資金使用效益的影響(四)利率變動對商品價(jià)格的影響1、貨幣供給量;2、需求總量和結(jié)構(gòu);3、有效供給。(五)利率變動對國際收支的影響【例題】在融資活動中，長期利率高于短期利率的原因主要有()。A.貸款人的風(fēng)險(xiǎn)大B.借款人可能取得的利潤多C.借款人的風(fēng)險(xiǎn)大D.通貨膨脹率上升的可能性大E.貸款人的借貸本錢低答案：ABD解析：在融資活動中，長期利率高于短期利率的原因主要有：(1)長期融資比短期融資風(fēng)險(xiǎn)大，期限越長、市場變化的可能性越大、不確定性越多，貸款者的風(fēng)險(xiǎn)就越大。(2)融資時(shí)間越長，借款人利潤越多，貸款人取得利息也應(yīng)越多。(3)融資時(shí)間越長，通貨膨脹上升的幅度可能越大，由此帶來的損失可能越大(P30)【例題】在利潤率一定的情況下，借者和貸者之間的競爭決定利息率的上下，競爭的結(jié)果是由()決定的。A.借貸者的經(jīng)濟(jì)實(shí)力B.借貸資本供求狀況C.借貸資金的來源D.借貸資金的用途答案：B解析：在利潤率一定的情況下，借者和貸者之間的競爭決定利息率的上下，競爭的結(jié)果是由借貸資本供求狀況決定的：借貸資本的供給大于需求，利息率下降;借貸資本的需求大于供給，利息率上升。(參見教材P31)五、我國現(xiàn)行的利率體系利率體系是一個(gè)國家在一定期下時(shí)期內(nèi)各類利率的總和。按利率結(jié)構(gòu)劃分我國現(xiàn)行利率是以中央銀行利率為基礎(chǔ)、金融機(jī)構(gòu)利率為主體和市場利率并存的利率體系。(一)中央銀行利率——基準(zhǔn)利率定義：是中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的各種存貸款利率。包括：1、存款利率：法定存款準(zhǔn)備金率、一般存款利率;2、貸款利率：再貸款率、再貼現(xiàn)率(基準(zhǔn)利率)。(二)金融機(jī)構(gòu)利率定義：金融機(jī)構(gòu)利率是金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)單位和個(gè)人的各種利息率。是實(shí)現(xiàn)中央銀行貨幣政策的重要環(huán)節(jié)。包括：1、存款利率：企業(yè)單位存款利率、城鄉(xiāng)居民儲蓄存款利率2、貸款利率：短期貸款利率、中長期貸款利率、貼現(xiàn)貸款利率和優(yōu)惠貸款利率。(三)市場利率1、定義：市場利率主要包括：短期資金市場利率、長期資金市場利率和一般私人借貸利率等。市場利率是國家制定利率的重要依據(jù)。2、短期資金市場利率：包括同業(yè)拆借利率和票據(jù)市場利率。3、長期資金市場利率：包括各類有價(jià)證券利率和收益率。4、一般私人借貸利率：包括民間各種私人借貸利率。六、計(jì)算利息的根本方法(一)單利計(jì)息單利計(jì)息指在計(jì)算利息額時(shí)，僅按原本金和規(guī)定利率計(jì)算利息，所生利息不再參加本金重復(fù)計(jì)算利息的計(jì)息方法。利息(I)=本金(P)×利率(r)×期限(n)本利和(S)=P(1+r×n)(二)復(fù)利計(jì)息復(fù)利法是指按復(fù)利計(jì)算利息的方法，即在計(jì)息時(shí)把按本金計(jì)算出來的利息再參加本金，一并計(jì)算利息的方法。其本利和公式為：利息(I)=本利和(S)-本金(P)【例題】在利潤率一定的情況下，借者和貸者之間的競爭決定利息率的上下，競爭的結(jié)果是由()決定的。A.借貸者的經(jīng)濟(jì)實(shí)力B.借貸資本供求狀況C.借貸資金的來源D.借貸資金的用途答案：B解析：在利潤率一定的情況下，借者和貸者之間的競爭決定利息率的上下，競爭的結(jié)果是由借貸資本供求狀況決定的：借貸資本的供給大于需求，利息率下降;借貸資本的需求大于供給，利息率上升。(參見教材P31)【例題】在我國的利率體系中，短期資金市場利率主要包括()。A.金融機(jī)構(gòu)利率B.準(zhǔn)備金存款利率C.同業(yè)拆借利率D.票據(jù)市場利率E.儲蓄存款利率答案：CD解析：短期資金市場利率包括同業(yè)拆借利率和票據(jù)市場利率等。第三節(jié)存款利息的計(jì)算考核內(nèi)容：1、個(gè)人儲蓄存款利息計(jì)算方法2、單位存款利息的計(jì)算具體內(nèi)容如下：《儲蓄存款條例》對儲蓄存款利息計(jì)算的規(guī)定(了解)1、未到期的定期儲蓄存款，全部(局部)提前支取，全部(局部)按支取日掛牌活期存款利率計(jì)息。2、逾期支取的定期儲蓄存款，超過原定存期局部，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌活期存款利率計(jì)息。3、定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息，不分段計(jì)息(不調(diào)整利率水平)。4、活期儲蓄存款在存入期間遇有利率調(diào)整，按結(jié)息日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)息。5、定活兩便儲蓄存款(1)實(shí)存期不到三個(gè)月的，按活期利率計(jì)息;(2)三個(gè)月以上(含三個(gè)月)，不滿半年，按定期整存整取三個(gè)月利率打六折計(jì)息;(3)存期半年以上(含半年)，不滿一年的，按定期整存整取半年利率打六折計(jì)息;(4)存期一年以上(含一年)，無論存多長，按定期整存整取一年利率打六折計(jì)息;儲蓄存款利息計(jì)算方法(掌握)——教材例題認(rèn)真看提示：1、年利率=月利率×12月利率=年利率÷122、月利率=日利率×30日利率=月利率÷303、年利率=日利率×360日利率=年利率÷360個(gè)人儲蓄存款考核內(nèi)容：活期儲蓄存款、定期儲蓄存款、定活兩便儲蓄存款、自動轉(zhuǎn)存和約定轉(zhuǎn)存(一)活期儲蓄存款——個(gè)人活期儲蓄存款按季結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，按結(jié)息日掛牌公告的活期儲蓄存款利息計(jì)算。結(jié)算的利息并入本金起息。未到結(jié)息日清戶的，按清戶日掛牌公告的活期儲蓄存款利率支付利息?！a(bǔ)充：除了活期儲蓄存款未清戶按季度結(jié)息可以將利息轉(zhuǎn)入本金生息以外，其余各種儲蓄存款，無論存期多長，一律利隨本清，不計(jì)復(fù)利。自動轉(zhuǎn)存的存款視同到期辦理，利息可以并入本金。1、積數(shù)計(jì)息法計(jì)息積數(shù)和*日利率=應(yīng)付利息每次存款余額*存期=計(jì)息積數(shù)2、按月結(jié)息：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)*日利率【例題】某儲戶活期賬戶2005年6月30日的累計(jì)計(jì)息積數(shù)為160，0000，假設(shè)結(jié)息日掛牌公告的活期儲蓄年利率為2.25%，該儲戶應(yīng)結(jié)利息為()(注：不考慮利息稅)A.100元B.120元C.150元D.300元答案：A解析：應(yīng)結(jié)利息為：1600000×2.25%÷360=100(元)(參見教材P35)(二)定期儲蓄存款1、整存整?。?1)到期支?。簯?yīng)付利息=本金×月數(shù)×月利率(2)逾期支取：——注意：存期/天數(shù)/月數(shù)—對應(yīng)日利/月利逾期局部利息=逾期本金×活期儲蓄利率×逾期天數(shù)應(yīng)付利息=到期利息(定期利率)+逾期局部的利息(3)提前支取提前支取局部利息=提前支取的本金×實(shí)存天數(shù)×支取日活期儲蓄存款利率2、零存整取(1)積數(shù)計(jì)息法利息={[(末次余額+首次存額)×存入次數(shù)]/2｝×月利率或：利息=每月固定存額×存入次數(shù)×(存期+1)÷2×月利率注意：存期/天數(shù)/月數(shù)/次數(shù)——對應(yīng)日利/月利/每月一次(2)每元平均利息計(jì)算法每元平均利息=(存入次數(shù)+1)÷2×月利率應(yīng)付利息=存款余額×每元平均利息3、積零成整每月應(yīng)存金額=到期本息和/{存入次數(shù)+(存入次數(shù)+1)/2×存入次數(shù)×月利率}4、存本取息定期儲蓄每次支取利息數(shù)=(本金×存期×利率)/支取利息次數(shù)注意：存期/天數(shù)/月數(shù)—對應(yīng)日利/月利存12個(gè)月，就是12次，利率用月利率，如只給一個(gè)利率，無特別標(biāo)注，是年利。5、整存零取定期儲蓄利息={[(全部本金+每次支取本金)]/2｝支取本金次數(shù)×每次支取間隔月數(shù)×利率若過期一個(gè)月支取，則過期利息為：月支取額×過期月數(shù)×月利率【例題】某儲戶2009年2月1日存入銀行儲蓄存款8000元，原定存期一年，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款月利率為2.25‰，該儲戶于2009年7月1日提前支取該筆存款，假設(shè)支取日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為1.29‰，每月按30天計(jì)算，則應(yīng)付利息為(注：不考慮利息稅)()元。A.10.32B.18.00C.51.60D.302.00答案：C解析：應(yīng)付利息為8000×1.29‰×5=51.6(元)(參見教材P36)(三)定活兩便儲蓄存款1、存期不滿3月：利息=本金×實(shí)存天數(shù)×支取日活期儲蓄存款利率2、存期滿3月以上：利息=本金×實(shí)存天數(shù)×相應(yīng)檔次整存整取定期儲蓄存款利率×60%(四)自動轉(zhuǎn)存和約定轉(zhuǎn)存1、自動轉(zhuǎn)存：“利滾利〞，但轉(zhuǎn)存后缺乏一個(gè)存期支取時(shí)，則按原存款(或轉(zhuǎn)存款)逾期支取規(guī)定辦理，按支取日活期儲蓄存款利率計(jì)息。第一存期利息=原存款×利率×期限;轉(zhuǎn)存款金額=原存款金額+利息2、約定轉(zhuǎn)存：如果是轉(zhuǎn)本取息，上期利息不計(jì)算復(fù)利，儲戶可以隨時(shí)取息二、單位存款利息的計(jì)算——教材例題認(rèn)真看(一)單位活期存款利息的計(jì)算方法1、余額表計(jì)息2、分戶賬計(jì)息(二)單位定期存款利息的計(jì)算方法利隨本清注：存款天數(shù)的計(jì)算對年對月對日，不能對日的話，可先對上月當(dāng)日，再算實(shí)際超出日=到期日-對日日。三、金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款利息=累積積數(shù)×日利率第四節(jié)貸款利息的計(jì)算考核內(nèi)容：貸款利息的各種計(jì)算方法具體內(nèi)容如下：一、定期結(jié)息計(jì)息利息=累積計(jì)息積數(shù)×日利率=余額×天數(shù)×日利率二、利隨本清計(jì)息按月計(jì)息：利息=還款金額×月數(shù)×月利率按日計(jì)息：利息=還款金額×天數(shù)×日利率【例題】某銀行2004年3月25日向工廠發(fā)放臨時(shí)貸款10萬元，貸款期限為3個(gè)月，假設(shè)利率為9‰,該廠于2004年6月25日向銀行按期還貸，應(yīng)計(jì)收利息為()。A.27000元B.2700元C.2000元D.7000元答案：B解析：應(yīng)收利息為100000×9‰×3=2700(元)(參見教材P41)三、票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息(重點(diǎn)掌握)貼現(xiàn)利息=票面金額×貼現(xiàn)率×貼限期貼現(xiàn)期是距離票據(jù)到期的時(shí)間四、中央銀行貸款利息的計(jì)算1、再貼現(xiàn)利息=再貼現(xiàn)票據(jù)金額×再貼現(xiàn)月數(shù)(或天數(shù))×月再貼現(xiàn)率(日再貼現(xiàn)率)2、實(shí)付再貼現(xiàn)金額=申請?jiān)儋N現(xiàn)金額-再貼現(xiàn)利息再貼現(xiàn)利息在辦理再貼現(xiàn)時(shí)，從再貼現(xiàn)金額中直接扣收?！纠}】某客戶于2009年5月1日向銀行申請貼現(xiàn)，票據(jù)金額為100萬元，票據(jù)到期日是2009年5月11日，該銀行審查同意后，辦理貼現(xiàn)。假設(shè)貼現(xiàn)率為月利率4.5%o，每月按30天計(jì)算，則貼現(xiàn)利息為()元。A.15000B.3750C.1500D.450答案：C解析：應(yīng)貼現(xiàn)利息為1000000×4.5‰÷30×10=1500(元)(參見教材P41)【真題2010案例1】某銀行2009年3月20日向某商業(yè)企業(yè)發(fā)放短期貸款100萬元，期限為6個(gè)月，假定該檔次貸款月利率‰該企業(yè)在取得貸款后，沒有提取現(xiàn)金，將該筆貸款全部轉(zhuǎn)為單位活期存款，在2009年6月20日前該筆活期存款沒有發(fā)生存取行為，假定單位活期存款月利率2.25‰，每季度末月20日為結(jié)息日，每月按30天計(jì)算。81.按利隨本清計(jì)息，該銀行在2009年9月20日貸款到期應(yīng)收利息為(D)元。A.3000B.6000;C.18000D.36000【解析】100萬×6×6‰=3600082.假定2009年6月20日該企業(yè)計(jì)息余額表內(nèi)的本季日計(jì)息積數(shù)為90000000(九千萬)，按定期結(jié)息計(jì)息，銀行應(yīng)付利息為(A)元。A.6750B.18000;C.22500D.36000【解析】應(yīng)付利息=計(jì)息積數(shù)90000000×90天×(月利率2.25‰÷30天)=675083.從本案例貸款利息計(jì)算分析，決定貸款利息多少的直接因素有(ABD)。A.貸款金額B.貸款時(shí)間;C.貸款提現(xiàn)D.貸款利率84.根據(jù)現(xiàn)代信用形式的劃分，該筆貸款應(yīng)屬于(B)。A.商業(yè)信用B.銀行信用;C.消費(fèi)信用D.國家信用第五節(jié)其他利息的計(jì)算考核內(nèi)容：1、銀行卡利息的計(jì)算2、國家債券利息的計(jì)算3、租金的計(jì)算具體內(nèi)容如下：一、銀行卡利息的計(jì)算(一)含義由發(fā)卡銀行向單位和個(gè)人發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或局部功能的信用支付工具。(二)種類1、貸記卡：銀行給持卡人一定的信用額度，并可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)后還款。(計(jì)收利息)非現(xiàn)金交易享受免息還款期(≤60天)待遇。若享受最低還款額，則不再享受免息還款期待遇。2、準(zhǔn)貸記卡：按銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)次備用金缺乏時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。3、借記卡按幣種分為人民幣卡、外幣卡;按發(fā)行對象分為單位卡、個(gè)人卡;按信息載體分為磁條卡、芯片卡(IC)?！纠}】持卡人事先在發(fā)卡銀行存款，持卡購物、消費(fèi)時(shí)以存款余額為限度的銀行卡是()。A.貸記卡B.準(zhǔn)貸記卡C.借記卡D.透支卡答案：C解析：持卡人事先在發(fā)卡銀行存款，持卡購物、消費(fèi)時(shí)以存款余額為限度的銀行卡是借記卡。(參見教材P42)二、國家債券利息的計(jì)算(一)憑證式國庫券利息的計(jì)算1、到期：債券持有到期，一律不收手續(xù)費(fèi);國債逾期支取不加利息。國債持有到期利息=購置金額×期限×利率2、提前兌?、湃舨粷M半年，不計(jì)算利息，還要從本金中扣除2‰的手續(xù)費(fèi);⑵兩年期確定2個(gè)利率檔次，以97年第二期國債為例。①半年≤T<1年，按年利率5%計(jì)息;②1年≤T<2年，按年利率7.47%計(jì)息。(二)貼現(xiàn)國債收益率的計(jì)算貼現(xiàn)國債是按低于面值金額的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)按票面金額兌付，而不另付利息的國債。票面與發(fā)行價(jià)之間的差額即為貼現(xiàn)國債的收益。收益率即為該國債給付的利息率。其公式為：貼現(xiàn)國債收益率=(票面金額-購置價(jià)格)÷購置價(jià)格×剩余年數(shù)×100%【例題】以下關(guān)于我國憑證式國債的正確說法有()。A.可以流通轉(zhuǎn)讓B.不能流通轉(zhuǎn)讓C.可以提前兌取D.不能提前兌取E.收取利息稅答案：BC解析：憑證式國債不能流通轉(zhuǎn)讓，但可提前兌取。(參見教材P43)【例題】某客戶以91元的價(jià)格購置票面金額為100元，期限為1年的貼現(xiàn)國債，其收益率為()。A.7.43%B.9.00%C.9.89%D.10.80%答案：C解析：收益率為(100-91)/91×360÷360×100%≈9.89%(參見教材P44)三、租金的計(jì)算(一)租金的構(gòu)成要素租賃物件的概算本錢、租賃期間的利息費(fèi)用、經(jīng)營租賃工程必須的開支、設(shè)備的估計(jì)殘值。(二)租金的年息計(jì)算法1、平均分?jǐn)偡?、年息計(jì)算法第三章金融體系與金融中介第一節(jié)金融體系概述考核內(nèi)容：一、金融體系與金融中介：廣義的金融體系——金融市場、金融中介、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)狹義的金融體系——金融中介與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。我國目前實(shí)行的是以中央銀行為整個(gè)社會金融運(yùn)行的核心，以商業(yè)銀行、專業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)為金融運(yùn)行主體、非銀行金融機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充，不同類型的金融機(jī)構(gòu)分別經(jīng)營各自范圍的金融業(yè)務(wù)，歸屬不同的監(jiān)管部門的金融體系模式。二、金融中介的特殊性：1、特殊的經(jīng)營對象與經(jīng)營內(nèi)容。貨幣資金及其衍生金融品;貨幣資金的收付、借貸以及與各種資金運(yùn)動有關(guān)的金融交易或效勞。2、特殊的經(jīng)營關(guān)系與經(jīng)營原則。貨幣資金的借貸、融通與投資關(guān)系;“三性〞。3、特殊的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 第二節(jié)金融中介的功能及其分類一、金融中介的根本功能1.充當(dāng)信用中介，促進(jìn)資金融通。——兩種資金融通方式：直接融資、間接融資2.充當(dāng)支付中介，便利支付結(jié)算。3.提供金融效勞，降低交易本錢。4.解決信息不對稱問題，防止逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。5.轉(zhuǎn)移和分散金融風(fēng)險(xiǎn)。二、金融中介的分類1、按活動領(lǐng)域分為：直接金融中介、間接金融中介。2、按職能作用分為：金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、一般金融機(jī)構(gòu)。3、按業(yè)務(wù)特征分為：銀行類、非銀行類金融中介。4、按在金融活動中所起的作用分為：融資類、投資類、保險(xiǎn)類、信息咨詢效勞類。5、按資金來源方式分為：存款型、契約型儲蓄機(jī)構(gòu)和投資性中介機(jī)構(gòu)。6、按經(jīng)濟(jì)活動類型：不包括養(yǎng)老基金的金融中介、保險(xiǎn)和養(yǎng)老基金、輔助金融中介7、按照中心產(chǎn)品類型分：金融中介效勞、投資銀行效勞、保險(xiǎn)和養(yǎng)老基金效勞、再保險(xiǎn)效勞、金融中介輔助效勞、保險(xiǎn)和養(yǎng)老基金輔助效勞8、按照國民核算體系分:中央銀行、其他存款機(jī)構(gòu)、非存款金融機(jī)構(gòu)、金融輔助機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司和養(yǎng)老基金補(bǔ)充：我國通常將金融機(jī)構(gòu)分為銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)兩大類。銀行類金融機(jī)構(gòu)包括：央行、商行、政策性銀行非銀行類金融機(jī)構(gòu)包括：證券公司(投行)、保險(xiǎn)公司、信托投資公司等?！纠}】以下關(guān)于金融體系的說法中，屬于金融中介根本功能的有()。A.充當(dāng)信用中介，促進(jìn)資金融通B.充當(dāng)支付中介，便利支付結(jié)算C.提供金融效勞，降低交易本錢D.解決信息不對稱問題E.提高效勞對象的專業(yè)化程度答案：ABCD解析：金融中介的根本功能包括充當(dāng)信用中介，促進(jìn)資金融通;充當(dāng)支付中介，便利支付結(jié)算;提供金融效勞，降低交易本錢;解決信息不對稱問題，防止逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn);轉(zhuǎn)移和分散金融風(fēng)險(xiǎn)。(參見教材P46)【例題】金融機(jī)構(gòu)可分為()。A.銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)B.銀行與證券機(jī)構(gòu)C.銀行與信貸機(jī)構(gòu)D.典當(dāng)行與銀行答案：A解析：在實(shí)際工作中，通常是將金融機(jī)構(gòu)分為銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)。第三節(jié)主要金融中介機(jī)構(gòu)考核內(nèi)容：1、商業(yè)銀行2、政策性銀行3、證券公司4、信用合作社5、保險(xiǎn)公司6、金融資產(chǎn)管理公司7、信托公司8、投資基金9、財(cái)務(wù)公司具體內(nèi)容如下：一、商業(yè)銀行(一)職能：1、信用中介職能，商業(yè)銀行最根本的職能2、支付中介職能，商業(yè)銀行的重要職能3、信用創(chuàng)造職能，信用中介和支付中介的延伸4、金融效勞職能，未來開展的主要職能(二)我國商業(yè)銀行的主要類型1、大型國有商業(yè)銀行——我國金融主體系的主體2、改革以來組建的股份制商業(yè)銀行3、外資、僑資及中外合資商業(yè)銀行4、其他類型的商業(yè)銀行目標(biāo)：資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、營運(yùn)平安、效勞效益良好、具有國際競爭力?！纠}】商業(yè)銀行通過吸收存款，發(fā)動和集中社會閑置資金，然后貸放給資金需求者，這是指商業(yè)銀行的()職能。A.貨幣投放B.貨幣轉(zhuǎn)換C.支付中介D.信用中介答案：D解析：商業(yè)銀行通過吸收存款，發(fā)動和集中社會上的閑置貨幣資金，然后放款給需求者，從而成為借貸雙方的中介人，發(fā)揮信用中介職能。(參見教材P48)二、政策性銀行(一)業(yè)務(wù)：1、資金來源：政府撥款、金融市場籌資、國際金融機(jī)構(gòu)籌資。具有資金本錢低、期限長、來源渠道固定等特點(diǎn)。2、資金運(yùn)用(1)貸款：普通貸款、特別貸款。后者稱為政策性貸款，表達(dá)政策意圖，由政府補(bǔ)貼或擔(dān)保的貸款，如產(chǎn)業(yè)開發(fā)貸款、基礎(chǔ)設(shè)施貸款、扶貧開發(fā)貸款。在確定對象時(shí)主要以社會效益為標(biāo)準(zhǔn)，在貸款投向和投放數(shù)量上具有嚴(yán)格審核模式與審核程序，期限長、額度大、風(fēng)險(xiǎn)高、利率低。(2)投資：股權(quán)投資、債券投資。(3)擔(dān)保：形式是出口信貸、補(bǔ)償貿(mào)易、透支、延期付款、承包工程、國際金融機(jī)構(gòu)貸款等擔(dān)保。(二)我國的政策性銀行2008年12月16日，國家開發(fā)銀行股份有限公司成立，注冊資本3000億元，分別有財(cái)政部和中央?yún)R金持有51.3%、48.7%的股權(quán)。【例題】政策性銀行是政府出于特定目的設(shè)立，或由政府施以較大干預(yù)，以完成政府的特定任務(wù)，滿足()需求而設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)。A.貨幣流通暢通B.整個(gè)國家社會經(jīng)濟(jì)開展C.金融系統(tǒng)管理D.大中型企業(yè)生產(chǎn)答案：B解析：政策性銀行一般是由政府通過直接出資或擔(dān)保等形式創(chuàng)立，為貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域開展政策效勞，不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。(參見教材P51)三、證券公司業(yè)務(wù)：1、證券承銷——最根本、最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)承銷范圍：政府債、公司債、公司股票;外國公司、政府、國際金融機(jī)構(gòu)在本國和世界范圍發(fā)行的證券承銷方式：包銷、投標(biāo)承購、代銷2、證券經(jīng)紀(jì)交易做市商、經(jīng)紀(jì)商、交易商做市商是指在證券承銷結(jié)束后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個(gè)流動性較強(qiáng)的二級市場，并維持價(jià)格的穩(wěn)定。同時(shí)，證券公司還在二級市場進(jìn)行無風(fēng)險(xiǎn)套利和風(fēng)險(xiǎn)套利等活動。3、證券私募發(fā)行;4、兼并與收購5、工程融資:對一個(gè)特定的經(jīng)濟(jì)單位或工程籌劃安排的一攬子融資的技術(shù)手段，借款者可以只依賴該經(jīng)濟(jì)單位的現(xiàn)金流量和所獲收益作為還款來源，并以該經(jīng)濟(jì)單位資產(chǎn)作為借款擔(dān)保。6、公司理財(cái)7、基金管理;基金發(fā)起人、基金管理人、基金承銷人。8、財(cái)務(wù)參謀與投資咨詢四、信用合作社(一)合作社原則：自愿性、互助性、民主性、非盈利性。(二)信用合作社與股份制組織的區(qū)別信用合作社股份制入股方式不同自下而上參股，基層社員為最終所有者自上而下控股經(jīng)營目標(biāo)不同為社員提供效勞公司利潤最大化管理方式不同一人一票，不管入股多少，權(quán)力等同一股一票大股東控股分配方式不同盈利主要用于積累企業(yè)利潤主要用分紅(三)我國的信用合作社改革內(nèi)容：1、改革信用社產(chǎn)權(quán)制度2、改革信用社管理體制3、國家給予適當(dāng)政策支持4、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，增強(qiáng)效勞功能五、保險(xiǎn)公司(一)特點(diǎn)1、充當(dāng)保險(xiǎn)基金的管理者和中介人2、提供特殊的金融效勞產(chǎn)品(產(chǎn)品交換的不同步性、投保與理賠的不對等性)(二)類型1、人壽與健康保險(xiǎn)公司：經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、儲蓄、投資等功能。2、財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)公司：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、減少損失等功能。(三)我國的保險(xiǎn)公司1、1998年后包括中國人民保險(xiǎn)公司(專營財(cái)產(chǎn)險(xiǎn))、中國人壽保險(xiǎn)公司、中國再保險(xiǎn)公司。2、兩家股份制保險(xiǎn)公司：中國平安(深圳1988)、太平洋(上海1991)。六、金融資產(chǎn)管理公司(一)核心業(yè)務(wù)：資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動性但仍具有未來現(xiàn)金流量的不良資產(chǎn)，通過結(jié)構(gòu)性重組、剝離及信用升級等手段轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽谫Y本市場上出售和流通的證券，以融通資金、改善信貸質(zhì)量。(二)我國的金融資產(chǎn)管理公司信達(dá)東方長城華融成立日期1999.4.201999.10.151999.10.181999.10.19對應(yīng)銀行建行中行農(nóng)行工行注冊資本金100億元人民幣【例題】目前我國金融資產(chǎn)管理公司有()。A.信達(dá)資產(chǎn)管理公司B.長城資產(chǎn)管理公司C.華夏資產(chǎn)管理公司D.華融資產(chǎn)管理公司E.東方資產(chǎn)管理公司答案：ABDE解析：目前我國金融資產(chǎn)管理公司有信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長城資產(chǎn)管理公司、華融資產(chǎn)管理公司和東方資產(chǎn)管理公司等四家。(參見教材P57)七、信托公司(一)含義——“受人之托，代人理財(cái)〞1、現(xiàn)代信托業(yè)起源于英國的尤斯制(一種財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移制度)。2、現(xiàn)代金融業(yè)的四大支柱：銀行、保險(xiǎn)、證券、信托。(二)職能：財(cái)務(wù)管理、融通資金、溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系、社會投資。(三)我國的信托機(jī)構(gòu)1979年10月4日，中國國際信托投資公司(集團(tuán))成立(簡稱中信集團(tuán))。八、投資基金(一)含義是將許多中小投資人的貨幣資金聚集在一起，交由專業(yè)經(jīng)理人運(yùn)作，為投資人獲取收益的一種金融組織形式我國要求基金托管人的實(shí)收資本不少于80億元，只有大型商業(yè)銀行可滿足。(二)分類1、按是否可以贖回分為封閉式基金⑵開放式基金——優(yōu)勢：市場選擇性強(qiáng)、流動性好、透明度高、便于投資。2、按組織形態(tài)分⑴公司型投資基金：有法人資格和常設(shè)機(jī)構(gòu)，投資于特定對象。⑵契約型投資基金：無法人資格和常設(shè)機(jī)構(gòu)，發(fā)揮金融中介職能。我國的投資基金起源20世紀(jì)80年代末。九、財(cái)務(wù)公司為企業(yè)集團(tuán)成員單位技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售提供金融效勞;2、使企業(yè)內(nèi)部資源優(yōu)化配置?！纠}】投資基金通常以發(fā)行()的方式募集資金，設(shè)立基金管理公司進(jìn)行營運(yùn)。A.基金受益憑證B.無限期債券C.可轉(zhuǎn)換債券D.優(yōu)先股答案：A解析：由若干法人發(fā)起設(shè)立，以發(fā)行基金受益憑證方式募集資金后，設(shè)立基金管理公司(即專業(yè)經(jīng)理人)進(jìn)行運(yùn)營?；鸬耐顿Y收益歸投資人，基金管理公司向投資人收取手續(xù)費(fèi)和管理費(fèi)。第四節(jié)金融調(diào)控與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)考核內(nèi)容：1、中央銀行金融調(diào)控2、金融監(jiān)管與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)具體內(nèi)容如下：一、中央銀行金融調(diào)控(一)中央銀行產(chǎn)生的必然性最早期中央銀行是1668年的瑞典銀行;第一家完整意義上的現(xiàn)代中央銀行是英格蘭銀行。(二)中央銀行的類型1、單一式中央銀行制度：一元式(絕大多數(shù)國家包括中國)、二元式(美國、德國)2、復(fù)合式中央銀行制度(前蘇聯(lián)、1990年以前東歐、1983年前的中國，央行特點(diǎn))(三)中央銀行的職能1、發(fā)行的銀行;2、銀行的銀行;3、國家的銀行(四)中央銀行的業(yè)務(wù)與調(diào)控機(jī)理央行辦理金融業(yè)務(wù)的目的是為了執(zhí)行貨幣政策，以保證貨幣政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)央行業(yè)務(wù)1、中央銀行業(yè)務(wù)根據(jù)其對象分：(1)執(zhí)行貨幣政策的業(yè)務(wù)——貨幣政策工具的運(yùn)用(2)為金融機(jī)構(gòu)提供的效勞——開立賬戶、結(jié)算、清算(3)為政府和其他機(jī)構(gòu)的效勞——經(jīng)理國庫、代理證券央行業(yè)務(wù)2、根據(jù)金融業(yè)務(wù)活動性質(zhì)分：(1)負(fù)債業(yè)務(wù)：集中存款準(zhǔn)備金、貨幣發(fā)行和經(jīng)理國庫(10真題)(2)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：貸款、再貼現(xiàn)、國債買賣、儲藏占款(3)中央銀行存款業(yè)務(wù)——準(zhǔn)備金存款、財(cái)政性存款、特種存款。央行業(yè)務(wù)及調(diào)控1、中央銀行存款業(yè)務(wù)及其調(diào)控作用(1)央行存款業(yè)務(wù)與存款準(zhǔn)備金政策央行存款業(yè)務(wù)包括準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)、財(cái)政性存款業(yè)務(wù)和特種存款業(yè)務(wù)。(2)存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用A、改變存款準(zhǔn)備率可影響貨幣供給量B、增強(qiáng)證商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力C、增強(qiáng)央行信貸資金的宏觀調(diào)控能力2、央行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)及其調(diào)控作用(1)再貼現(xiàn)：是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)持未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)向央行進(jìn)行票據(jù)再轉(zhuǎn)讓的一種行為。(2)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的調(diào)控作用A、再貼現(xiàn)率和再貼現(xiàn)條件——對商業(yè)銀行貸款的融資數(shù)量——貨幣供給量B、再貼現(xiàn)率和再貼現(xiàn)條件——商業(yè)銀行借入資金的本錢——貨幣供給量C、再貼現(xiàn)率的變動——顯示宏觀調(diào)控政策意圖3、央行貸款業(yè)務(wù)及其調(diào)控作用(1)央行貸款：指央行對商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供的貸款。(央行不對一般企業(yè)發(fā)放貸款)(2)央行貸款業(yè)務(wù)調(diào)控作用發(fā)放或收回貸款——調(diào)節(jié)商業(yè)銀行貸款的規(guī)模和結(jié)構(gòu)——貨幣供給量央行貸款曾是我國實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)最重要、最有效的間接調(diào)控手段。4、央行的公開市場業(yè)務(wù)及其調(diào)控作用(1)公開市場業(yè)務(wù)：央行從事買賣證券的業(yè)務(wù)，不以盈利為目的，目的是調(diào)節(jié)貨幣供給量。(2)公開市場業(yè)務(wù)的調(diào)控作用表達(dá)在：A、調(diào)節(jié)貨幣供給量;B、影響利率;C、對社會心理預(yù)期有明顯的告示作用5、央行基準(zhǔn)利率及其調(diào)控作用(1)基準(zhǔn)利率：央行對金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率。其變化對其他利率具有引導(dǎo)作用，處于核心地位。(2)調(diào)控作用表現(xiàn)：提高(降低)利率——商業(yè)銀行借貸資金本錢——企業(yè)借入資金的本錢——抑制(刺激)資金需求——信貸總量和貨幣供給量的收縮(擴(kuò)張)(五)我國的中央銀行——我國的中央銀行是中國人民銀行。【例題】以下各項(xiàng)中，屬于中央銀行管理的存款有()。A.財(cái)政性存款B.外匯存款C.準(zhǔn)備金存款D.郵政儲蓄存款E.再存款答案：AC解析：中央銀行存款業(yè)務(wù)有準(zhǔn)備金存款、財(cái)政性存款、特種存款。(參見教材P62)二、金融監(jiān)管與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)(一)金融監(jiān)管體制的類型按監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)立劃分：單一監(jiān)管體制和多元監(jiān)管體制按監(jiān)管范圍分：集中監(jiān)管體制和分業(yè)監(jiān)管體制目前我國金融監(jiān)管的體制——“一行三會〞：央行，銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會(二)金融監(jiān)管當(dāng)局的特殊性：權(quán)威性、獨(dú)立性、公共性(三)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)與中央銀行的關(guān)系中央銀行是最早的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，金融監(jiān)管的要求就是建立中央銀行制度的原因之一。中央銀行無論作為發(fā)行的銀行，銀行的銀行和政府的銀行都與金融監(jiān)管的目標(biāo)有關(guān)。1、央行實(shí)行金融監(jiān)管能夠保證金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)，為貨幣政策提供依據(jù);2、中央銀行實(shí)施金融監(jiān)管能夠保證金融機(jī)構(gòu)和金融市場的穩(wěn)健運(yùn)行，形成高效的貨幣傳導(dǎo)機(jī)制;3、中央銀行進(jìn)行金融監(jiān)管能為貨幣政策有效發(fā)揮作用提供保障。(四)我國的金融監(jiān)機(jī)構(gòu)1、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(1)成立于2003年4月26日(2)職責(zé)：主要是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管2、中國證券監(jiān)督管理委員會(1)成立于1992年10月(2)根本職能：對證券期貨業(yè)的監(jiān)管(包括證券期機(jī)構(gòu)、市場、從業(yè)人員等)3、中國保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會1、成立于1998年1