PAGE生產(chǎn)企業(yè)風險管控制度一、總則（一）目的為有效識別、評估和應對生產(chǎn)企業(yè)面臨的各類風險，保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，特制定本風險管控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有生產(chǎn)相關部門、崗位及人員，涵蓋生產(chǎn)運營的全過程，包括但不限于原材料采購、生產(chǎn)加工、產(chǎn)品銷售、設備維護等環(huán)節(jié)。（三）風險管控原則1.全面性原則涵蓋生產(chǎn)企業(yè)各個環(huán)節(jié)、各類業(yè)務及所有人員，確保風險無遺漏。2.動態(tài)性原則根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化，實時調(diào)整風險管控策略和措施。3.重要性原則重點關注對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響的風險因素，優(yōu)先處理關鍵風險。4.制衡性原則構(gòu)建各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督的機制，防止權(quán)力濫用和風險集中。（四）風險定義與分類1.風險定義風險是指在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，導致企業(yè)目標無法實現(xiàn)的可能性。2.風險分類市場風險：包括市場需求變化、市場價格波動、競爭對手策略調(diào)整等導致產(chǎn)品銷售不暢、利潤下降的風險。生產(chǎn)風險：涵蓋原材料供應中斷、生產(chǎn)設備故障、生產(chǎn)工藝不合理、產(chǎn)品質(zhì)量不合格等對生產(chǎn)活動造成阻礙的風險。質(zhì)量風險：指產(chǎn)品質(zhì)量不符合相關標準或客戶要求，引發(fā)客戶投訴、退貨、索賠等問題的風險。安全風險：涉及生產(chǎn)過程中的人員傷亡、財產(chǎn)損失、環(huán)境污染等安全事故風險。法律風險：因違反法律法規(guī)、合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾紛等給企業(yè)帶來法律責任和經(jīng)濟損失的風險。財務風險：包含資金短缺、資金鏈斷裂、融資困難、匯率波動等影響企業(yè)財務狀況的風險。二、風險識別（一）識別方法1.問卷調(diào)查法設計針對不同部門和崗位的風險調(diào)查問卷，收集員工對生產(chǎn)經(jīng)營過程中風險因素的看法和意見。2.流程圖分析法繪制生產(chǎn)業(yè)務流程圖，詳細分析每個環(huán)節(jié)可能存在的風險點。3.頭腦風暴法組織相關人員召開會議，鼓勵大家充分發(fā)表對各類風險的認識和見解，集思廣益。4.歷史數(shù)據(jù)分析對企業(yè)過去發(fā)生的風險事件進行統(tǒng)計分析，找出規(guī)律和共性，識別潛在風險。（二）識別流程1.部門自查各生產(chǎn)相關部門按照風險識別方法，定期對本部門業(yè)務進行風險自查，填寫風險識別清單。2.跨部門會審由風險管理部門牽頭，組織各相關部門對風險識別清單進行會審，共同討論和確認風險因素。3.匯總整理風險管理部門將會審后的風險信息進行匯總整理，形成企業(yè)風險數(shù)據(jù)庫。（三）風險識別頻率1.常規(guī)風險識別月度：各部門進行初步自查，更新風險識別清單。季度：組織跨部門會審，對風險數(shù)據(jù)庫進行調(diào)整和完善。2.專項風險識別當企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化（如市場政策調(diào)整、新產(chǎn)品投產(chǎn)）時，及時開展專項風險識別工作。三、風險評估（一）評估標準1.可能性標準根據(jù)風險發(fā)生的概率，將其分為高、中、低三個等級。高：風險發(fā)生概率大于60%。中：風險發(fā)生概率在30%60%之間。低：風險發(fā)生概率小于30%。2.影響程度標準依據(jù)風險事件對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營目標的影響程度，分為嚴重、較大、一般、較小四個等級。嚴重：導致企業(yè)生產(chǎn)停滯、重大經(jīng)濟損失、人員傷亡等，嚴重影響企業(yè)生存和發(fā)展。較大：造成產(chǎn)品大量積壓、利潤大幅下降、重要客戶流失等，對企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生較大沖擊。一般：引起局部生產(chǎn)環(huán)節(jié)受阻、一定程度的經(jīng)濟損失、客戶投訴等，對企業(yè)正常運營有一定影響。較?。簝H造成輕微的生產(chǎn)波動、少量經(jīng)濟損失，對企業(yè)影響較小。（二）評估方法1.定性評估由風險管理專業(yè)人員、各部門負責人及相關業(yè)務骨干組成評估小組，根據(jù)風險評估標準，對識別出的風險進行定性分析，確定風險等級。2.定量評估對于部分能夠量化的風險因素，如市場價格波動、資金成本等，運用數(shù)學模型和統(tǒng)計方法進行定量分析，更精確地評估風險程度。（三）評估流程1.風險因素分析評估小組對風險數(shù)據(jù)庫中的每個風險因素進行詳細分析，明確其性質(zhì)、特點和可能產(chǎn)生的影響。2.確定評估指標根據(jù)風險評估標準，確定可能性和影響程度兩個評估指標。3.等級劃分評估小組依據(jù)評估指標，對每個風險因素進行等級劃分，并記錄在風險評估報告中。4.結(jié)果審核風險管理部門對風險評估結(jié)果進行審核，確保評估過程客觀、公正、準確。如發(fā)現(xiàn)問題，及時反饋評估小組進行修正。四、風險應對（一）應對策略1.風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高且影響程度嚴重的風險，如存在重大安全隱患的生產(chǎn)工藝，采取停止使用、更換工藝等措施，徹底規(guī)避風險。2.風險降低通過加強內(nèi)部控制、優(yōu)化生產(chǎn)流程、提高員工技能等方式，降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險影響程度。例如，增加原材料供應商，降低供應中斷風險。3.風險轉(zhuǎn)移將部分風險通過購買保險、簽訂合同條款等方式轉(zhuǎn)移給外部機構(gòu)或合作伙伴。如購買產(chǎn)品質(zhì)量責任險，轉(zhuǎn)移質(zhì)量風險。4.風險承受對于風險發(fā)生可能性低且影響程度較小的風險，企業(yè)選擇自行承受，不采取額外的應對措施，但需持續(xù)關注風險變化。（二）應對措施制定與實施1.措施制定針對不同等級的風險，由風險管理部門牽頭，組織相關部門制定具體的風險應對措施，明確責任部門、責任人、實施時間和預期效果。2.措施審批風險應對措施需提交企業(yè)管理層進行審批，確保措施的合理性、可行性和有效性。3.措施實施責任部門按照審批后的應對措施組織實施，風險管理部門負責跟蹤監(jiān)督實施進度，及時協(xié)調(diào)解決實施過程中出現(xiàn)的問題。（三）應對效果評估1.定期評估每季度對風險應對措施的實施效果進行評估，對比實施前后風險狀況的變化，分析措施是否達到預期目標。2.動態(tài)調(diào)整根據(jù)評估結(jié)果，及時調(diào)整風險應對策略和措施。對于效果不佳的措施，重新制定或優(yōu)化應對方案，確保風險得到有效管控。五、風險監(jiān)控（一）監(jiān)控指標設定1.風險發(fā)生指標統(tǒng)計各類風險事件的實際發(fā)生次數(shù)，如安全事故次數(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量投訴次數(shù)等。2.風險影響指標衡量風險事件對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營造成的影響程度，如經(jīng)濟損失金額、市場份額下降比例等。3.風險應對指標評估風險應對措施的執(zhí)行情況，如風險應對措施按時完成率、措施執(zhí)行有效率等。（二）監(jiān)控頻率1.日常監(jiān)控各部門安排專人負責日常風險信息的收集和記錄，及時發(fā)現(xiàn)風險事件的跡象。2.定期監(jiān)控風險管理部門每月對風險監(jiān)控指標進行匯總分析，每季度撰寫風險監(jiān)控報告，向企業(yè)管理層匯報風險狀況。3.專項監(jiān)控針對重大風險或特定風險領域，開展專項監(jiān)控工作，實時跟蹤風險變化情況。（三）預警機制建立1.預警指標設定根據(jù)風險評估結(jié)果和歷史數(shù)據(jù)，為每個風險因素設定預警閾值。當風險監(jiān)控指標接近或超過預警閾值時，發(fā)出預警信號。2.預警等級劃分預警信號分為紅色（嚴重預警）、橙色（重大預警）、黃色（一般預警）、藍色（輕微預警）四個等級，分別對應不同程度的風險狀況。3.預警處理流程當收到預警信號后，風險管理部門立即進行核實和分析，確定預警的真實性和風險程度。根據(jù)預警等級，及時向相關部門和人員發(fā)出預警通知，并啟動相應的應急響應機制。責任部門按照應急響應機制，迅速采取措施進行風險處置，降低風險影響。六、風險管理組織架構(gòu)（一）風險管理委員會1.組成人員由企業(yè)高層管理人員擔任主任，各部門負責人為成員。2.職責審批企業(yè)風險管控制度、風險應對策略和重大風險應對措施。定期召開會議，審議風險管理工作匯報，決策重大風險管理事項。監(jiān)督風險管理工作的整體執(zhí)行情況，確保風險管理目標的實現(xiàn)。（二）風險管理部門1.人員配置配備專業(yè)的風險管理經(jīng)理和風險分析人員。2.職責負責制定和完善企業(yè)風險管控制度，并組織實施。牽頭開展風險識別、評估、監(jiān)控等工作，建立和維護風險數(shù)據(jù)庫。協(xié)調(diào)各部門制定風險應對措施，跟蹤監(jiān)督措施執(zhí)行情況。定期撰寫風險管理報告，為企業(yè)管理層提供決策支持。（三）各部門風險管理職責1.生產(chǎn)部門負責識別和評估生產(chǎn)過程中的風險，制定并執(zhí)行生產(chǎn)環(huán)節(jié)的風險應對措施，確保生產(chǎn)活動安全、穩(wěn)定、高效運行。2.質(zhì)量部門承擔產(chǎn)品質(zhì)量風險的識別、評估和控制工作，建立質(zhì)量管理體系，加強質(zhì)量檢驗和監(jiān)督，防止質(zhì)量問題引發(fā)風險。3.采購部門識別和管理原材料采購環(huán)節(jié)的風險，如供應商選擇、價格波動、供應中斷等，通過優(yōu)化采購策略降低風險。4.銷售部門關注市場風險，及時反饋市場需求變化、競爭對手動態(tài)等信息，協(xié)助制定市場風險應對措施，促進產(chǎn)品銷售。5.財務部門負責財務風險的識別、評估和監(jiān)控，制定財務風險管理策略，如資金管理、融資規(guī)劃、成本控制等，保障企業(yè)財務穩(wěn)定。七、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)功能需求1.風險信息收集與存儲能夠收集、整理和存儲企業(yè)內(nèi)外部各類風險信息，包括風險識別清單、評估報告、應對措施等。2.風險評估與分析具備風險評估模型和工具，對風險信息進行自動評估和分析，生成風險等級和應對建議。3.監(jiān)控預警實時監(jiān)控風險指標變化，當指標超出預警閾值時，自動發(fā)出預警信號，并跟蹤預警處理情況。4.報表生成根據(jù)風險管理工作需要，生成各類風險報表，如風險監(jiān)控報告、風險應對效果評估報告等。（二）系統(tǒng)建設與維護1.系統(tǒng)選型與建設根據(jù)企業(yè)實際需求，選擇合適的風險管理信息系統(tǒng)軟件，并委托專業(yè)機構(gòu)進行系統(tǒng)建設。2.數(shù)據(jù)錄入與更新明確各部門數(shù)據(jù)錄入職責，確保風險信息及時、準確錄入系統(tǒng)。同時，定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行更新和維護，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。3.系統(tǒng)培訓與使用組織相關人員進行系統(tǒng)培訓，使其熟悉系統(tǒng)功能和操作流程，提高系統(tǒng)使用效率。八、風險管理文化建設（一）宣傳教育1.培訓課程設置制定風險管理培訓計劃，定期組織內(nèi)部培訓課程，涵蓋風險基礎知識、風險識別方法、風險應對策略等內(nèi)容。2.宣傳活動開展通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、企業(yè)微信公眾號等渠道，宣傳風險管理理念和案例，提高員工對風險管理的認識和重視程度。（二）激勵機制建立風險管理激勵機