PAGE如何制定科技內控制度一、總則（一）目的本科技內控制度旨在規(guī)范公司科技活動，防范科技風險，確保公司科技業(yè)務合法合規(guī)、安全可靠、高效運行，保障公司資產安全，促進公司科技戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及科技研發(fā)、技術應用、信息系統(tǒng)管理等相關的部門、崗位及人員。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關法律法規(guī)，如《中華人民共和國會計法》《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》《信息技術會計核算軟件數(shù)據(jù)接口規(guī)范》等，以及行業(yè)標準和公司實際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保公司科技活動合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋科技活動的各個環(huán)節(jié)，包括研發(fā)立項、項目實施、成果管理、信息安全等，不留死角。3.制衡性原則：在科技活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)，合理設置職能部門和崗位，明確職責權限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。4.適應性原則：根據(jù)公司科技發(fā)展戰(zhàn)略和實際情況，及時調整和完善內控制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在保證科技內控制度有效執(zhí)行的前提下，合理權衡控制成本與控制效益，以適當?shù)目刂瞥杀緦崿F(xiàn)最佳的控制效果。二、科技研發(fā)內部控制（一）研發(fā)立項1.項目申請各部門根據(jù)公司科技戰(zhàn)略和業(yè)務需求，提出研發(fā)項目申請，填寫《科技研發(fā)項目申請表》，詳細說明項目背景、目標、內容、預期成果、進度安排、預算等。申請部門負責人對申請內容的真實性、可行性進行審核，簽署意見后提交至科技管理部門。2.項目評審科技管理部門組織相關專家對申請項目進行評審，評審內容包括技術可行性、經濟合理性、市場前景等。專家根據(jù)評審標準進行打分，形成評審意見。對于通過評審的項目，科技管理部門編制《科技研發(fā)項目立項建議書》，提交公司管理層審批。3.立項決策公司管理層根據(jù)科技管理部門提交的立項建議書，結合公司資源狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，做出立項決策。對立項的項目，下達《科技研發(fā)項目立項批復》，明確項目名稱、負責人、實施部門、預算金額、完成時間等。（二）項目實施1.項目計劃制定項目負責人根據(jù)立項批復，組織項目團隊制定詳細的項目實施計劃，明確項目各階段的任務、時間節(jié)點、責任人等，并將計劃提交科技管理部門備案。項目實施計劃應具有可操作性和可監(jiān)控性，確保項目按計劃順利推進。2.項目執(zhí)行與監(jiān)控項目團隊按照項目實施計劃開展研發(fā)工作，定期向科技管理部門匯報項目進展情況?？萍脊芾聿块T對項目實施過程進行監(jiān)控，檢查項目進度、質量、預算執(zhí)行情況等，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。對于重大問題或偏差，及時向公司管理層報告。3.項目變更管理如項目在實施過程中需要變更，項目負責人應填寫《科技研發(fā)項目變更申請表》，詳細說明變更原因、內容、對項目進度、質量、預算的影響等。變更申請經相關部門審核、公司管理層批準后方可實施?？萍脊芾聿块T對變更后的項目進行跟蹤和監(jiān)控。（三）項目驗收1.驗收申請項目完成后，項目負責人應及時整理項目成果資料，向科技管理部門提交《科技研發(fā)項目驗收申請表》，申請項目驗收。申請材料應包括項目成果報告、技術文檔、測試報告、用戶反饋等。2.驗收組織科技管理部門組織相關專家組成驗收小組，對項目進行驗收。驗收小組應依據(jù)項目立項批復和合同要求，對項目成果的技術水平、經濟效益、社會效益等進行全面評估。3.驗收結論驗收小組根據(jù)驗收情況出具驗收意見，對于驗收合格的項目，下達《科技研發(fā)項目驗收批復》；對于驗收不合格的項目，提出整改意見，項目負責人應組織整改，整改完成后重新申請驗收。三、技術應用內部控制（一）技術選型與評估1.需求調研業(yè)務部門根據(jù)工作需要，提出技術應用需求，填寫《技術應用需求調研表》，詳細說明需求背景、目標、功能要求、性能指標等。信息技術部門對需求進行調研和分析，與業(yè)務部門溝通確認需求的準確性和完整性。2.技術選型信息技術部門根據(jù)需求調研結果，組織相關人員進行技術選型。選型過程中應考慮技術的先進性、適用性、安全性、可靠性、可維護性等因素。對候選技術進行評估和比較，形成技術選型報告，提交公司管理層審批。3.技術采購經公司管理層批準后，信息技術部門按照公司采購管理制度進行技術采購。采購過程中應簽訂詳細的技術采購合同，明確技術規(guī)格、服務內容、價格、交付時間、驗收標準等條款。（二）技術實施與部署1.實施計劃制定信息技術部門根據(jù)技術采購合同和業(yè)務需求，制定技術實施計劃，明確實施步驟、時間節(jié)點、責任人等，并將計劃提交相關部門備案。實施計劃應包括系統(tǒng)安裝調試、數(shù)據(jù)遷移、用戶培訓、上線切換等環(huán)節(jié)的詳細安排。2.實施過程監(jiān)控信息技術部門對技術實施過程進行監(jiān)控，確保實施工作按計劃順利進行。及時解決實施過程中出現(xiàn)的問題，如技術故障、數(shù)據(jù)錯誤、用戶反饋等。定期向公司管理層匯報技術實施進展情況，對于重大問題或風險及時報告。3.上線驗收技術實施完成后，信息技術部門組織相關人員進行上線驗收。驗收內容包括系統(tǒng)功能、性能、穩(wěn)定性、安全性等方面。驗收合格后，系統(tǒng)正式上線運行。（三）技術應用維護與優(yōu)化1.日常維護信息技術部門建立技術應用日常維護機制，定期對系統(tǒng)進行巡檢、備份、故障排除等工作，確保系統(tǒng)正常運行。及時處理用戶反饋的問題，記錄問題處理情況，定期對問題進行分析總結，提出改進措施。2.性能優(yōu)化根據(jù)業(yè)務發(fā)展和用戶需求，信息技術部門定期對技術應用系統(tǒng)進行性能評估，發(fā)現(xiàn)性能瓶頸及時進行優(yōu)化。優(yōu)化措施包括系統(tǒng)架構調整、代碼優(yōu)化、數(shù)據(jù)庫優(yōu)化、服務器升級等，以提高系統(tǒng)的運行效率和響應速度。3.安全管理信息技術部門建立健全技術應用安全管理制度，加強系統(tǒng)安全防護，防止數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡攻擊等安全事件發(fā)生。定期進行安全漏洞掃描和修復，制定數(shù)據(jù)備份和恢復策略，確保數(shù)據(jù)安全。四、信息系統(tǒng)內部控制（一）信息系統(tǒng)規(guī)劃與建設1.規(guī)劃制定信息技術部門根據(jù)公司戰(zhàn)略目標和業(yè)務需求，制定信息系統(tǒng)規(guī)劃，明確信息系統(tǒng)建設的目標、任務、架構、功能模塊等。信息系統(tǒng)規(guī)劃應與公司科技戰(zhàn)略和業(yè)務流程相匹配，具有前瞻性和可擴展性。2.項目立項信息技術部門根據(jù)信息系統(tǒng)規(guī)劃，提出信息系統(tǒng)建設項目申請，按照科技研發(fā)立項流程進行立項審批。立項通過后，成立項目組，明確項目負責人和成員職責，制定項目實施計劃。3.系統(tǒng)建設與測試根據(jù)項目實施計劃，項目組進行信息系統(tǒng)的設計、開發(fā)、集成、測試等工作。系統(tǒng)測試應包括功能測試、性能測試、安全測試、兼容性測試等，確保系統(tǒng)滿足業(yè)務需求和質量標準。（二）信息系統(tǒng)運行與維護1.運行管理信息技術部門建立信息系統(tǒng)運行管理制度，規(guī)范系統(tǒng)操作流程，確保系統(tǒng)正常運行。對系統(tǒng)運行情況進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并處理系統(tǒng)故障和異常情況。2.維護管理信息技術部門制定信息系統(tǒng)維護計劃定期對系統(tǒng)進行維護和升級，包括軟件更新、硬件維護、數(shù)據(jù)備份等。對系統(tǒng)維護工作進行記錄和跟蹤，確保維護工作的有效性和可追溯性。3.用戶管理信息技術部門負責信息系統(tǒng)用戶的創(chuàng)建、權限設置、密碼管理等工作。根據(jù)用戶崗位和職責，合理分配系統(tǒng)權限，確保用戶只能訪問和操作其授權范圍內的信息和功能。（三）信息系統(tǒng)安全與保密1.安全策略制定信息技術部門制定信息系統(tǒng)安全策略，明確安全目標、安全措施、安全責任等。安全策略應包括網(wǎng)絡安全、數(shù)據(jù)安全、應用安全、物理安全等方面的內容。2.安全防護措施信息技術部門采取多種安全防護措施，如防火墻、入侵檢測、加密技術、身份認證等，防止信息系統(tǒng)受到外部攻擊和內部泄露。定期進行安全評估和審計，及時發(fā)現(xiàn)并整改安全隱患。3.保密管理公司建立信息保密制度，明確保密范圍、保密措施、保密責任。對涉及公司機密信息的系統(tǒng)和數(shù)據(jù)，采取嚴格的保密措施，限制訪問權限，防止信息泄露。五、監(jiān)督與評價（一）內部監(jiān)督1.監(jiān)督機制公司建立科技內控內部監(jiān)督機制，定期對科技活動進行檢查和評估。內部監(jiān)督可采用日常檢查、專項審計、風險評估等方式，確保內控制度的有效執(zhí)行。2.問題整改對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時下達整改通知，明確整改要求和期限。責任部門應按照整改通知要求，制定整改措施，認真組織整改，并將整改情況及時反饋至監(jiān)督部門。（二）自我評價1.評價計劃公司定期開展科技內控自我評價工作，制定自我評價計劃，明確評價范圍、內容、方法、時間安排等。自我評價計劃應涵蓋科技活動的各個環(huán)節(jié)和內控制度的各項要素。2.評價實施按照自我評價計劃，組織相關人員對科技內控執(zhí)行情況進行自我評價。自我評價可采用問卷調查、訪談、文檔審查、實地觀察等方法，收集評價證