PAGE餐飲結(jié)算制度規(guī)范要求一、總則（一）目的為了加強公司餐飲結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算流程，確保結(jié)算工作的準確性、及時性和合規(guī)性，保障公司權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有餐飲業(yè)務的結(jié)算活動，包括但不限于員工食堂、招待用餐、會議餐飲等。（三）基本原則1.準確性原則：結(jié)算數(shù)據(jù)應真實、準確、完整，確保各項費用計算無誤。2.及時性原則：按照約定的結(jié)算周期和時間節(jié)點，及時完成結(jié)算工作，不得拖延。3.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司相關規(guī)定，確保結(jié)算活動合法合規(guī)。4.保密性原則：涉及餐飲結(jié)算的各類信息應妥善保管，嚴格保密，防止信息泄露。二、結(jié)算主體與職責（一）結(jié)算主體1.餐飲供應商：負責提供餐飲服務，并按照合同約定提交結(jié)算資料，辦理結(jié)算手續(xù)。2.公司內(nèi)部相關部門：包括采購部門、財務部門、使用部門等，在結(jié)算過程中承擔相應的審核、審批等職責。（二）職責分工1.采購部門負責與餐飲供應商簽訂采購合同，明確餐飲服務的內(nèi)容、價格、結(jié)算方式等條款。審核餐飲供應商提交的結(jié)算資料，確保資料的真實性和完整性。跟蹤餐飲服務的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題。2.財務部門負責制定餐飲結(jié)算的財務流程和規(guī)范，審核結(jié)算數(shù)據(jù)的準確性和合規(guī)性。依據(jù)審核后的結(jié)算資料進行賬務處理，支付餐飲服務費用。定期對餐飲結(jié)算情況進行分析和總結(jié)，為公司成本控制提供數(shù)據(jù)支持。3.使用部門負責對餐飲服務的質(zhì)量、數(shù)量等進行驗收，并在結(jié)算資料上簽字確認。及時反饋餐飲服務過程中出現(xiàn)的問題，協(xié)助采購部門和財務部門做好結(jié)算工作。三、結(jié)算流程（一）結(jié)算周期1.根據(jù)餐飲服務的性質(zhì)和合同約定，確定不同的結(jié)算周期。一般情況下，員工食堂按月結(jié)算，招待用餐、會議餐飲等按次結(jié)算。2.結(jié)算周期的起始日期為餐飲服務開始之日，截止日期為該周期結(jié)束之日。（二）結(jié)算資料提交1.餐飲供應商應在每個結(jié)算周期結(jié)束后的規(guī)定時間內(nèi)，向采購部門提交結(jié)算資料。結(jié)算資料應包括但不限于以下內(nèi)容：結(jié)算清單：詳細列出本周期內(nèi)提供的餐飲服務項目、數(shù)量、單價、金額等信息。發(fā)票：提供合法有效的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應與結(jié)算清單一致。服務記錄：如用餐人數(shù)統(tǒng)計、菜品清單、服務時間等相關記錄。2.采購部門收到結(jié)算資料后，應進行初步審核，檢查資料是否齊全、格式是否規(guī)范、數(shù)據(jù)是否準確等。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知餐飲供應商進行補充或更正。（三）驗收與確認1.使用部門在收到采購部門轉(zhuǎn)來的結(jié)算資料后，應按照合同要求對餐飲服務的質(zhì)量、數(shù)量等進行驗收。驗收合格后，在結(jié)算資料上簽字確認。2.對于驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，使用部門應及時與餐飲供應商溝通協(xié)商解決。如無法達成一致意見，應及時反饋給采購部門，由采購部門協(xié)調(diào)處理。（四）審核與審批1.采購部門將經(jīng)過使用部門驗收確認的結(jié)算資料提交給財務部門進行審核。財務部門應重點審核結(jié)算數(shù)據(jù)的準確性、發(fā)票的合法性、費用的合理性等。2.審核通過的結(jié)算資料，按照公司財務審批流程提交相關領導進行審批。審批通過后，方可進行賬務處理和費用支付。（五）費用支付1.財務部門根據(jù)審批后的結(jié)算資料，按照合同約定的支付方式和時間，及時向餐飲供應商支付費用。2.支付費用時，應確保支付信息準確無誤，避免出現(xiàn)支付錯誤或延誤。同時，應妥善保存支付憑證，以備后續(xù)查詢和核對。四、結(jié)算數(shù)據(jù)管理（一）數(shù)據(jù)記錄1.采購部門、財務部門應建立完善的餐飲結(jié)算數(shù)據(jù)記錄臺賬，詳細記錄每筆結(jié)算業(yè)務的相關信息，包括結(jié)算日期、供應商名稱、結(jié)算金額、發(fā)票號碼、支付日期等。2.數(shù)據(jù)記錄應及時、準確、完整，確保數(shù)據(jù)的可追溯性。（二）數(shù)據(jù)核對1.定期對餐飲結(jié)算數(shù)據(jù)進行核對，包括采購部門與餐飲供應商之間的數(shù)據(jù)核對、財務部門與采購部門之間的數(shù)據(jù)核對等。2.核對過程中如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致的情況，應及時查明原因，進行調(diào)整和更正，確保數(shù)據(jù)的準確性。（三）數(shù)據(jù)存檔1.結(jié)算資料和相關數(shù)據(jù)記錄應按照公司檔案管理規(guī)定進行存檔，保存期限應符合法律法規(guī)和公司要求。2.數(shù)據(jù)存檔應便于查詢和調(diào)用，以滿足公司內(nèi)部審計、財務分析等工作的需要。五、結(jié)算監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應定期對餐飲結(jié)算工作進行審計監(jiān)督，檢查結(jié)算流程是否合規(guī)、結(jié)算數(shù)據(jù)是否真實準確、費用支付是否合理等。2.對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到妥善解決。（二）外部監(jiān)督1.關注國家法律法規(guī)和行業(yè)政策的變化，確保餐飲結(jié)算工作符合相關要求。2.接受相關部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供所需資料，對提出的問題及時進行整改。六、違規(guī)處理（一）對餐飲供應商的違規(guī)處理1.如發(fā)現(xiàn)餐飲供應商在結(jié)算過程中存在提供虛假資料、虛報費用、欺詐等違規(guī)行為，公司有權采取以下措施：拒絕支付違規(guī)部分的費用，并要求供應商限期整改。按照合同約定扣除相應的違約金。終止與供應商的合作關系，并依法追究其法律責任。2.對于情節(jié)較輕的違規(guī)行為，公司可給予供應商警告，并要求其作出書面承諾，保證今后不再發(fā)生類似問題。（二）對公司內(nèi)部人員的違規(guī)處理1.如發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)部人員在餐飲結(jié)算工作中存在違規(guī)操作、濫用職權、失職瀆職等行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分，包括警告、記過、記大過、降職、撤職、開除等。2.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，相關人員應承擔相應的賠償責任。構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事