PAGE山東煙草稽查制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)山東煙草市場監(jiān)管，規(guī)范煙草稽查工作流程，維護(hù)煙草市場秩序，保障國家利益和消費(fèi)者合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國煙草專賣法》及其實(shí)施條例等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合山東煙草行業(yè)實(shí)際情況，制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度規(guī)范適用于山東煙草專賣局及其所屬稽查機(jī)構(gòu)在煙草市場稽查工作中的各項(xiàng)活動，包括對煙草生產(chǎn)、銷售、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。（三）基本原則1.依法稽查原則：嚴(yán)格依照法律法規(guī)開展稽查工作，確保執(zhí)法行為合法、公正、規(guī)范。2.屬地管理原則：按照行政區(qū)劃，實(shí)行屬地負(fù)責(zé)的稽查管理體制，明確各級稽查機(jī)構(gòu)的職責(zé)范圍。3.高效協(xié)同原則：加強(qiáng)內(nèi)部各部門之間以及與其他相關(guān)部門的協(xié)作配合，形成工作合力，提高稽查工作效率。4.教育與處罰相結(jié)合原則：在稽查過程中，注重對違法違規(guī)行為的教育引導(dǎo)，促使當(dāng)事人自覺遵守法律法規(guī)，同時依法給予相應(yīng)處罰。二、稽查機(jī)構(gòu)與職責(zé)（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置山東煙草專賣局設(shè)立專門的稽查總隊(duì)，各地市設(shè)立稽查支隊(duì)，各縣（市、區(qū)）設(shè)立稽查大隊(duì)，在重點(diǎn)區(qū)域或鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立稽查中隊(duì)，形成四級稽查網(wǎng)絡(luò)體系。（二）職責(zé)分工1.稽查總隊(duì)職責(zé)制定全省煙草稽查工作規(guī)劃、年度計劃和各項(xiàng)工作制度。組織協(xié)調(diào)全省性的重大煙草稽查行動，指導(dǎo)、監(jiān)督下級稽查機(jī)構(gòu)的工作。負(fù)責(zé)查處全省范圍內(nèi)的重大、復(fù)雜煙草違法案件，對跨地區(qū)案件進(jìn)行協(xié)調(diào)督辦。負(fù)責(zé)與其他部門及相關(guān)單位的溝通協(xié)調(diào)，建立聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制。組織開展煙草稽查人員的培訓(xùn)、考核和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。負(fù)責(zé)全省煙草稽查信息的收集、分析、整理和上報工作。2.稽查支隊(duì)職責(zé)貫徹執(zhí)行上級稽查工作部署，制定本地區(qū)稽查工作計劃并組織實(shí)施。組織查處本地區(qū)的煙草違法案件，對轄區(qū)內(nèi)重大案件進(jìn)行直接查辦或督辦。負(fù)責(zé)本地區(qū)煙草市場日常巡查工作，維護(hù)市場秩序。協(xié)調(diào)本地區(qū)與其他部門的聯(lián)合執(zhí)法行動，加強(qiáng)與周邊地區(qū)的稽查協(xié)作。負(fù)責(zé)本地區(qū)稽查人員的管理和培訓(xùn)，提高隊(duì)伍素質(zhì)。及時向上級匯報本地區(qū)煙草稽查工作情況，反饋市場動態(tài)信息。3.稽查大隊(duì)職責(zé)具體落實(shí)本轄區(qū)內(nèi)的煙草稽查工作任務(wù)，執(zhí)行上級下達(dá)的各項(xiàng)指令。負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)煙草市場的日常檢查和專項(xiàng)整治行動，及時發(fā)現(xiàn)和查處各類煙草違法違規(guī)行為。對轄區(qū)內(nèi)的煙草零售戶進(jìn)行全面監(jiān)管，建立健全零售戶檔案，掌握經(jīng)營動態(tài)。協(xié)助上級稽查機(jī)構(gòu)開展案件調(diào)查取證工作，配合做好案件的后續(xù)處理工作。負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)煙草稽查信息的收集、整理和反饋，為市場監(jiān)管提供依據(jù)。4.稽查中隊(duì)職責(zé)在所屬稽查大隊(duì)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本區(qū)域內(nèi)的煙草市場巡查工作，及時發(fā)現(xiàn)和制止各類煙草違法違規(guī)行為。對轄區(qū)內(nèi)的煙草零售戶進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，宣傳煙草法律法規(guī)，提高零售戶守法經(jīng)營意識。協(xié)助稽查大隊(duì)開展案件調(diào)查工作，提供相關(guān)線索和證據(jù)。負(fù)責(zé)收集、反饋本區(qū)域內(nèi)的煙草市場信息，為上級決策提供參考。三、稽查工作流程（一）案件線索收集1.內(nèi)部線索：通過專賣管理系統(tǒng)、市場監(jiān)管數(shù)據(jù)平臺等內(nèi)部渠道，對煙草生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)進(jìn)行分析比對，篩選出異常信息作為案件線索。同時，加強(qiáng)對專賣人員日常走訪、市場檢查記錄的梳理，從中發(fā)現(xiàn)潛在線索。2.外部線索：建立與消費(fèi)者、卷煙零售戶、物流企業(yè)、公安部門、工商行政管理部門、海關(guān)等相關(guān)單位和個人的信息溝通機(jī)制，廣泛收集案件線索。鼓勵群眾舉報，對舉報信息進(jìn)行及時登記、核實(shí)和處理。（二）線索分析評估對收集到的案件線索進(jìn)行分析評估，判斷線索的真實(shí)性、可靠性和可查性。重點(diǎn)考慮線索涉及的違法違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)、危害程度以及可能涉及的人員、地域范圍等因素。根據(jù)評估結(jié)果，確定是否立案調(diào)查以及調(diào)查的方向和重點(diǎn)。（三）立案審批對于符合立案條件的案件線索，承辦部門填寫《立案審批表》，詳細(xì)說明案件來源、線索內(nèi)容、初步分析情況以及立案理由等，報經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核后，提交上級領(lǐng)導(dǎo)審批。上級領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)案件的具體情況進(jìn)行審批，批準(zhǔn)立案的案件進(jìn)入調(diào)查取證階段。（四）調(diào)查取證1.制定調(diào)查方案：成立專案組，根據(jù)案件特點(diǎn)制定詳細(xì)的調(diào)查方案，明確調(diào)查目標(biāo)、任務(wù)分工、調(diào)查方法、步驟和時間安排等。2.實(shí)施調(diào)查：調(diào)查人員按照調(diào)查方案開展調(diào)查工作，通過詢問當(dāng)事人、證人，查閱、復(fù)制相關(guān)文件、資料，檢查、封存涉案物品，對涉案場所進(jìn)行現(xiàn)場勘查等方式，收集與案件有關(guān)的證據(jù)材料。調(diào)查過程中，嚴(yán)格遵守法定程序，確保證據(jù)的合法性、真實(shí)性和關(guān)聯(lián)性。3.證據(jù)固定：對取得的證據(jù)進(jìn)行及時整理、分類和固定，制作證據(jù)清單，注明證據(jù)名稱、來源、證明內(nèi)容等。證據(jù)應(yīng)當(dāng)有相關(guān)人員簽字確認(rèn)，并加蓋單位公章。對于視聽資料、電子數(shù)據(jù)等證據(jù)，應(yīng)當(dāng)采用合法的方式進(jìn)行提取和保存，確保其完整性和可追溯性。（五）案件審理1.初審：調(diào)查終結(jié)后，承辦部門將案件調(diào)查情況及相關(guān)證據(jù)材料提交本部門法制員進(jìn)行初審。法制員對案件的事實(shí)、證據(jù)、定性、程序等方面進(jìn)行全面審查，提出初審意見。2.會審：對于重大、復(fù)雜案件，由稽查機(jī)構(gòu)組織召開案件會審會議，相關(guān)業(yè)務(wù)部門、法制部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門等人員參加。會審會議對案件進(jìn)行集體討論，充分聽取各方意見，對案件的處理提出會審意見。3.審批：根據(jù)初審意見和會審意見，承辦部門填寫《案件處理審批表》，報經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)審批。審批內(nèi)容包括案件事實(shí)認(rèn)定、證據(jù)采信、定性依據(jù)、處理建議等。經(jīng)審批同意的處理意見作為案件最終處理結(jié)果的依據(jù)。（六）處罰執(zhí)行1.送達(dá)處罰決定書：對于作出行政處罰決定的案件，按照法定程序向當(dāng)事人送達(dá)《行政處罰決定書》，告知當(dāng)事人處罰決定的事實(shí)、理由、依據(jù)以及當(dāng)事人享有的權(quán)利。2.督促履行處罰決定：督促當(dāng)事人在規(guī)定期限內(nèi)履行處罰決定，包括繳納罰款、停止違法經(jīng)營行為、整改違規(guī)問題等。對逾期不履行處罰決定的，依法采取加處罰款、申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行等措施。3.結(jié)案歸檔：當(dāng)事人履行處罰決定后，承辦部門對案件進(jìn)行結(jié)案處理，整理案件卷宗，將案件材料按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔保存。歸檔材料應(yīng)當(dāng)包括立案審批表、調(diào)查方案、證據(jù)材料、案件審理記錄、處罰決定書、執(zhí)行情況記錄等。四、稽查工作保障（一）人員保障1.人員配備：根據(jù)稽查工作實(shí)際需要，合理配備稽查人員，確保各級稽查機(jī)構(gòu)人員數(shù)量與工作任務(wù)相適應(yīng)?；槿藛T應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的法律知識、煙草業(yè)務(wù)知識和執(zhí)法技能，熟悉煙草市場監(jiān)管工作流程。2.培訓(xùn)教育：制定系統(tǒng)的培訓(xùn)計劃，定期組織稽查人員參加法律法規(guī)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)、職業(yè)道德培訓(xùn)等，不斷提高稽查人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。鼓勵稽查人員參加學(xué)歷教育、職業(yè)資格考試等，提升自身水平。3.考核激勵：建立科學(xué)合理的考核評價機(jī)制，對稽查人員的工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)道德等方面進(jìn)行全面考核。根據(jù)考核結(jié)果，給予相應(yīng)的獎勵和激勵，激發(fā)稽查人員的工作積極性和主動性。（二）裝備保障1.執(zhí)法裝備配備：為稽查人員配備必要的執(zhí)法裝備，如執(zhí)法車輛、通訊設(shè)備、現(xiàn)場檢查設(shè)備、調(diào)查取證設(shè)備、防護(hù)裝備等，確?；楣ぷ鞯捻樌_展。執(zhí)法裝備應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行維護(hù)、更新和升級，保證其性能良好、功能齊全。2.信息化建設(shè)：加強(qiáng)煙草稽查信息化建設(shè)，建立完善的專賣管理信息系統(tǒng)、市場監(jiān)管數(shù)據(jù)平臺、案件管理系統(tǒng)等，實(shí)現(xiàn)稽查工作的信息化、智能化。利用信息化手段提高線索收集、分析、處理效率，加強(qiáng)對煙草市場的動態(tài)監(jiān)管。（三）經(jīng)費(fèi)保障1.經(jīng)費(fèi)預(yù)算：合理編制煙草稽查經(jīng)費(fèi)預(yù)算，將人員經(jīng)費(fèi)、執(zhí)法裝備購置費(fèi)用、辦案費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)用、信息化建設(shè)費(fèi)用等納入預(yù)算范圍，確?；楣ぷ鹘?jīng)費(fèi)足額保障。2.經(jīng)費(fèi)管理：建立健全經(jīng)費(fèi)管理制度，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)審批程序，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用監(jiān)督，確保經(jīng)費(fèi)使用合理、合規(guī)、透明。對重大案件查辦、專項(xiàng)整治行動等所需的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)當(dāng)?？顚Ｓ茫岣呓?jīng)費(fèi)使用效益。五、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.法制監(jiān)督：各級煙草專賣局法制部門負(fù)責(zé)對稽查工作進(jìn)行法制監(jiān)督，定期對稽查案件進(jìn)行抽查，檢查執(zhí)法程序是否合法、證據(jù)是否充分、定性是否準(zhǔn)確、處罰是否適當(dāng)?shù)?。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，督促承辦部門進(jìn)行糾正。2.紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督：紀(jì)檢監(jiān)察部門加強(qiáng)對稽查人員執(zhí)法行為的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處稽查工作中的違法違紀(jì)行為。對違反廉潔自律規(guī)定、濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等行為，依法依規(guī)給予黨紀(jì)政紀(jì)處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。3.內(nèi)部審計監(jiān)督：內(nèi)部審計部門定期對稽查經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行審計，檢查經(jīng)費(fèi)開支是否符合規(guī)定，有無浪費(fèi)、挪用等問題。加強(qiáng)對稽查案件罰沒款收繳情況的審計監(jiān)督，確保罰沒款及時足額上繳國庫。（二）外部監(jiān)督1.接受社會監(jiān)督：通過設(shè)立舉報電話、舉報郵箱、政務(wù)公開網(wǎng)站等方式，接受社會各界對煙草稽查工作的監(jiān)督。對群眾舉報的問題及時進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果向社會公開，回應(yīng)群眾關(guān)切。2.加強(qiáng)與相關(guān)部門協(xié)作：與公安、工商、海關(guān)等部門建立健全協(xié)作配合機(jī)制，定期召開聯(lián)席會議，通報工作情況，加強(qiáng)信息共享。主動接受相關(guān)部門的監(jiān)督，積極配合其開展的監(jiān)督檢查工作，不斷改進(jìn)稽查工作。（三）考核評價1.建立考核指標(biāo)體系：制定科學(xué)合理的稽查工作考核指標(biāo)體系，包括案件查辦數(shù)量、案件查處質(zhì)量、市場凈化率、群眾滿意度等方面的指標(biāo)。明確各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重和評分標(biāo)準(zhǔn)，確?？己私Y(jié)果客觀公正反映稽查工作實(shí)際成效。2.定期考核評價：