PAGE聯(lián)審制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司/組織內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，確保決策的科學(xué)性、公正性和準(zhǔn)確性，提高工作效率，防范風(fēng)險(xiǎn)，特制定本聯(lián)審制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)部涉及重大事項(xiàng)決策、重要項(xiàng)目審批、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程等需要多部門協(xié)同審核的各類工作。（三）基本原則1.合法性原則：聯(lián)審工作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司/組織內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度。2.公正性原則：參與聯(lián)審的各部門和人員應(yīng)秉持公正、客觀的態(tài)度，不受任何外部因素干擾，確保審核結(jié)果真實(shí)、可靠。3.科學(xué)性原則：運(yùn)用科學(xué)的方法和專業(yè)知識(shí)，對(duì)審核事項(xiàng)進(jìn)行全面、深入的分析和評(píng)估，為決策提供科學(xué)依據(jù)。4.效率原則：在保證審核質(zhì)量的前提下，優(yōu)化流程，提高工作效率，避免因不必要的環(huán)節(jié)和延誤影響業(yè)務(wù)推進(jìn)。5.協(xié)同原則：各部門應(yīng)加強(qiáng)溝通協(xié)作，形成工作合力，共同完成聯(lián)審任務(wù)。二、聯(lián)審機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）聯(lián)審委員會(huì)1.組成：由公司/組織高層管理人員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成，設(shè)主任一名，副主任若干名。2.職責(zé)負(fù)責(zé)審議公司/組織重大事項(xiàng)決策、重要項(xiàng)目審批等涉及全局性的聯(lián)審事項(xiàng)。對(duì)聯(lián)審工作的整體規(guī)劃、制度建設(shè)、流程優(yōu)化等進(jìn)行決策。協(xié)調(diào)解決聯(lián)審過(guò)程中出現(xiàn)的重大問(wèn)題和爭(zhēng)議。（二）專業(yè)審核小組1.組成：根據(jù)審核事項(xiàng)的性質(zhì)和要求，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門的專業(yè)人員組成，設(shè)組長(zhǎng)一名。2.職責(zé)負(fù)責(zé)對(duì)具體審核事項(xiàng)進(jìn)行專業(yè)審查，提供專業(yè)意見(jiàn)和建議。收集、整理與審核事項(xiàng)相關(guān)的資料和信息，進(jìn)行分析研究。參與聯(lián)審會(huì)議，匯報(bào)審核情況，回答相關(guān)問(wèn)題。（三）聯(lián)審辦公室1.組成：由行政部門相關(guān)人員組成，設(shè)主任一名。2.職責(zé)負(fù)責(zé)聯(lián)審工作的日常組織協(xié)調(diào)，包括會(huì)議安排、資料收集與分發(fā)、文件起草等。跟蹤聯(lián)審事項(xiàng)的進(jìn)展情況，及時(shí)反饋信息，督促相關(guān)部門按時(shí)完成工作任務(wù)。對(duì)聯(lián)審工作中形成的各類文件、資料進(jìn)行整理歸檔，妥善保管。三、聯(lián)審流程（一）申請(qǐng)與受理1.責(zé)任部門或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)工作需要，填寫(xiě)聯(lián)審申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明審核事項(xiàng)的背景、內(nèi)容、目的、預(yù)計(jì)完成時(shí)間等，并提交相關(guān)資料。2.聯(lián)審辦公室對(duì)申請(qǐng)表及相關(guān)資料進(jìn)行初審，核實(shí)申請(qǐng)材料的完整性和合規(guī)性。如材料不齊全或不符合要求，通知申請(qǐng)部門補(bǔ)充完善。初審?fù)ㄟ^(guò)后，將申請(qǐng)表及相關(guān)資料分發(fā)給各聯(lián)審部門和人員，并確定聯(lián)審會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)和議程。（二）審核準(zhǔn)備1.各聯(lián)審部門和人員接到聯(lián)審任務(wù)后，安排專人負(fù)責(zé)，對(duì)審核事項(xiàng)進(jìn)行深入研究。2.收集與審核事項(xiàng)相關(guān)的法律法規(guī)、政策文件、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史數(shù)據(jù)等資料，作為審核的依據(jù)。3.對(duì)申請(qǐng)部門提供的資料進(jìn)行詳細(xì)審查，如有需要，可以要求申請(qǐng)部門進(jìn)一步提供補(bǔ)充材料或進(jìn)行說(shuō)明。（三）聯(lián)審會(huì)議1.聯(lián)審辦公室負(fù)責(zé)組織聯(lián)審會(huì)議，會(huì)議由聯(lián)審委員會(huì)主任或副主任主持。2.申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向聯(lián)審委員會(huì)及各專業(yè)審核小組匯報(bào)審核事項(xiàng)的詳細(xì)情況，包括項(xiàng)目背景、目標(biāo)、方案、實(shí)施計(jì)劃、預(yù)期效果等。3.各專業(yè)審核小組依次發(fā)言，根據(jù)各自的專業(yè)職責(zé)，對(duì)審核事項(xiàng)進(jìn)行分析評(píng)估，提出專業(yè)意見(jiàn)和建議。重點(diǎn)關(guān)注審核事項(xiàng)的合法性、合規(guī)性、合理性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等方面。4.聯(lián)審委員會(huì)成員就審核事項(xiàng)進(jìn)行討論，充分發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議進(jìn)行深入交流和溝通。根據(jù)討論情況，形成初步審核結(jié)論。（四）審核意見(jiàn)反饋與整改1.聯(lián)審辦公室負(fù)責(zé)整理聯(lián)審會(huì)議記錄和各專業(yè)審核小組的意見(jiàn)，形成聯(lián)審意見(jiàn)反饋給申請(qǐng)部門。2.申請(qǐng)部門根據(jù)聯(lián)審意見(jiàn)，對(duì)審核事項(xiàng)進(jìn)行整改完善。整改完成后，將整改情況書(shū)面報(bào)告聯(lián)審辦公室。3.聯(lián)審辦公室對(duì)申請(qǐng)部門的整改情況進(jìn)行核實(shí)，如整改符合要求，將審核事項(xiàng)提交聯(lián)審委員會(huì)進(jìn)行最終審定；如整改仍不符合要求，要求申請(qǐng)部門繼續(xù)整改，直至達(dá)到審核標(biāo)準(zhǔn)。（五）最終審定與決策1.聯(lián)審委員會(huì)根據(jù)聯(lián)審意見(jiàn)和申請(qǐng)部門的整改情況，對(duì)審核事項(xiàng)進(jìn)行最終審定。2.審定通過(guò)的審核事項(xiàng)，由聯(lián)審委員會(huì)作出決策，并形成正式文件。決策文件應(yīng)明確審核結(jié)論、實(shí)施要求、責(zé)任部門等內(nèi)容。3.審定未通過(guò)的審核事項(xiàng)，申請(qǐng)部門應(yīng)重新梳理問(wèn)題，調(diào)整方案，再次提交聯(lián)審。（六）歸檔與備案1.聯(lián)審工作結(jié)束后，聯(lián)審辦公室負(fù)責(zé)將聯(lián)審過(guò)程中形成的各類文件、資料，包括申請(qǐng)表、審核意見(jiàn)、整改報(bào)告、決策文件等進(jìn)行整理歸檔，建立聯(lián)審檔案。2.對(duì)聯(lián)審結(jié)果涉及的重要事項(xiàng)和決策，按照公司/組織內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行備案，以便日后查詢和追溯。四、聯(lián)審內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)（一）合法性審核1.審核事項(xiàng)是否符合國(guó)家法律法規(guī)、政策文件的規(guī)定，是否存在違反法律、法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。2.涉及合同、協(xié)議等法律文件的審核事項(xiàng)，重點(diǎn)審查合同條款是否合法有效，權(quán)利義務(wù)是否明確對(duì)等，是否存在潛在的法律糾紛。（二）合規(guī)性審核1.審核事項(xiàng)是否符合公司/組織內(nèi)部的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。2.對(duì)于涉及財(cái)務(wù)、審計(jì)、人力資源等方面的審核事項(xiàng)，檢查是否符合相關(guān)的財(cái)務(wù)制度、審計(jì)準(zhǔn)則、人事政策等要求。（三）合理性審核1.審核事項(xiàng)的目標(biāo)設(shè)定是否合理，是否與公司/組織的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致。2.方案設(shè)計(jì)是否科學(xué)合理，是否充分考慮了實(shí)際情況和可操作性，是否能夠?qū)崿F(xiàn)預(yù)期效果。3.資源配置是否合理，包括人力、物力、財(cái)力等方面的投入是否與項(xiàng)目需求相匹配。（四）可行性審核1.審核事項(xiàng)在技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等方面是否具有可行性。2.分析實(shí)施過(guò)程中可能遇到的困難和風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估應(yīng)對(duì)措施是否有效，項(xiàng)目是否具備順利實(shí)施的條件。（五）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)審核事項(xiàng)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。2.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，確保審核事項(xiàng)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下推進(jìn)。五、聯(lián)審工作紀(jì)律與監(jiān)督（一）工作紀(jì)律1.參與聯(lián)審的人員應(yīng)嚴(yán)格遵守聯(lián)審制度規(guī)范，按時(shí)參加聯(lián)審會(huì)議和相關(guān)工作安排，不得無(wú)故缺席或遲到。2.認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)審核事項(xiàng)進(jìn)行全面、深入的審查，提供真實(shí)、準(zhǔn)確的審核意見(jiàn)，不得敷衍塞責(zé)、推諉扯皮。3.保守聯(lián)審工作中的機(jī)密信息，不得泄露審核過(guò)程中涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、敏感信息等。4.嚴(yán)格遵守廉潔自律規(guī)定，不得接受申請(qǐng)部門或相關(guān)利益方的賄賂、宴請(qǐng)或其他不正當(dāng)利益。（二）監(jiān)督機(jī)制1.公司/組織內(nèi)部設(shè)立監(jiān)督部門，對(duì)聯(lián)審工作進(jìn)行全程監(jiān)督，確保聯(lián)審工作按照制度規(guī)范執(zhí)行。2.監(jiān)督部門有權(quán)對(duì)聯(lián)審過(guò)程中的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理，對(duì)違反工作紀(jì)律的人員提出批評(píng)教育、警告、處罰等建議。3.建立聯(lián)審工作投訴舉報(bào)機(jī)制，接受公司/組織內(nèi)部員工和外部相關(guān)方的監(jiān)督。對(duì)投訴舉報(bào)的問(wèn)題，