匯報人:XXXX2026年01月10日總部財務管理部2025年度述職報告CONTENTS目錄01

年度工作概述02

核心財務指標完成情況03

重點工作成效04

團隊建設與能力提升CONTENTS目錄05

存在的不足與改進方向06

2026年工作計劃07

總結(jié)與展望年度工作概述012025年工作總體回顧核心經(jīng)營指標穩(wěn)健增長

2025年，公司財務運行態(tài)勢穩(wěn)健向好，關鍵財務指標實現(xiàn)質(zhì)效雙升。全年實現(xiàn)合并營收12.8億元，同比增長11.3%；歸母凈利潤1.62億元，同比增長9.7%，扣非凈利率首次突破10%,ROE重返14%上方。預算管理精準落地

預算管理精準落地，總體執(zhí)行率達92.7%，較上年提升，為公司戰(zhàn)略落地和資源優(yōu)化配置提供了有效保障。資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化

資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，資產(chǎn)負債率穩(wěn)定在58.2%的合理區(qū)間，經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額2.1億元，較上年提升18.6%，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展筑牢資金"安全墊"。核心工作目標達成情況經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)步增長2025年，公司實現(xiàn)合并營收12.8億元，同比增長11.3%；歸母凈利潤1.62億元，同比增長9.7%，扣非凈利率首次突破10%，ROE重返14%上方。資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負債率穩(wěn)定在58.2%的合理區(qū)間，經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額2.1億元，較上年提升18.6%，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展筑牢資金"安全墊"。預算管理精準高效預算管理精準落地，總體執(zhí)行率達92.7%，較上年提升，為公司戰(zhàn)略落地和資源有效配置提供了有力保障。核心財務指標完成情況02經(jīng)營業(yè)績關鍵指標

營收與利潤穩(wěn)步增長2025年，公司實現(xiàn)合并營收12.8億元，同比增長11.3%；歸母凈利潤1.62億元，同比增長9.7%，扣非凈利率首次突破10%，ROE重返14%上方。

資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負債率穩(wěn)定在58.2%的合理區(qū)間，為企業(yè)穩(wěn)健運營提供堅實基礎。

現(xiàn)金流健康度顯著提升全年經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額達2.1億元，較上年提升18.6%，筑牢了企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的資金"安全墊"。

預算管理精準高效預算總體執(zhí)行率達92.7%，較上年有所提升，確保了資源的有效配置和戰(zhàn)略目標的落地。財務健康度指標分析盈利能力指標表現(xiàn)2025年公司合并營收達12.8億元，同比增長11.3%；歸母凈利潤1.62億元，同比增長9.7%，扣非凈利率首次突破10%，ROE重返14%上方，盈利能力穩(wěn)步提升。資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，資產(chǎn)負債率穩(wěn)定在58.2%的合理區(qū)間，財務杠桿水平適度，償債壓力可控，為公司穩(wěn)健運營奠定基礎?，F(xiàn)金流韌性增強經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額2.1億元，較上年提升18.6%，資金“安全墊”筑牢，為企業(yè)日常經(jīng)營、投資發(fā)展及應對潛在風險提供了堅實的資金保障。預算管理精準高效預算管理精準落地，總體執(zhí)行率達92.7%，較上年提升，預算對經(jīng)營活動的指導和控制作用有效發(fā)揮，資源配置效率進一步提高。重點工作成效03資金管理：安全與效益雙提升01資金收付安全零事故全年累計完成資金收付32.7億元，嚴格遵守資金管理規(guī)定，未發(fā)生一筆結(jié)算差錯或資金安全事故，確保了公司資金的安全與完整。02資金計劃精準度顯著提升針對新能源板塊擴張帶來的資金需求，建立"周滾動+月預測"的資金計劃模型，將資金預測準確率從78%提升至92%，為管理層決策提供精準數(shù)據(jù)支撐。03資金成本有效降低配合供應鏈金融部推動應付賬款票據(jù)化，與3家核心供應商簽訂"商票+貼現(xiàn)"合作協(xié)議，全年節(jié)約財務費用186萬元。04閑置資金收益穩(wěn)步增長在確保流動性前提下，利用閑置資金開展短期理財，實現(xiàn)利息收入較去年增加230萬元，資金綜合收益率從1.2%提升至1.8%。成本管控：降本增效成果顯著成本預算編制與動態(tài)監(jiān)控主導完成2025年成本預算編制與動態(tài)監(jiān)控，全年可控成本同比下降4.3%（剔除規(guī)模擴張因素），其中銷售費用率較目標值低0.8個百分點。研發(fā)費用精細化管理聯(lián)合研發(fā)部建立“項目-階段-科目”三級費用臺賬，將23個在研項目的單項目研發(fā)費用偏差率控制在±5%以內(nèi)。采購成本優(yōu)化協(xié)同采購部對5類核心原材料開展“量價聯(lián)動”談判，結(jié)合期貨鎖價工具，全年累計降低采購成本650萬元。費用報銷流程優(yōu)化推動費用報銷系統(tǒng)與OA審批流深度對接，將平均報銷審批時長從48小時壓縮至24小時，同時通過智能審單規(guī)則攔截不合規(guī)報銷127筆，涉及金額42萬元。財務核算：標準化與流程優(yōu)化

核算制度體系完善結(jié)合新《企業(yè)會計準則》及行業(yè)監(jiān)管要求，修訂《財務核算管理辦法》《費用報銷管理細則》等6項制度，明確收入確認、成本歸集、資產(chǎn)核算等關鍵環(huán)節(jié)標準，統(tǒng)一會計科目使用規(guī)范，實現(xiàn)全公司財務核算口徑一致。

核算流程線上化升級搭建"線上+線下"融合的核算平臺，推進費用報銷、付款審批等12項業(yè)務線上化辦理，簡化審批流程，壓縮辦理時限，全年線上審批業(yè)務占比達92%，平均辦理時長縮短30%。

會計信息質(zhì)量提升嚴格按照國家財務會計制度和公司財務管理制度進行會計核算，對每一筆經(jīng)濟業(yè)務層層把關，確保會計信息真實、準確、完整，為公司管理層提供可靠財務信息，有力支持決策。財務分析：賦能業(yè)務決策

專項分析報告支撐戰(zhàn)略決策全年出具專項分析報告15份，其中《新能源項目投后效益跟蹤》《區(qū)域市場盈利結(jié)構(gòu)優(yōu)化建議》兩份報告被納入管理層戰(zhàn)略決策參考。

新業(yè)務財務模型助力項目評估針對新開拓的儲能業(yè)務，建立"單項目IRR動態(tài)測算模型"，通過敏感性分析識別關鍵風險點，推動優(yōu)化項目排期與合同條款，已落地的5個儲能項目平均IRR達12.3%，較原測算提升1.5個百分點。

經(jīng)營分析會創(chuàng)新模式解決痛點月度經(jīng)營分析會創(chuàng)新采用"業(yè)務問題清單+財務改進建議"雙軌匯報模式，針對"客戶賬期延長導致回款壓力大"問題，提出"分級授信+超期罰息"方案，實施后6個月內(nèi)應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短7天，壞賬計提比例下降0.3個百分點。合規(guī)與風險管理：筑牢安全防線

01完善內(nèi)控體系，強化制度執(zhí)行修訂《財務核算管理辦法》《費用報銷管理細則》等6項制度，統(tǒng)一會計科目使用規(guī)范，實現(xiàn)全公司財務核算口徑一致，確保制度嚴格執(zhí)行。

02加強資金安全管理，防范資金風險全年累計完成資金收付32.7億元，未發(fā)生一筆結(jié)算差錯或資金安全事故。建立“周滾動+月預測”的資金計劃模型，資金預測準確率提升至92%。

03強化稅務合規(guī)監(jiān)督，降低稅務風險按時準確完成各項稅費申報繳納，全年累計繳納各項稅費[X]萬元。積極關注稅收政策變化，合理降低公司稅負，利用研發(fā)費用加計扣除政策節(jié)約企業(yè)所得稅[X]萬元。

04健全財務風險預警機制，提升風險應對能力對公司面臨的市場風險、信用風險、流動性風險等進行識別和評估，建立風險評估指標體系，通過優(yōu)化信用政策等措施降低壞賬風險，保障公司財務安全。財務信息化建設：提升管理效能

核算流程線上化與效率提升搭建"線上+線下"融合的核算平臺，推進費用報銷、付款審批等12項業(yè)務線上化辦理，全年線上審批業(yè)務占比達92%，平均辦理時長縮短30%。

業(yè)財數(shù)據(jù)接口擴展與同步時效優(yōu)化推動ERP系統(tǒng)財務模塊升級，業(yè)財數(shù)據(jù)接口從12個擴展至28個，關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)同步時效從T+1縮短至實時，為業(yè)務部門提供更及時的財務數(shù)據(jù)支持。

智能審單與費用管控強化推動費用報銷系統(tǒng)與OA審批流深度對接，通過智能審單規(guī)則攔截不合規(guī)報銷127筆，涉及金額42萬元，平均報銷審批時長從48小時壓縮至24小時。團隊建設與能力提升04團隊專業(yè)能力建設

專業(yè)技能培訓體系構(gòu)建全年組織內(nèi)部培訓8次，覆蓋業(yè)財融合、新收入準則應用、數(shù)據(jù)分析工具等內(nèi)容，有效提升團隊成員專業(yè)知識與技能。

人才培養(yǎng)與資質(zhì)提升鼓勵員工考取專業(yè)資格證書，組內(nèi)成員均通過中級會計職稱考試，2人取得稅務師資格，提升團隊整體專業(yè)素養(yǎng)。

管培生帶教機制實施主導設計“3個月跟崗+2個月項目”培養(yǎng)計劃，2名管培生已能獨立承擔子公司全盤賬務處理，為團隊儲備新生力量。

跨部門協(xié)作能力強化牽頭完成ERP系統(tǒng)財務模塊升級，推動業(yè)財數(shù)據(jù)接口從12個擴展至28個，關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)同步時效從T+1縮短至實時，提升跨部門協(xié)作效率與數(shù)據(jù)共享能力?？绮块T協(xié)作成效

ERP系統(tǒng)財務模塊升級協(xié)同牽頭完成ERP系統(tǒng)財務模塊升級，推動業(yè)財數(shù)據(jù)接口從12個擴展至28個，關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)同步時效從T+1縮短至實時，為業(yè)務部門提供了更及時的財務數(shù)據(jù)支持。

供應鏈金融優(yōu)化合作配合供應鏈金融部推動應付賬款票據(jù)化，通過與3家核心供應商簽訂"商票+貼現(xiàn)"合作協(xié)議，全年節(jié)約財務費用186萬元。

研發(fā)費用管控聯(lián)動聯(lián)合研發(fā)部建立"項目-階段-科目"三級費用臺賬，將23個在研項目的單項目研發(fā)費用偏差率控制在±5%以內(nèi)，有效支持研發(fā)投入管理。

采購成本協(xié)同降低協(xié)同采購部對5類核心原材料開展"量價聯(lián)動"談判，結(jié)合期貨鎖價工具，全年累計降低采購成本650萬元，提升整體采購效益。存在的不足與改進方向05當前工作中的主要問題

新業(yè)務財務預判能力有待加強在儲能等新業(yè)務開展初期，因?qū)Φ胤窖a貼政策理解不深，導致部分項目現(xiàn)金流測算出現(xiàn)偏差，未能充分識別“安裝周期”“補貼到位時間”等關鍵風險點對項目收益的影響。

財務數(shù)據(jù)可視化水平需提升當前財務分析報告仍以表格呈現(xiàn)為主，數(shù)據(jù)傳達效率不高，缺乏直觀的“經(jīng)營指標駕駛艙”等可視化工具，難以快速為管理層提供動態(tài)、實時的核心指標展示。

業(yè)財融合深度需進一步拓展部分業(yè)務人員對財務規(guī)則理解不足，在業(yè)務開展前端未能充分考慮財務影響，導致財務對業(yè)務的支撐作用未能完全發(fā)揮，需加強跨部門財務知識培訓與協(xié)同機制建設。

財務信息化水平存在提升空間財務軟件在財務分析、預算管理等功能方面仍顯薄弱，與其他業(yè)務系統(tǒng)的集成度不夠，信息傳遞存在滯后，影響了工作效率和決策的及時性、科學性。針對性改進措施提升新業(yè)務財務預判能力建立"政策研讀-業(yè)務影響評估-模型修正"快速響應機制，每月跟蹤新業(yè)務相關政策動態(tài)并更新測算參數(shù)，避免因政策理解偏差導致的財務測算誤差。加強財務數(shù)據(jù)可視化建設2026年引入BI工具，搭建"經(jīng)營指標駕駛艙"，實現(xiàn)收入、成本、利潤等核心指標的實時可視化展示，提升數(shù)據(jù)傳達效率與決策支持能力。深化業(yè)財融合深度開展"財務進業(yè)務"系列培訓，針對銷售、采購、研發(fā)等部門定制財務知識課程，推動業(yè)務前端主動考慮財務影響，提升整體運營協(xié)同效率。優(yōu)化財務信息化系統(tǒng)集成進一步推進財務信息系統(tǒng)與其他業(yè)務系統(tǒng)的集成，擴展業(yè)財數(shù)據(jù)接口，縮短關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)同步時效，提升數(shù)據(jù)準確性與共享效率。2026年工作計劃062026年工作總體目標

深化業(yè)財融合，提升價值創(chuàng)造能力聚焦公司戰(zhàn)略落地，強化財務對業(yè)務全流程的支撐與賦能，推動財務從核算型向戰(zhàn)略支撐型轉(zhuǎn)變，為業(yè)務高質(zhì)量發(fā)展提供更精準的財務服務。

加速數(shù)字化轉(zhuǎn)型，優(yōu)化財務運營效率持續(xù)推進財務信息化建設，深化業(yè)財系統(tǒng)集成與數(shù)據(jù)共享，引入智能財務工具，提升預算管理、核算分析等核心業(yè)務流程的自動化與智能化水平。

強化風險防控，筑牢財務安全屏障完善內(nèi)控合規(guī)體系，加強對資金、成本、稅務等關鍵領域風險的識別、評估與應對，確保財務運行合規(guī)穩(wěn)健，保障公司資產(chǎn)安全。

優(yōu)化資源配置，促進降本增效提質(zhì)提升預算管理的科學性與前瞻性，加強成本精細化管控，優(yōu)化資金運營策略，提高資源使用效率與效益，助力公司實現(xiàn)整體經(jīng)營目標。

建強專業(yè)團隊，夯實財務人才根基加強財務人員專業(yè)能力與綜合素養(yǎng)培訓，完善人才培養(yǎng)與激勵機制，打造一支高素質(zhì)、專業(yè)化、復合型的財務團隊，為財務工作持續(xù)發(fā)展提供人才保障。重點工作部署深化業(yè)財融合，提升價值創(chuàng)造能力聚焦新業(yè)務如儲能業(yè)務的財務預判，建立“政策研讀-業(yè)務影響評估-模型修正”快速響應機制，每月跟蹤政策動態(tài)并更新測算參數(shù)，提升財務對業(yè)務的支持深度。推進財務數(shù)字化轉(zhuǎn)型，強化數(shù)據(jù)賦能引入BI工具，搭建“經(jīng)營指標駕駛艙”，實現(xiàn)收入、成本、利潤等核心指標的實時可視化展示，提升數(shù)據(jù)傳達效率；持續(xù)優(yōu)化ERP系統(tǒng)財務模塊，擴展業(yè)財數(shù)據(jù)接口，確保關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)實時同步。優(yōu)化資金管理，提升資金效益與安全持續(xù)完善“周滾動+月預測”資金計劃模型，保持并提升資金預測準確率；探索更多供應鏈金融工具應用，如應付賬款票據(jù)化，同時在確保流動性前提下，優(yōu)化閑置資金理財，提升資金綜合收益率。加強成本管控，深挖降本增效空間針對核心原材料，繼續(xù)深化“量價聯(lián)動”談判與期貨鎖價工具應用；推廣“項目階段科目”三級費用臺賬至更多項目類型，嚴格控制費用偏差率；加強與業(yè)務部門協(xié)作，從源頭控制成本。強化團隊建設，提升專業(yè)能力與協(xié)作效率開展“財務進業(yè)務”系列培訓，針對銷售、采購、研發(fā)等部門定制財務知識課程，推動業(yè)務前端主動考慮財務影響；組織內(nèi)部專業(yè)技能培訓，提升團隊成員業(yè)財融合、新準則應用及數(shù)據(jù)分析能力。資源保障與實施路徑

團隊能力建設保障計劃組織內(nèi)部培訓12次，覆蓋業(yè)財融合、新會計準則、數(shù)據(jù)分析工具等內(nèi)容，推動團隊成員專業(yè)資質(zhì)提升，目標中級會計職稱持證率達90%，新增稅務師資格3人。

財務數(shù)字化投入保障2026年投入專項資金升級ERP財務模塊，拓展業(yè)財數(shù)據(jù)接口至40個，實現(xiàn)關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)實時同步，引入BI工具搭建經(jīng)營指標駕駛艙，提升數(shù)據(jù)可視化與決策支持能力。

跨部門協(xié)同機制保障建立月度業(yè)財溝通例會制度，針對銷售、采購、研發(fā)等部門定制財務知識課程，開展"財務進業(yè)務"系列培訓，推動業(yè)務前端主動考慮財務影響，深化業(yè)財融合深度。

政策研究響應機制保障成立專項政策研究小組，建立"政策研讀-業(yè)務影響評估-模型修正"快速響應機制，每月跟蹤稅收、補貼等政策動態(tài)并更新測算參數(shù)，提升新業(yè)務財務預判能力?？偨Y(jié)與展望072025年工作成果總結(jié)

核心財務指標穩(wěn)健增長2025年，公司合并營收達12.8億元，同比增長11.3%；歸母凈利潤1.62億元，同比增長9.7%，扣非凈利率首次突破10%，ROE重返14%上方，為股權激勵解鎖創(chuàng)造有利條件。

資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負債率穩(wěn)定在58.2%的合理區(qū)間，經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額2.1億元，較上年提升18.6%，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展筑牢資金"安全墊"。

預算管理精準高效預算管理精準落地，總體執(zhí)行率達92.7%，較上年提升，為公司資源合理配置和戰(zhàn)略目標實現(xiàn)提供有力保障。

財務核算規(guī)范化水平提升修訂《財務核算管理辦法》等6項制度，統(tǒng)一會計科目使用規(guī)范，實現(xiàn)全公司財務核算口徑一致；推進12項業(yè)務線上化辦理，線上審批業(yè)務占比達92%，平均辦理時長縮短30%。

資金管理效能顯著增強建立"周滾動+月預測"資金計劃模型，預測準確率從78%提升至92%；推動應付賬款票據(jù)化，節(jié)約財務費用186萬元；閑置資金理財利息收入增加230萬元，資金綜合收益率從1.2%提升至1.8%。

成本管控成效突出全年可控成本同比下降4.3%（剔除規(guī)模擴張因素），銷售費用率較目標值低0.8個百分點；對5類核心原材料開展"量價聯(lián)動"談判，結(jié)合期貨鎖價工具，累計降低采購成本650萬元。2026年財務工作展望01深化業(yè)財融合，強化價值創(chuàng)造能力聚焦新業(yè)務財務預判，建立“政策研讀-業(yè)務影響評估-模型修正”快速響應機制，每月跟蹤政策動態(tài)并更新測算參數(shù)。針對銷售、采購、研發(fā)等部門定制財務知識課程，推動業(yè)務前端主動考慮財務影響。02推進財務數(shù)字化轉(zhuǎn)型，提升數(shù)據(jù)賦能水平引入BI工具，搭建“經(jīng)營指標駕駛艙”，實現(xiàn)收入、成本、利潤等核心指標的實時可視化展示。進一步擴展業(yè)財數(shù)據(jù)接口，提升關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)同步時效與質(zhì)量，為管理決策提供更精準支持。03優(yōu)化資金管理，提升資金運營效益持續(xù)優(yōu)化“周滾動+月預測”資金計劃模型，進一步提升資金預測準確率。探索更多供應鏈金融工具應用，拓寬融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，在確保資金安全的前提下提高閑置資金收益率。04加強風險防控，筑牢財務安全