PAGE單位差旅內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)單位差旅管理，規(guī)范差旅行為，控制差旅費(fèi)用，提高資金使用效益，確保差旅活動(dòng)合法、合規(guī)、合理，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于單位全體員工因公務(wù)需要進(jìn)行的國(guó)內(nèi)差旅活動(dòng)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保差旅活動(dòng)合法合規(guī)。2.合理性原則：差旅安排應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際需要，本著合理、節(jié)約的原則進(jìn)行，避免不必要的開支。3.審批控制原則：建立健全差旅審批流程，加強(qiáng)對(duì)差旅活動(dòng)的事前審批和事后監(jiān)督。4.預(yù)算管理原則：將差旅費(fèi)用納入單位預(yù)算管理，嚴(yán)格控制差旅費(fèi)用支出，確保預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。二、差旅審批（一）審批流程1.員工出差前，應(yīng)填寫《差旅申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計(jì)出差時(shí)間、交通工具選擇等信息，并提交部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人根據(jù)工作需要和實(shí)際情況，對(duì)員工的出差申請(qǐng)進(jìn)行審核，簽署意見后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)出差申請(qǐng)進(jìn)行最終審批，同意后方可安排出差。（二）審批權(quán)限1.部門負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)審批本部門員工的日常出差申請(qǐng)，出差時(shí)間在[X]天以內(nèi)（含[X]天），費(fèi)用預(yù)算在[X]元以內(nèi)（含[X]元）的出差申請(qǐng)。2.分管領(lǐng)導(dǎo)：負(fù)責(zé)審批超出部門負(fù)責(zé)人審批權(quán)限的出差申請(qǐng)，以及涉及重要項(xiàng)目、緊急任務(wù)等特殊情況的出差申請(qǐng)。（三）特殊情況處理1.因緊急公務(wù)需要臨時(shí)出差，無法提前履行審批手續(xù)的，員工應(yīng)在出差前電話請(qǐng)示部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)同意后方可出差，并在出差返回后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。2.出差期間因工作需要延長(zhǎng)出差時(shí)間，員工應(yīng)提前向部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延長(zhǎng)。三、差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（一）交通費(fèi)1.乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)飛機(jī)：根據(jù)出差的緊急程度和工作需要，經(jīng)批準(zhǔn)后可乘坐飛機(jī)。乘坐飛機(jī)的經(jīng)濟(jì)艙票價(jià)應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，原則上不得乘坐頭等艙、公務(wù)艙?；疖嚕洪L(zhǎng)途出差優(yōu)先選擇火車，可根據(jù)實(shí)際情況選擇高鐵二等座、動(dòng)車二等座、普通列車硬座等。因工作需要乘坐火車軟臥的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。汽車：短途出差可選擇乘坐汽車，但應(yīng)優(yōu)先選擇公共交通方式，如公交車、地鐵等。因特殊情況需要乘坐出租車的，應(yīng)注明事由并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.交通補(bǔ)貼：?jiǎn)T工乘坐交通工具出差，按照以下標(biāo)準(zhǔn)給予交通補(bǔ)貼，不再報(bào)銷實(shí)際發(fā)生的交通費(fèi)用。飛機(jī)：[X]元/次?；疖嚕焊哞F二等座、動(dòng)車二等座、普通列車硬座，按照實(shí)際票價(jià)給予補(bǔ)貼；火車軟臥，按照硬臥票價(jià)的[X]倍給予補(bǔ)貼。汽車：[X]元/次。（二）住宿費(fèi)1.住宿標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)出差目的地的不同，分為一類地區(qū)、二類地區(qū)和三類地區(qū)，住宿標(biāo)準(zhǔn)如下：一類地區(qū)：[X]元/天，可選擇三星級(jí)及以下酒店或經(jīng)濟(jì)型酒店。二類地區(qū)：[X]元/天，可選擇三星級(jí)及以下酒店或經(jīng)濟(jì)型酒店。三類地區(qū)：[X]元/天，可選擇三星級(jí)及以下酒店或經(jīng)濟(jì)型酒店。2.特殊情況處理：因工作需要，在出差目的地?zé)o合適住宿地點(diǎn)或需要與客戶同住的，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可適當(dāng)提高住宿標(biāo)準(zhǔn)，但最高不得超過上述標(biāo)準(zhǔn)的[X]%。（三）伙食補(bǔ)助費(fèi)1.市內(nèi)出差：?jiǎn)T工在市內(nèi)出差，按照[X]元/天的標(biāo)準(zhǔn)給予伙食補(bǔ)助費(fèi)，不再報(bào)銷市內(nèi)餐飲費(fèi)用。2.市外出差：?jiǎn)T工在市外出差，按照[X]元/天的標(biāo)準(zhǔn)給予伙食補(bǔ)助費(fèi)，不再報(bào)銷市外餐飲費(fèi)用。（四）公雜費(fèi)1.市內(nèi)交通：?jiǎn)T工在市內(nèi)出差，按照[X]元/天的標(biāo)準(zhǔn)給予公雜費(fèi)，用于市內(nèi)交通、通訊等費(fèi)用支出，不再報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)用和通訊費(fèi)用。2.市外交通：?jiǎn)T工在市外出差，按照[X]元/天的標(biāo)準(zhǔn)給予公雜費(fèi)，用于市外交通、通訊等費(fèi)用支出，不再報(bào)銷市外交通費(fèi)用和通訊費(fèi)用。四、差旅報(bào)銷（一）報(bào)銷憑證1.員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)整理差旅報(bào)銷憑證，包括《差旅申請(qǐng)表》、機(jī)票、火車票、汽車票、住宿費(fèi)發(fā)票、餐飲發(fā)票、公雜費(fèi)發(fā)票等。2.報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與出差實(shí)際情況相符，不得虛開發(fā)票或使用虛假發(fā)票報(bào)銷。（二）報(bào)銷流程1.員工將整理好的差旅報(bào)銷憑證，按照財(cái)務(wù)部門的要求填寫《差旅報(bào)銷單》，并附上相關(guān)證明材料，提交部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性進(jìn)行審核，簽署意見后報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核報(bào)銷憑證是否符合本制度規(guī)定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、審批流程等，審核無誤后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行最終審批，同意后由財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。（三）報(bào)銷時(shí)間員工應(yīng)在出差返回后的[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理差旅報(bào)銷手續(xù)，逾期不予受理。五、差旅監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.單位內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)，檢查差旅制度的執(zhí)行情況，重點(diǎn)審查差旅費(fèi)用的支出是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、審批流程是否規(guī)范、報(bào)銷憑證是否真實(shí)有效等。2.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并督促相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行日常核算和監(jiān)督，嚴(yán)格按照本制度規(guī)定審核報(bào)銷憑證，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)予以拒絕。2.定期對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)差旅費(fèi)用支出中的異常情況，并向單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。（三）員工監(jiān)督1.鼓勵(lì)單位員工對(duì)差旅活動(dòng)中的違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)有違反本制度規(guī)定的行為，可向單位領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)部門舉報(bào)。2.對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的員工，給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。六、罰則（一）違規(guī)處理1.員工違反本制度規(guī)定，虛報(bào)、冒領(lǐng)差旅費(fèi)用的，責(zé)令其退還違規(guī)所得，并視情節(jié)輕重給予警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、開除等處分。2.部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門員工的差旅申請(qǐng)審核不嚴(yán)，導(dǎo)致違規(guī)報(bào)銷的，給予警告、記過等處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過、降級(jí)、撤職等處分。3.分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)差旅申請(qǐng)審批不當(dāng)，導(dǎo)致違規(guī)報(bào)銷的，給予警告、記過等處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過、降級(jí)、撤職等處分。（二）法律責(zé)任1.員工違反法律法規(guī)規(guī)定，虛報(bào)、冒領(lǐng)差旅費(fèi)用，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.單位因差旅管理不善，導(dǎo)致