PAGE水資源費征收內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司水資源費征收管理，規(guī)范征收行為，確保水資源費足額、及時、準(zhǔn)確征收，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司負(fù)責(zé)的水資源費征收工作，包括征收流程、征收人員管理、征收數(shù)據(jù)核算與管理等相關(guān)活動。（三）依據(jù)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)1.《中華人民共和國水法》2.《取水許可和水資源費征收管理條例》3.《水資源費征收使用管理辦法》4.地方相關(guān)水資源費征收管理規(guī)定5.行業(yè)關(guān)于水資源計量、費用核算等方面的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范（四）基本原則1.依法征收原則：嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定的范圍、標(biāo)準(zhǔn)和程序征收水資源費，確保征收工作合法合規(guī)。2.足額征收原則：應(yīng)收盡收，不得擅自減免、緩征水資源費，保障國家水資源費收入。3.準(zhǔn)確核算原則：對水資源費的計量、計費依據(jù)等進(jìn)行準(zhǔn)確核算，確保費用計算無誤。4.公開透明原則：征收標(biāo)準(zhǔn)、征收流程等向社會公開，接受監(jiān)督，保障繳費人的知情權(quán)。二、征收流程控制（一）取水許可管理1.建立取水許可臺賬，詳細(xì)記錄取水單位（個人）的基本信息、取水地點、取水量、取水用途等內(nèi)容。2.定期對取水許可情況進(jìn)行核查，確保取水單位（個人）按照許可規(guī)定取水，如有變更及時辦理相關(guān)手續(xù)。（二）水資源計量1.要求取水單位（個人）安裝符合國家規(guī)定的水資源計量設(shè)施，并確保計量設(shè)施正常運行。2.定期對計量設(shè)施進(jìn)行檢查、維護(hù)和校準(zhǔn)，保證計量數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.如發(fā)現(xiàn)計量設(shè)施故障或異常，及時通知取水單位（個人）進(jìn)行維修，并記錄相關(guān)情況。（三）水量核定1.根據(jù)取水單位（個人）的實際取水量，結(jié)合計量數(shù)據(jù)、用水記錄等進(jìn)行水量核定。2.對于用水量較大或存在疑問的取水單位（個人），可采取現(xiàn)場核查、數(shù)據(jù)分析等方式進(jìn)行水量核定。（四）費用計算1.按照規(guī)定的水資源費征收標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)核定的水量計算水資源費。2.對不同類型的取水（如地表水、地下水、公共供水等）分別按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)計算費用。3.在計算過程中，嚴(yán)格核對計費依據(jù)、費率標(biāo)準(zhǔn)等，確保費用計算準(zhǔn)確無誤。（五）征收通知1.定期向取水單位（個人）發(fā)送水資源費征收通知，明確繳費金額、繳費期限、繳費方式等內(nèi)容。2.征收通知可采用書面、電子等多種方式送達(dá)，確保取水單位（個人）及時收到通知。（六）費用征收1.設(shè)立專門的征收窗口或指定專人負(fù)責(zé)水資源費征收工作，確保征收工作有序進(jìn)行。2.接受取水單位（個人）的繳費申請，核對繳費信息，開具合法有效的繳費憑證。3.對繳費方式進(jìn)行規(guī)范管理，支持現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上繳費等多種方式，方便取水單位（個人）繳費。（七）欠費催繳1.對逾期未繳納水資源費的取水單位（個人）進(jìn)行催繳。2.催繳方式可包括電話通知、書面催繳函等，明確告知欠費后果及補(bǔ)繳要求。3.記錄欠費催繳情況，對多次催繳仍未繳費的取水單位（個人）采取進(jìn)一步措施。三、征收人員管理（一）人員配備1.根據(jù)水資源費征收工作需要，合理配備征收人員，明確崗位職責(zé)。2.征收人員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，熟悉水資源費征收法律法規(guī)和業(yè)務(wù)流程。（二）培訓(xùn)與考核1.定期組織征收人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，包括法律法規(guī)、政策解讀、業(yè)務(wù)操作等方面的培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平。2.建立征收人員考核機(jī)制，對征收人員的工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行考核。3.將考核結(jié)果與績效掛鉤，激勵征收人員提高工作積極性和責(zé)任心。（三）職業(yè)道德與紀(jì)律要求1.加強(qiáng)征收人員職業(yè)道德教育，要求征收人員嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，廉潔奉公，不得利用職務(wù)之便謀取私利。2.制定征收人員工作紀(jì)律，規(guī)范工作行為，如不得擅自更改征收標(biāo)準(zhǔn)、不得刁難繳費人等。四、征收數(shù)據(jù)核算與管理（一）數(shù)據(jù)記錄1.對水資源費征收過程中的各項數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括取水許可信息、計量數(shù)據(jù)、水量核定數(shù)據(jù)、費用計算數(shù)據(jù)、征收記錄、欠費催繳記錄等。2.數(shù)據(jù)記錄應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，采用紙質(zhì)和電子兩種方式保存，便于查詢和核對。（二）數(shù)據(jù)核算1.定期對征收數(shù)據(jù)進(jìn)行核算，確保數(shù)據(jù)的一致性和準(zhǔn)確性。2.對核算過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行分析和處理，如數(shù)據(jù)差異較大、計費錯誤等情況，要查明原因并進(jìn)行糾正。（三）數(shù)據(jù)報告1.按照規(guī)定向上級主管部門和相關(guān)部門報送水資源費征收數(shù)據(jù)報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括征收情況、欠費情況、數(shù)據(jù)分析等。2.數(shù)據(jù)報告應(yīng)按時、準(zhǔn)確報送，為上級決策提供依據(jù)。（四）數(shù)據(jù)安全與保密1.建立數(shù)據(jù)安全管理制度，采取必要的安全措施，保障征收數(shù)據(jù)的安全，防止數(shù)據(jù)泄露、丟失等情況發(fā)生。2.對涉及取水單位（個人）隱私和商業(yè)秘密的數(shù)據(jù)進(jìn)行保密管理，不得擅自對外披露。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部設(shè)立監(jiān)督機(jī)構(gòu)或指定專人對水資源費征收工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括征收流程執(zhí)行情況、征收人員工作情況、數(shù)據(jù)核算與管理情況等。3.定期對征收工作進(jìn)行內(nèi)部審計，確保征收工作合法合規(guī)、規(guī)范有序。（二）外部監(jiān)督1.接受社會公眾和相關(guān)部門的監(jiān)督，及時處理投訴舉報。2.按照規(guī)定向社會公開水資源費征收相關(guān)信息，如征收標(biāo)準(zhǔn)、征收流程、繳費情況等，接受社會監(jiān)督。（三）問題整改1.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行整改，明確整改責(zé)任人和整改期限。2.建立問題整改跟蹤機(jī)制，確保問題得到有效解