PAGE收款預(yù)警制度規(guī)范要求一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司收款管理，有效防范收款風(fēng)險，確保公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本收款預(yù)警制度規(guī)范要求。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及款項收付的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、服務(wù)業(yè)務(wù)等各類經(jīng)濟(jì)往來事項。（三）基本原則1.及時性原則：對收款過程中的各類信息進(jìn)行實時監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險并發(fā)出預(yù)警。2.準(zhǔn)確性原則：確保預(yù)警信息來源準(zhǔn)確可靠，分析判斷科學(xué)合理，預(yù)警級別設(shè)定恰當(dāng)。3.全面性原則：涵蓋公司所有收款業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括合同簽訂、款項跟蹤、逾期催收等，不留死角。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在收款預(yù)警工作中的職責(zé)，確保預(yù)警工作落實到位。二、收款預(yù)警的組織與職責(zé)（一）收款預(yù)警工作小組成立以財務(wù)部門為核心，銷售部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門參與的收款預(yù)警工作小組。財務(wù)部門負(fù)責(zé)牽頭組織收款預(yù)警工作，定期收集、整理和分析收款數(shù)據(jù)，發(fā)布預(yù)警信息；銷售部門負(fù)責(zé)提供銷售合同執(zhí)行情況及客戶款項支付信息；法務(wù)部門負(fù)責(zé)協(xié)助處理涉及收款的法律事務(wù)及提供法律支持。（二）各部門職責(zé)1.財務(wù)部門建立健全收款預(yù)警指標(biāo)體系，設(shè)定合理的預(yù)警閾值。負(fù)責(zé)對各類收款數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、分析和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并發(fā)出預(yù)警。定期編制收款預(yù)警報告，向管理層匯報收款風(fēng)險狀況及應(yīng)對建議。協(xié)同相關(guān)部門進(jìn)行逾期款項的催收工作，跟蹤催收進(jìn)展并反饋結(jié)果。2.銷售部門在簽訂銷售合同前，對客戶信用狀況進(jìn)行充分調(diào)查和評估，并將相關(guān)信息及時反饋給財務(wù)部門。負(fù)責(zé)銷售合同的執(zhí)行跟蹤，及時掌握客戶款項支付情況，發(fā)現(xiàn)客戶可能存在的付款風(fēng)險時，提前與客戶溝通并向財務(wù)部門通報。配合財務(wù)部門進(jìn)行逾期款項的催收工作，提供必要的客戶信息和協(xié)助。3.法務(wù)部門審查銷售合同等相關(guān)業(yè)務(wù)合同中的收款條款，確保其合法合規(guī)、明確清晰。對涉及收款的法律糾紛提供專業(yè)法律意見和解決方案，維護(hù)公司合法權(quán)益。協(xié)助財務(wù)部門和銷售部門處理逾期款項的法律催收事宜。三、收款預(yù)警指標(biāo)體系（一）逾期天數(shù)預(yù)警指標(biāo)1.根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型和客戶信用等級，設(shè)定合理的付款期限。例如，對于信用良好的長期合作客戶，付款期限可設(shè)定為[X]天；對于新客戶或信用狀況一般的客戶，付款期限可設(shè)定為[X]天。2.當(dāng)款項逾期達(dá)到[X]天、[X]天、[X]天等不同時間節(jié)點時，分別發(fā)出黃色預(yù)警、橙色預(yù)警和紅色預(yù)警。（二）客戶信用評級變化預(yù)警指標(biāo)1.定期對客戶信用評級進(jìn)行評估，評估指標(biāo)包括客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、信用記錄等。2.當(dāng)客戶信用評級下降達(dá)到一定等級時，如從A級降至B級，發(fā)出藍(lán)色預(yù)警，提示相關(guān)部門關(guān)注客戶付款風(fēng)險。（三）收款金額波動預(yù)警指標(biāo)1.分析歷史收款數(shù)據(jù)，設(shè)定收款金額波動的合理范圍。例如，當(dāng)月收款金額較上月波動超過[X]%時，視為異常波動。2.當(dāng)出現(xiàn)收款金額異常波動時，發(fā)出紫色預(yù)警，要求相關(guān)部門查明原因并采取相應(yīng)措施。四、收款預(yù)警信息收集與分析（一）信息收集渠道1.財務(wù)部門通過財務(wù)系統(tǒng)實時獲取收款數(shù)據(jù)，包括收款日期、金額、客戶名稱等。2.銷售部門定期向財務(wù)部門報送銷售合同執(zhí)行情況報表，詳細(xì)說明客戶款項支付進(jìn)度及預(yù)計收款時間。3.建立客戶信息反饋機(jī)制，鼓勵公司員工及時反饋客戶可能存在的付款風(fēng)險信息。（二）信息分析方法1.采用趨勢分析方法，對比不同時期的收款數(shù)據(jù)，觀察收款金額、逾期天數(shù)等指標(biāo)的變化趨勢，判斷收款情況是否正常。2.運用比率分析方法，計算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、逾期賬款占比等指標(biāo)，評估收款效率和風(fēng)險程度。3.進(jìn)行客戶分類分析，針對不同類型客戶的收款情況進(jìn)行單獨分析，找出存在問題的客戶群體及原因。五、收款預(yù)警級別設(shè)定及處理流程（一）預(yù)警級別設(shè)定1.藍(lán)色預(yù)警：表示潛在風(fēng)險較低，一般為客戶信用評級出現(xiàn)輕微變化或收款金額出現(xiàn)較小波動等情況。2.黃色預(yù)警：提示存在一定風(fēng)險，如款項逾期達(dá)到一定天數(shù)但尚未對公司資金流造成重大影響。3.橙色預(yù)警：表明風(fēng)險程度較高，可能對公司資金周轉(zhuǎn)產(chǎn)生較大壓力，如逾期款項金額較大或客戶信用狀況惡化。4.紅色預(yù)警：意味著風(fēng)險極其嚴(yán)重，已對公司資金安全構(gòu)成重大威脅，如客戶出現(xiàn)重大財務(wù)危機(jī)或惡意拖欠款項。5.紫色預(yù)警：針對收款金額異常波動發(fā)出的預(yù)警，需及時查明原因并采取措施。（二）處理流程（以黃色預(yù)警為例）1.財務(wù)部門發(fā)出黃色預(yù)警通知，明確預(yù)警事項、涉及客戶及合同信息、預(yù)警級別等內(nèi)容。2.銷售部門收到預(yù)警通知后，立即與客戶溝通，了解款項逾期原因，并將溝通情況及時反饋給財務(wù)部門。3.財務(wù)部門根據(jù)銷售部門反饋的信息，評估客戶付款能力和意愿，制定初步的催收方案。4.銷售部門和財務(wù)部門協(xié)同開展催收工作，如發(fā)送催款函、電話溝通等。5.在催收過程中，若發(fā)現(xiàn)客戶存在惡意拖欠或其他嚴(yán)重問題，及時啟動橙色預(yù)警處理流程。（三）不同預(yù)警級別處理措施1.藍(lán)色預(yù)警相關(guān)部門持續(xù)關(guān)注客戶動態(tài)，加強(qiáng)與客戶溝通，確保款項按時收回。財務(wù)部門對該客戶的信用狀況進(jìn)行進(jìn)一步跟蹤評估，適時調(diào)整信用政策。2.橙色預(yù)警銷售部門和財務(wù)部門組成專項催收小組，加大催收力度，必要時采取上門催收等方式。法務(wù)部門介入，審查相關(guān)合同及法律文件，準(zhǔn)備采取法律手段維護(hù)公司權(quán)益。管理層密切關(guān)注催收進(jìn)展，協(xié)調(diào)各方資源，確保催收工作順利進(jìn)行。3.紅色預(yù)警立即停止與該客戶的業(yè)務(wù)往來，凍結(jié)其信用額度。啟動全面法律催收程序，通過訴訟、仲裁等方式追討款項。對公司內(nèi)部相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行調(diào)查，分析風(fēng)險產(chǎn)生原因，追究責(zé)任。4.紫色預(yù)警銷售部門和財務(wù)部門共同深入調(diào)查收款金額波動原因，如是否存在合同變更、客戶付款方式改變等情況。根據(jù)調(diào)查結(jié)果，及時調(diào)整收款策略和后續(xù)業(yè)務(wù)安排，確保公司資金安全和業(yè)務(wù)正常開展。六、收款預(yù)警報告與監(jiān)控（一）收款預(yù)警報告1.財務(wù)部門定期編制收款預(yù)警報告，報告周期可根據(jù)公司實際情況設(shè)定為每周、每月或每季度。2.報告內(nèi)容包括預(yù)警總體情況概述、各預(yù)警級別涉及客戶及合同明細(xì)、預(yù)警原因分析、已采取的處理措施及效果、后續(xù)工作計劃等方面。3.預(yù)警報告應(yīng)采用圖表、數(shù)據(jù)等直觀形式呈現(xiàn)，便于管理層快速了解收款風(fēng)險狀況。（二）監(jiān)控與跟蹤1.建立收款預(yù)警監(jiān)控臺賬，詳細(xì)記錄每一次預(yù)警事項的處理過程和結(jié)果。2.對預(yù)警處理措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保各項措施得到有效落實。3.根據(jù)預(yù)警處理效果和客戶實際付款情況，及時調(diào)整預(yù)警級別和處理策略，形成動態(tài)管理機(jī)制。七、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.定期組織收款預(yù)警制度培訓(xùn)，培訓(xùn)對象包括公司全體員工，特別是涉及收款業(yè)務(wù)的相關(guān)部門人員。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括收款預(yù)警制度的目的、意義、指標(biāo)體系、處理流程等方面，確保員工熟悉制度要求，掌握預(yù)警信息識別和處理方法。3.通過案例分析、模擬演練等方式，提高員工在實際工作中運用收款預(yù)警制度的能力。（二）宣傳1.在公司內(nèi)部宣傳欄、辦公系統(tǒng)等平臺宣傳收款預(yù)警制度，提高員工對收款風(fēng)