PAGE工程監(jiān)理公司內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范工程監(jiān)理公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保公司運(yùn)營(yíng)符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，提高公司管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、專業(yè)的監(jiān)理服務(wù)。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)，以及工程監(jiān)理行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和慣例制定。（三）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門、各崗位及全體員工，涵蓋工程監(jiān)理業(yè)務(wù)的承接、實(shí)施、管理等全過(guò)程。（四）基本原則1.合法性原則：公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)。2.全面性原則：內(nèi)控制度應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不留管理死角。3.制衡性原則：通過(guò)合理設(shè)置崗位和職責(zé)，明確各部門和人員的權(quán)限與責(zé)任，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)控制度應(yīng)與公司的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)規(guī)模和管理要求相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與效益，以最小的投入獲取最大的管理效果。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)公司設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層及各職能部門。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略、重大決策等；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況；管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作；職能部門包括工程監(jiān)理部、質(zhì)量控制部、安全管理部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、行政部等，各部門各司其職，協(xié)同完成公司各項(xiàng)任務(wù)。（二）職責(zé)分工1.董事會(huì)職責(zé)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)方針，審議重大投資、融資、并購(gòu)等事項(xiàng)。選舉和更換董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券作出決議。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，聘任或者解聘公司總經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)總經(jīng)理的提名聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。制定公司的基本管理制度，監(jiān)督公司管理層的工作。2.監(jiān)事會(huì)職責(zé)檢查公司財(cái)務(wù)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。向股東會(huì)會(huì)議提出提案，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的重大問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)督并提出意見(jiàn)。依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。3.管理層職責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)決議，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理工作，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。制定公司具體業(yè)務(wù)計(jì)劃和實(shí)施方案，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)有序開(kāi)展。協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系，促進(jìn)公司內(nèi)部溝通與協(xié)作。定期向董事會(huì)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)情況，提交財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)告等資料。負(fù)責(zé)公司人才隊(duì)伍建設(shè)，組織開(kāi)展員工培訓(xùn)、考核等工作。負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理各類風(fēng)險(xiǎn)事件。4.工程監(jiān)理部職責(zé)負(fù)責(zé)工程監(jiān)理項(xiàng)目的承接、組織實(shí)施和管理工作。組建監(jiān)理項(xiàng)目組，配備專業(yè)監(jiān)理人員，明確各人員職責(zé)。編制監(jiān)理規(guī)劃和監(jiān)理實(shí)施細(xì)則，指導(dǎo)監(jiān)理工作開(kāi)展。對(duì)工程建設(shè)全過(guò)程進(jìn)行質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)控制，協(xié)調(diào)工程建設(shè)各方關(guān)系。定期向公司管理層匯報(bào)監(jiān)理項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)反饋?lái)?xiàng)目中出現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。組織監(jiān)理項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收，整理監(jiān)理資料并歸檔。5.質(zhì)量控制部職責(zé)制定公司質(zhì)量控制制度和標(biāo)準(zhǔn)，建立質(zhì)量控制體系。對(duì)監(jiān)理項(xiàng)目的質(zhì)量控制工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期開(kāi)展質(zhì)量評(píng)估。組織質(zhì)量問(wèn)題的調(diào)查分析，提出整改措施并跟蹤落實(shí)情況。負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)理人員的質(zhì)量控制業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高質(zhì)量控制水平。收集、整理和分析質(zhì)量控制相關(guān)數(shù)據(jù)，為公司質(zhì)量決策提供依據(jù)。6.安全管理部職責(zé)制定公司安全管理制度和應(yīng)急預(yù)案，建立安全管理體系。對(duì)監(jiān)理項(xiàng)目的安全管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保施工現(xiàn)場(chǎng)安全。組織安全事故的調(diào)查處理，分析事故原因，提出防范措施。負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)理人員的安全管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)和教育，提高安全意識(shí)。定期開(kāi)展安全隱患排查治理工作，督促施工單位落實(shí)安全責(zé)任。7.人力資源部職責(zé)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定人力資源規(guī)劃。負(fù)責(zé)員工招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利、績(jī)效管理等工作。建立員工職業(yè)發(fā)展通道，組織開(kāi)展員工職業(yè)生涯規(guī)劃指導(dǎo)。協(xié)調(diào)員工關(guān)系，處理勞動(dòng)糾紛，維護(hù)公司和員工的合法權(quán)益。管理公司人事檔案，辦理員工入職、離職、調(diào)動(dòng)等手續(xù)。8.財(cái)務(wù)部職責(zé)制定公司財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法，規(guī)范財(cái)務(wù)工作流程。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算編制和執(zhí)行，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和成本控制。組織資金籌集、調(diào)配和使用，確保公司資金安全和正常運(yùn)轉(zhuǎn)。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表編制、稅務(wù)申報(bào)繳納等工作，配合外部審計(jì)和稅務(wù)檢查。對(duì)公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。9.行政部職責(zé)負(fù)責(zé)公司行政管理工作，制定行政管理制度和工作流程。組織公司會(huì)議、活動(dòng)的籌備和安排，協(xié)調(diào)公司內(nèi)部行政事務(wù)。負(fù)責(zé)公司辦公設(shè)備、辦公用品的采購(gòu)、管理和維護(hù)。做好公司文件、檔案的收發(fā)、整理、歸檔和保管工作。負(fù)責(zé)公司環(huán)境衛(wèi)生、安全保衛(wèi)等后勤保障工作。對(duì)外聯(lián)絡(luò)與接待工作，維護(hù)公司良好形象。三、業(yè)務(wù)流程控制（一）業(yè)務(wù)承接1.市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)部門定期收集工程建設(shè)市場(chǎng)信息，分析行業(yè)動(dòng)態(tài)和市場(chǎng)需求。關(guān)注潛在客戶需求，了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況，為業(yè)務(wù)承接提供決策依據(jù)。2.項(xiàng)目投標(biāo)接到招標(biāo)信息后，組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行投標(biāo)策劃。工程監(jiān)理部負(fù)責(zé)編制投標(biāo)文件，確保文件內(nèi)容符合招標(biāo)文件要求和公司技術(shù)實(shí)力。質(zhì)量控制部、安全管理部等部門對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查質(zhì)量和安全保障措施等內(nèi)容。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核算投標(biāo)成本，提供報(bào)價(jià)建議。投標(biāo)文件經(jīng)公司管理層審核后按時(shí)提交。3.合同簽訂中標(biāo)后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與客戶簽訂工程監(jiān)理合同。合同簽訂前，法務(wù)部門對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確。財(cái)務(wù)部、工程監(jiān)理部等相關(guān)部門參與合同條款討論，提出專業(yè)意見(jiàn)。合同簽訂后，及時(shí)將合同副本分發(fā)給各相關(guān)部門，作為開(kāi)展監(jiān)理工作的依據(jù)。（二）項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目啟動(dòng)工程監(jiān)理部組建項(xiàng)目監(jiān)理組，明確項(xiàng)目總監(jiān)理工程師及各專業(yè)監(jiān)理工程師職責(zé)?？偙O(jiān)理工程師組織編制監(jiān)理規(guī)劃，報(bào)公司質(zhì)量控制部審核后實(shí)施。根據(jù)監(jiān)理規(guī)劃，各專業(yè)監(jiān)理工程師編制監(jiān)理實(shí)施細(xì)則，明確具體監(jiān)理工作方法和措施。2.質(zhì)量控制監(jiān)理人員按照監(jiān)理規(guī)劃和實(shí)施細(xì)則，對(duì)工程建設(shè)材料、構(gòu)配件和設(shè)備進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收。對(duì)施工過(guò)程中的關(guān)鍵工序、隱蔽工程進(jìn)行旁站監(jiān)理，確保施工質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)要求。定期組織質(zhì)量檢查和評(píng)估，對(duì)發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題及時(shí)下達(dá)整改通知，跟蹤整改情況。質(zhì)量控制部定期對(duì)監(jiān)理項(xiàng)目的質(zhì)量控制工作進(jìn)行抽查，對(duì)存在的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)。3.進(jìn)度控制監(jiān)理人員審核施工單位提交的施工進(jìn)度計(jì)劃，分析其合理性和可行性。建立進(jìn)度跟蹤機(jī)制，定期檢查工程實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的差異，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響進(jìn)度的因素。協(xié)調(diào)施工單位、建設(shè)單位等各方關(guān)系，解決進(jìn)度糾紛，確保工程順利推進(jìn)。當(dāng)進(jìn)度出現(xiàn)偏差時(shí)，協(xié)助施工單位制定調(diào)整措施，監(jiān)督措施的執(zhí)行情況。4.造價(jià)控制監(jiān)理人員熟悉施工合同中關(guān)于造價(jià)控制的條款，審核工程計(jì)量和支付申請(qǐng)。對(duì)工程變更進(jìn)行審核，評(píng)估變更對(duì)造價(jià)的影響，提出造價(jià)控制建議。協(xié)助建設(shè)單位進(jìn)行工程竣工結(jié)算審核，確保工程造價(jià)合理準(zhǔn)確。定期對(duì)造價(jià)控制情況進(jìn)行分析總結(jié)，為公司成本管理提供數(shù)據(jù)支持。5.安全管理監(jiān)理人員檢查施工單位的安全生產(chǎn)責(zé)任制落實(shí)情況，監(jiān)督施工現(xiàn)場(chǎng)安全防護(hù)措施執(zhí)行情況。對(duì)施工單位的特種作業(yè)人員資格證書(shū)進(jìn)行審查，確保特種作業(yè)人員持證上崗。定期組織安全檢查和隱患排查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的安全隱患及時(shí)督促整改，跟蹤復(fù)查。安全管理部定期對(duì)監(jiān)理項(xiàng)目的安全管理工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，確保安全管理工作到位。6.信息管理監(jiān)理人員及時(shí)收集、整理和歸檔工程建設(shè)過(guò)程中的各類文件資料，包括監(jiān)理文件、施工單位文件等。建立項(xiàng)目信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息的實(shí)時(shí)共享和傳遞，方便各方查詢和使用。定期向公司管理層匯報(bào)項(xiàng)目信息，確保公司及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況。（三）項(xiàng)目驗(yàn)收1.預(yù)驗(yàn)收工程竣工后，監(jiān)理單位組織施工單位進(jìn)行預(yù)驗(yàn)收。監(jiān)理人員按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)工程質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)、安全等方面進(jìn)行全面檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求施工單位限期整改。預(yù)驗(yàn)收合格后，監(jiān)理單位出具預(yù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。2.竣工驗(yàn)收建設(shè)單位組織相關(guān)部門和單位進(jìn)行竣工驗(yàn)收。監(jiān)理單位協(xié)助建設(shè)單位做好竣工驗(yàn)收工作，提供監(jiān)理資料和相關(guān)報(bào)告。對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中提出的問(wèn)題，監(jiān)理單位配合建設(shè)單位督促施工單位整改落實(shí)?？⒐を?yàn)收合格后，各方簽署竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，工程交付使用。（四）項(xiàng)目后評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)組織項(xiàng)目結(jié)束后，由公司管理層組織相關(guān)部門和人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)。工程監(jiān)理部、質(zhì)量控制部、安全管理部等部門提供項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。2.評(píng)價(jià)內(nèi)容對(duì)項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)、安全目標(biāo)完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。分析項(xiàng)目監(jiān)理工作的成效與不足，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。評(píng)估項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的工作表現(xiàn)和協(xié)作情況。3.評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用根據(jù)后評(píng)價(jià)結(jié)果，提出改進(jìn)措施和建議，為今后的項(xiàng)目管理提供參考。對(duì)在項(xiàng)目中表現(xiàn)優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)存在問(wèn)題的進(jìn)行整改和培訓(xùn)。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、市場(chǎng)需求變化、行業(yè)政策調(diào)整等因素對(duì)公司業(yè)務(wù)的影響。2.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：監(jiān)理工作不到位導(dǎo)致工程質(zhì)量事故，引發(fā)客戶投訴和法律糾紛。3.安全風(fēng)險(xiǎn)：施工現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生安全事故，造成人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失，給公司帶來(lái)聲譽(yù)和經(jīng)濟(jì)損失。4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：資金周轉(zhuǎn)困難、成本控制不力、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等影響公司財(cái)務(wù)狀況。5.人員風(fēng)險(xiǎn)：核心人員流失、員工素質(zhì)不高影響公司業(yè)務(wù)開(kāi)展。6.法律風(fēng)險(xiǎn)：合同糾紛、違規(guī)經(jīng)營(yíng)等導(dǎo)致公司面臨法律訴訟和行政處罰。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，如嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營(yíng)可能導(dǎo)致的重大法律風(fēng)險(xiǎn)，采取停止相關(guān)業(yè)務(wù)或改變經(jīng)營(yíng)策略等方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善制度流程、提高人員素質(zhì)等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。如加強(qiáng)質(zhì)量控制和安全管理，降低質(zhì)量和安全風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。如購(gòu)買工程監(jiān)理責(zé)任保險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移監(jiān)理工作中的部分風(fēng)險(xiǎn)。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較小或影響程度較低的風(fēng)險(xiǎn)，公司選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)自身能力應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行效果進(jìn)行跟蹤檢查，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。五、信息與溝通（一）信息收集與傳遞1.各部門指定專人負(fù)責(zé)收集、整理本部門相關(guān)信息，確保信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.建立信息傳遞渠道，通過(guò)內(nèi)部郵件、工作群、會(huì)議等方式，及時(shí)將信息傳遞給相關(guān)部門和人員。3.重要信息應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)，確保管理層能夠及時(shí)掌握公司運(yùn)營(yíng)情況。（二）內(nèi)部溝通1.加強(qiáng)公司內(nèi)部各部門之間的溝通與協(xié)作，建立定期溝通會(huì)議制度，及時(shí)解決工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.鼓勵(lì)員工之間的交流與溝通，營(yíng)造良好的工作氛圍，促進(jìn)信息共享和團(tuán)隊(duì)合作。3.建立意見(jiàn)反饋機(jī)制，員工對(duì)公司管理和業(yè)務(wù)工作有意見(jiàn)和建議時(shí)，可通過(guò)書(shū)面或口頭形式向相關(guān)部門或管理層反饋，公司及時(shí)給予答復(fù)和處理。（三）外部溝通1.與建設(shè)單位、施工單位、設(shè)計(jì)單位等相關(guān)方保持密切溝通，及時(shí)了解項(xiàng)目需求和各方意見(jiàn)，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題。2.積極與政府主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等外部機(jī)構(gòu)溝通，及時(shí)掌握政策法規(guī)變化，維護(hù)公司合法權(quán)益，提升公司行業(yè)形象。六、內(nèi)部監(jiān)督（一）監(jiān)督機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面監(jiān)督，檢查公司內(nèi)控制度的執(zhí)行情況。2.內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司各部門的業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)收支等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。（二）監(jiān)督方式與頻率1.監(jiān)事會(huì)通過(guò)列席董事會(huì)會(huì)議、檢查公司文件資料、開(kāi)展