PAGE醫(yī)院行政管理內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在加強(qiáng)醫(yī)院行政管理，規(guī)范各項(xiàng)管理行為，提高管理效率，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保醫(yī)院各項(xiàng)工作合法、合規(guī)、有序運(yùn)行，保障醫(yī)院資產(chǎn)安全，提升醫(yī)院整體運(yùn)營(yíng)效益，更好地為患者提供優(yōu)質(zhì)醫(yī)療服務(wù)。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》等，以及醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范制定。（三）適用范圍本制度適用于醫(yī)院行政管理部門(mén)及其工作人員，涵蓋醫(yī)院內(nèi)部的各項(xiàng)行政管理活動(dòng)，包括但不限于人員管理、財(cái)務(wù)管理、物資管理、信息管理、業(yè)務(wù)流程管理等。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保醫(yī)院行政管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋醫(yī)院行政管理的各個(gè)方面，不留管理死角，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程、全方位控制。3.制衡性原則：在崗位設(shè)置、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面，建立相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和外部環(huán)境變化，適時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保其有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效執(zhí)行的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，避免過(guò)度控制導(dǎo)致效率低下。二、人員管理內(nèi)部控制（一）招聘與錄用控制1.崗位需求分析：各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和工作需要，定期進(jìn)行崗位需求分析，明確崗位設(shè)置、職責(zé)要求和人員編制。2.招聘流程規(guī)范：制定統(tǒng)一的招聘流程，包括發(fā)布招聘信息、資格審查、筆試、面試、體檢等環(huán)節(jié)。招聘過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行，確保公平、公正、公開(kāi)。3.背景調(diào)查：對(duì)擬錄用人員進(jìn)行背景調(diào)查，核實(shí)其學(xué)歷、工作經(jīng)歷、職業(yè)資格等信息真實(shí)性，防范人員風(fēng)險(xiǎn)。（二）培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計(jì)劃制定：人力資源部門(mén)根據(jù)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略和員工需求，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、方式、時(shí)間和責(zé)任人。2.培訓(xùn)實(shí)施：按照培訓(xùn)計(jì)劃組織實(shí)施培訓(xùn)活動(dòng)，確保培訓(xùn)質(zhì)量。培訓(xùn)方式可包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等。3.培訓(xùn)效果評(píng)估：建立培訓(xùn)效果評(píng)估機(jī)制，通過(guò)考試、實(shí)際操作、問(wèn)卷調(diào)查等方式對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，為后續(xù)培訓(xùn)改進(jìn)提供依據(jù)。（三）績(jī)效考核與激勵(lì)1.考核指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)不同崗位特點(diǎn)，設(shè)定科學(xué)合理的績(jī)效考核指標(biāo)，包括工作業(yè)績(jī)、工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等方面。2.考核周期與方式：確定考核周期，一般為月度、季度或年度考核?？己朔绞娇刹捎蒙霞?jí)評(píng)價(jià)、同事評(píng)價(jià)、自我評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式。3.激勵(lì)措施：根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，實(shí)施相應(yīng)的激勵(lì)措施，如獎(jiǎng)金分配、晉升、表彰獎(jiǎng)勵(lì)等，激發(fā)員工工作積極性和創(chuàng)造力。（四）離職管理1.離職申請(qǐng)與審批：?jiǎn)T工提出離職申請(qǐng)，應(yīng)按照規(guī)定流程進(jìn)行審批，明確離職交接時(shí)間和工作要求。2.離職交接：離職員工應(yīng)與接手人員進(jìn)行全面的工作交接，確保工作的連續(xù)性和準(zhǔn)確性。交接內(nèi)容包括文件資料、資產(chǎn)設(shè)備、未完成工作等。3.離職審計(jì)：對(duì)于重要崗位人員離職，可進(jìn)行離職審計(jì)，確保其在離職前工作的合規(guī)性和資產(chǎn)的完整性。三、財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制：醫(yī)院應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和醫(yī)院發(fā)展規(guī)劃，編制年度預(yù)算。預(yù)算編制應(yīng)遵循“上下結(jié)合、分級(jí)編制、逐級(jí)匯總”的原則，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。2.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控：嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以解決。對(duì)于預(yù)算調(diào)整，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。3.預(yù)算考核：建立預(yù)算考核機(jī)制，對(duì)各部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，將考核結(jié)果與部門(mén)績(jī)效掛鉤。（二）收入管理1.收費(fèi)管理制度：規(guī)范收費(fèi)行為，嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策，確保收費(fèi)項(xiàng)目合法、合規(guī)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確無(wú)誤。加強(qiáng)收費(fèi)票據(jù)管理，定期進(jìn)行票據(jù)盤(pán)點(diǎn)和核銷(xiāo)。2.收入確認(rèn)與核算：按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地確認(rèn)收入，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。加強(qiáng)對(duì)收入的審核和監(jiān)督，防止收入流失。3.醫(yī)保管理：加強(qiáng)與醫(yī)保部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)保政策，規(guī)范醫(yī)保結(jié)算流程，確保醫(yī)保資金的合理使用和安全。（三）支出管理1.支出審批制度：建立健全支出審批制度，明確審批流程和審批權(quán)限。所有支出必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批，確保支出的合理性和必要性。2.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理：規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程，明確報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷(xiāo)憑證要求。加強(qiáng)對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑證的審核，防止虛假報(bào)銷(xiāo)。3.成本控制：加強(qiáng)成本核算與控制，優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)，降低運(yùn)營(yíng)成本。定期進(jìn)行成本分析，為成本控制提供決策依據(jù)。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購(gòu)置與驗(yàn)收：根據(jù)醫(yī)院業(yè)務(wù)需要，合理安排資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃。資產(chǎn)購(gòu)置應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)，確保資產(chǎn)質(zhì)量。資產(chǎn)到貨后，應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收，辦理入庫(kù)手續(xù)。2.資產(chǎn)使用與維護(hù)：建立資產(chǎn)管理制度,明確資產(chǎn)使用部門(mén)和使用人員的職責(zé)。加強(qiáng)資產(chǎn)日常維護(hù)和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。3.資產(chǎn)處置：資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，包括報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等。資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)務(wù)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。四、物資管理內(nèi)部控制（一）采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃制定：各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需求，提出物資采購(gòu)申請(qǐng)，物資管理部門(mén)匯總審核后制定采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)充分考慮庫(kù)存情況和資金安排。2.供應(yīng)商管理：建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行綜合評(píng)估。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，淘汰不合格供應(yīng)商。3.采購(gòu)流程規(guī)范：嚴(yán)格按照采購(gòu)流程進(jìn)行采購(gòu)活動(dòng)，包括招標(biāo)采購(gòu)、詢(xún)價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式。采購(gòu)過(guò)程應(yīng)公開(kāi)透明，確保采購(gòu)結(jié)果公平公正。（二）庫(kù)存管理1.庫(kù)存管理制度：建立健全庫(kù)存管理制度，明確庫(kù)存管理職責(zé)和流程。加強(qiáng)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，定期核對(duì)庫(kù)存數(shù)量，確保賬實(shí)相符。2.庫(kù)存限額管理：根據(jù)物資消耗情況和資金狀況，設(shè)定合理庫(kù)存限額。對(duì)于超限額庫(kù)存，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，如調(diào)劑、退貨等。3.庫(kù)存安全管理：加強(qiáng)庫(kù)存物資的安全管理，做好防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)等工作。確保庫(kù)存物資質(zhì)量完好，防止物資損壞和變質(zhì)。（三）物資發(fā)放與使用1.物資發(fā)放流程：制定物資發(fā)放流程，明確發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和審批程序。物資發(fā)放應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行，確保物資發(fā)放的準(zhǔn)確性和合理性。2.物資使用監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)物資使用情況的監(jiān)督檢查，防止物資浪費(fèi)和違規(guī)使用。定期對(duì)物資使用效果進(jìn)行評(píng)估，為物資管理提供改進(jìn)依據(jù)。五、信息管理內(nèi)部控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)1.系統(tǒng)規(guī)劃與設(shè)計(jì)：根據(jù)醫(yī)院管理需求，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，確保系統(tǒng)功能滿(mǎn)足醫(yī)院業(yè)務(wù)發(fā)展需要。信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循安全、穩(wěn)定、高效的原則。2.系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與實(shí)施：按照系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，組織開(kāi)展信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)工作。系統(tǒng)開(kāi)發(fā)過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格遵循軟件工程規(guī)范，確保系統(tǒng)質(zhì)量。系統(tǒng)實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)做好數(shù)據(jù)遷移、系統(tǒng)測(cè)試、用戶(hù)培訓(xùn)等工作。3.系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)：建立信息系統(tǒng)維護(hù)管理制度，定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和優(yōu)化，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。及時(shí)處理系統(tǒng)故障和問(wèn)題，根據(jù)醫(yī)院業(yè)務(wù)發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步，適時(shí)進(jìn)行系統(tǒng)升級(jí)。（二）信息安全管理1.安全策略制定：制定信息安全策略，明確信息安全目標(biāo)、原則和措施。信息安全策略應(yīng)涵蓋網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全、用戶(hù)認(rèn)證等方面。2.安全技術(shù)措施：采用防火墻、入侵檢測(cè)、加密技術(shù)等安全技術(shù)手段，保障信息系統(tǒng)安全。定期進(jìn)行安全漏洞掃描和修復(fù)，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊和數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)。3.用戶(hù)權(quán)限管理：建立用戶(hù)權(quán)限管理制度，根據(jù)用戶(hù)工作職責(zé)和業(yè)務(wù)需求，分配合理的系統(tǒng)操作權(quán)限。嚴(yán)格控制用戶(hù)對(duì)敏感信息的訪問(wèn)，防止信息泄露。（三）信息數(shù)據(jù)管理1.數(shù)據(jù)采集與錄入：規(guī)范信息數(shù)據(jù)采集流程，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。加強(qiáng)數(shù)據(jù)錄入管理，對(duì)錄入數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核，防止錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)入系統(tǒng)。2.數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與備份：建立數(shù)據(jù)存儲(chǔ)管理制度，選擇安全可靠的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)設(shè)備和存儲(chǔ)方式。定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)在發(fā)生意外情況時(shí)能夠及時(shí)恢復(fù)。3.數(shù)據(jù)分析與利用：利用數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)醫(yī)院業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析挖掘，為醫(yī)院管理決策提供支持。建立數(shù)據(jù)分析報(bào)告制度，定期向醫(yī)院管理層提供數(shù)據(jù)分析報(bào)告。六、業(yè)務(wù)流程管理內(nèi)部控制（一）醫(yī)療業(yè)務(wù)流程1.掛號(hào)與就診流程：優(yōu)化掛號(hào)與就診流程，提高患者就醫(yī)效率。加強(qiáng)掛號(hào)窗口管理，規(guī)范掛號(hào)操作，確保掛號(hào)信息準(zhǔn)確無(wú)誤。引導(dǎo)患者有序就診，做好就診環(huán)節(jié)的銜接和服務(wù)。2.檢查檢驗(yàn)流程：合理安排檢查檢驗(yàn)科室布局，優(yōu)化檢查檢驗(yàn)流程。加強(qiáng)檢查檢驗(yàn)申請(qǐng)審核，避免不必要的檢查檢驗(yàn)項(xiàng)目。嚴(yán)格執(zhí)行檢查檢驗(yàn)報(bào)告審核制度，確保報(bào)告質(zhì)量。3.住院流程：規(guī)范住院患者入院、住院、出院流程。加強(qiáng)住院患者信息管理，做好床位安排、醫(yī)囑下達(dá)、費(fèi)用結(jié)算等工作。加強(qiáng)醫(yī)患溝通，提高患者滿(mǎn)意度。（二）行政管理流程1.文件管理流程：規(guī)范文件的起草、審核、簽發(fā)、印發(fā)、歸檔等流程。加強(qiáng)文件保密管理，確保文件安全。定期對(duì)文件進(jìn)行清理和銷(xiāo)毀，防止文件積壓和丟失。2.會(huì)議管理流程：制定會(huì)議計(jì)劃，明確會(huì)議主題、時(shí)間、地點(diǎn)、參會(huì)人員等。做好會(huì)議通知、會(huì)議組織、會(huì)議記錄、會(huì)議紀(jì)要等工作。加強(qiáng)會(huì)議決議執(zhí)行情況的跟蹤和反饋。3.印章管理流程：建立印章管理制度，明確印章使用范圍、審批程序和保管責(zé)任。嚴(yán)格控制印章使用，確保印章使用安全。定期對(duì)印章進(jìn)行檢查和維護(hù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理流程1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)醫(yī)院面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋人員風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、物資風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施可包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警：加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取措施加以應(yīng)對(duì)。七、監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.審計(jì)計(jì)劃制定：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)根據(jù)醫(yī)院年度工作計(jì)劃和管理需要，制定年度審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃應(yīng)涵蓋財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)等方面。2.審計(jì)實(shí)施：按照審計(jì)計(jì)劃組織開(kāi)展審計(jì)工作，通過(guò)審查會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等資料，實(shí)地查看資產(chǎn)設(shè)備等方式，對(duì)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。3.審計(jì)報(bào)告與整改：審計(jì)工作結(jié)束后，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。被審計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)審計(jì)報(bào)告要求，及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給內(nèi)部審計(jì)部門(mén)。（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建立：建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)醫(yī)院內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)涵蓋人員管理、財(cái)務(wù)管理、物資管理、信息管理、業(yè)務(wù)流程管理等方面。2.評(píng)價(jià)方法與程序：采用定