資金管理工作規(guī)程

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綠城房地產(chǎn)集團有限公司資金管理工作規(guī)程

第一章總則

一、定義與目的

1、定義

資金管理是指以資金管理制度為平臺,對集團公司及所屬全資、控股項目公司(以下簡稱項目公司)資金的計劃、籌集、調(diào)度、增值、風(fēng)險控制、核算與考核等資金運作的具體行為進行規(guī)范、控制和監(jiān)督。

2、目的

保證資金使用的安全、合理、高效,保障公司運作和項目拓展及其它資金需要。

二、管理原則

1、集團公司建立以集團公司為管理中心和調(diào)度樞紐、項目公司為基本運作單位的資金兩級管理體系。

2、集團公司的資金運作實行統(tǒng)一調(diào)度、保證重點、有償使用、按實考核。

3、集團公司資金管理兼顧風(fēng)險控制與運作效率、管理與服務(wù)、集權(quán)與授權(quán)的要求。

三、管理職責(zé)

1、集團公司董事會是集團公司范圍內(nèi)資金管理的最高權(quán)力機構(gòu),負(fù)責(zé)集團公司資金管理制度的審定和集團公司范圍內(nèi)資金運作過程中一切重大事項的決策和控制。集團公司常務(wù)副董事長受集團公司董事長的委托和授權(quán),主持集團公司的資金管理工作,并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

2、項目公司總經(jīng)理是所在公司資金計劃、籌措、調(diào)度、風(fēng)險控制及基礎(chǔ)管理工作的第一責(zé)任人。

3、集團公司計劃資金部是集團公司資金計劃、籌措、調(diào)度、風(fēng)險控制及基礎(chǔ)管理工作的責(zé)任部門,負(fù)責(zé)集團公司范圍內(nèi)資金的計劃和分析、籌措和調(diào)度、核算和考核,對項目公司的資金管理工作予以指導(dǎo)和監(jiān)督。

4、集團公司財務(wù)管理部、企業(yè)發(fā)展部是集團公司資金管理的協(xié)助部門。

四、效力與修訂

1、本規(guī)程對集團公司及項目公司的資金計劃、籌措、調(diào)度、核算、風(fēng)險控制等工作具有約束力,必須嚴(yán)格遵照執(zhí)行。其中控股項目公司須經(jīng)其董事會批準(zhǔn)后實施。

2、集團公司參股的項目公司建議執(zhí)行本規(guī)程。

3、本規(guī)程經(jīng)集團公司董事長或其授權(quán)人批準(zhǔn)后實施。

4、本規(guī)程由集團公司計劃資金部負(fù)責(zé)解釋,根據(jù)集團公司的發(fā)展情況予以修訂。

第二章銀行帳戶管理工作規(guī)程

1、目的

集中利用資源,規(guī)范銀行帳戶開設(shè)和撤消工作,提高銀行帳戶管理水平。

2、適用范圍

適用于集團公司及項目公司的銀行帳戶管理工作。

3、職責(zé)

3.1集團公司計劃資金部是集團公司銀行帳戶管理的經(jīng)辦和責(zé)任部門,是項目公司基本結(jié)算戶開設(shè)和撤消的主管部門,集團公司計劃資金部經(jīng)理是該項工作的責(zé)任人。

3.2項目公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審定所在公司基本結(jié)算帳戶和一般帳戶的開設(shè)和撤消。

3.3項目公司財務(wù)部是銀行帳戶管理的執(zhí)行部門。

4、工作程序

4.1集團公司開設(shè)或撤消基本結(jié)算帳戶

4.1.1集團公司計劃資金部根據(jù)融資、結(jié)算、稅收等需要,填寫《銀行結(jié)算帳戶開立/撤消申請表》(附表2.1),由集團公司計劃資金部經(jīng)理審核并簽署意見后,報集團公司總經(jīng)理審定。

4.1.2集團公司計劃資金部根據(jù)總經(jīng)理的意見,向有關(guān)銀行申請設(shè)立基本結(jié)算帳戶,填制《開戶申請表》,提供有關(guān)營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人代碼證、印鑒卡等銀行要求的其它資料。

4.1.3銀行批準(zhǔn)后,集團公司計劃資金部負(fù)責(zé)將帳戶資料(企業(yè)名稱、開戶行、帳號)送交集團公司財務(wù)管理部。

4.2集團公司開設(shè)或撤消一般結(jié)算帳戶

由計劃資金部負(fù)責(zé)填寫《銀行結(jié)算帳戶開立/撤消申請表》,報計劃資金部經(jīng)理審批決定,并參照4.1.2—4.1.3程序執(zhí)行。

4.3項目公司開設(shè)或撤消基本結(jié)算帳戶

4.3.1項目公司財務(wù)部根據(jù)融資、結(jié)算、稅收等需要,填寫《銀行結(jié)算帳戶開立/撤消申請表》(附表2.1),報集團公司計劃資金部,由集團公司計劃資金部經(jīng)理審核并簽署意見后,送項目公司總經(jīng)理審定。

4.3.2項目公司財務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理的意見,向有關(guān)銀行申請設(shè)立基本結(jié)算帳戶,填制《開戶申請表》,提供有關(guān)營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人代碼證、印鑒卡等銀行要求的其它資料。

4.3.3銀行批準(zhǔn)后,項目公司財務(wù)部負(fù)責(zé)將帳戶資料(企業(yè)名稱、開戶行、帳號、預(yù)留印鑒)報集團公司計劃資金部和財務(wù)管理部備案。

4.4項目公司開設(shè)或撤消一般結(jié)算帳戶

由項目公司財務(wù)部負(fù)責(zé)填寫《銀行結(jié)算帳戶開立/撤消申請表》,報項目公司總經(jīng)理審批決定,并參照4.3.2—4.3.3程序執(zhí)行。一般帳戶原則上不得超過5個。

4.5集團公司開設(shè)外幣帳戶的,參照4.1程序執(zhí)行;項目公司開設(shè)外幣帳戶的,參照4.3程序執(zhí)行。

4.6集團公司計劃資金部每年對項目公司帳戶使用情況進行一次全面檢查、清理,并不定時的予以抽查。檢查和抽查的結(jié)果應(yīng)出具書面評估意見。

5、工作記錄

5.1《銀行結(jié)算帳戶開立/撤消申請表》(附表2.1)

5.2《銀行開戶申請書》

5.3《印鑒卡》

5.4《撤消帳戶審批書》

第三章資金計劃與執(zhí)行分析工作規(guī)程

1、目的

經(jīng)過資金計劃的編制與執(zhí)行分析,有計劃地籌措和使用資金,提高資金的使用效率。

2、適用范圍

適用于集團公司及項目公司資金計劃的編制和執(zhí)行分析。

3、職責(zé)

3.1集團公司計劃資金部是集團公司及項目公司資金計劃與執(zhí)行分析的主管部門,負(fù)責(zé)集團公司各相關(guān)職能部門、各項目公司資金計劃與執(zhí)行分析的核實、匯總,負(fù)責(zé)集團資金計劃的編制和執(zhí)行分析。

3.2項目公司、集團公司相關(guān)職能部門是本公司、部門的資金計劃編制和執(zhí)行分析部門。

3.3集團公司董事長是集團公司年度資金計劃的審定人。集團公司常務(wù)副董事長是集團公司各相關(guān)職能部門、各項目公司年度資金計劃的審定人。

3.4項目公司總經(jīng)理、集團公司相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人是本公司、部門資金計劃編制與執(zhí)行分析的責(zé)任人。

3.5尚未成立項目公司的拓展項目由集團公司企業(yè)發(fā)展部或拓展項目負(fù)責(zé)人編制資金計劃與執(zhí)行分析。

4、工作程序

4.1每年十二月十日前,根據(jù)下年度工作計劃和項目建設(shè)計劃及其它可預(yù)見的事項,集團公司相關(guān)職能部門編制《部門年度用款計劃表》(見附表3.1)及《編制說明》,項目公司編制《公司年度資金計劃與平衡分析表》(見附表3.2)及《編制說明》,新成立項目公司另附《項目建設(shè)資金計劃與平衡分析表》(見附表3.3)及《編制說明》,經(jīng)編制單位負(fù)責(zé)人審核后報集團公司計劃資金部,由集團公司計劃資金部牽頭組織相關(guān)單位進行評審后報集團公司常務(wù)副董事長審定后實施。

4.2每年十二月二十五日前,集團公司計劃資金部根據(jù)相關(guān)職能部門和各項目公司上報的資金計劃與平衡分析情況,結(jié)合集團公司及各項目公司的存量資金情況,編制《集團公司本部年度資金計劃與平衡分析表》(見附表3.4)和《集團公司年度資金計劃與平衡分析表(匯總)》(見附表3.5)及《編制說明》,報集團公司常務(wù)副董事長,由常務(wù)副董事長審核后報集團公司董事長審定。

4.3每月25日前,各項目公司根據(jù)當(dāng)月資金計劃執(zhí)行情況及下月資金計劃安排,編制《公司月度資金計劃與執(zhí)行分析表》(見附表3.6)、《公司貸款明細(xì)表》(見附表3.7),經(jīng)項目公司總經(jīng)理審定后報集團公司計劃資金部;集團公司相關(guān)職能部門編制《部門月度用款計劃表》(見附表3.8),經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審定后報集團公司計劃資金部。

4.4集團公司計劃資金部根據(jù)集團公司相關(guān)職能部門和各項目公司上報的《部門月度用款計劃表》及《公司月度資金計劃與執(zhí)行分析表》,匯總分析后,與次月1日前編制《集團公司本部月度資金計劃與執(zhí)行分析表》(見附表3.9)和《集團公司月度資金計劃與執(zhí)行分析表(匯總)》(見附表3.10)、《集團公司貸款明細(xì)表》、《集團公司貸款結(jié)構(gòu)分析表》(見附表3.11)、《集團公司貸款預(yù)警分析表》(見附表3.12),經(jīng)計劃資金部經(jīng)理審定后報集團公司董事長、常務(wù)副董事長、總經(jīng)理。

4.5集團公司計劃資金部每月根據(jù)相關(guān)職能部門、各項目公司上報的資金計劃籌措、調(diào)度、安排資金。

5、工作記錄

5.1《部門年度用款計劃表》(附表3.1)

5.2《公司年度資金計劃與平衡分析表》(附表3.2)

5.3《項目建設(shè)資金計劃與平衡分析表》(附表3.3)

5.4《集團公司本部年度資金計劃與平衡分析表》(附表3.4)

5.5《集團公司年度資金計劃與平衡分析表(匯總)》(附表3.5)

5.6《公司月度資金計劃與執(zhí)行分析表》(附表3.6)

5.7《公司貸款明細(xì)表》(附表3.7)

5.8《部門月度用款計劃表》(附表3.8)

5.9《集團公司本部月度資金計劃與執(zhí)行分析表》(附表3.9)

5.10《集團公司月度資金計劃與執(zhí)行分析表(匯總)》(附表3.10)

5.11《集團公司貸款結(jié)構(gòu)分析表》(附表3.11)

5.12《集團公司貸款預(yù)警分析表》(附表3.12)

第四章資金籌集工作規(guī)程

1、目的

籌集集團公司運作、項目建設(shè)和拓展所需資金,對融資工作的全過程實施控制。

2、適用范圍

適用于集團公司、項目公司向各銀行申請各類貸款、歸還貸款及其它債務(wù)融資工作。

3、職責(zé)

3.1集團公司計劃資金部是集團公司系統(tǒng)內(nèi)融資工作的綜合協(xié)調(diào)、管理部門,負(fù)責(zé)集團公司融資工作的具體辦理,并對融資工作全過程實施成本控制;對項目公司的融資工作實施指導(dǎo)、檢查、督促。

3.2項目公司總經(jīng)理是本公司資金籌集及管理的第一責(zé)任人。

3.3項目公司財務(wù)部負(fù)責(zé)本公司融資工作的具體辦理。

4、工作程序

4.1編制融資計劃

集團公司計劃資金部根據(jù)集團公司項目拓展情況或意向,結(jié)合《集團公司年度資金計劃與平衡分析表(匯總)》(見附表3.5),出具《資金分析報告》,編制《集團公司年度融資計劃》,報集團公司常務(wù)副董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行。

4.2銀行貸款

4.2.1集團公司計劃資金部負(fù)責(zé)或安排貸款銀行的選擇和洽談事宜。在選擇過程中,要考慮貸款銀行同公司的合作歷史、前景、利率優(yōu)惠、期限安排、擔(dān)保方式及其它可能影響貸款利率水平的因素。并填寫《貸款申請表》(見附表4.1),經(jīng)計劃資金部經(jīng)理簽署意見后報集團公司常務(wù)副董事長審定。

4.2.2銀行意向明確后,由計劃資金部負(fù)責(zé)報送銀行要求的有關(guān)資料,集團公司財務(wù)管理部、企業(yè)發(fā)展部、策劃部、工程部、綜合管理部等相關(guān)部門協(xié)助提供。

4.2.3銀行審查同意后,由計劃資金部負(fù)責(zé)辦理貸款手續(xù),落實貸款資金及時到位,并通知財務(wù)管理部查收。

4.2.4計劃資金部要隨時了解信貸政策及央行基準(zhǔn)利率變化情況,加強同合作銀行的溝通,以降低融資成本。

4.2.5計劃資金部根據(jù)貸款增加情況,及時變更登記《貸款明細(xì)表》(見附表3.7)。

4.2.6計劃資金部根據(jù)貸款結(jié)息時間,及時安排資金,支付貸款利息。

4.2.7貸款到期前三天,計劃資金部負(fù)責(zé)填寫《資金內(nèi)部調(diào)撥單》(見附表4.2),經(jīng)計劃資金部經(jīng)理審定后落實還款資金。

4.2.8在還貸資金到位后,計劃資金部負(fù)責(zé)填寫《費用支付申請單》(見附表4.3),經(jīng)計劃資金部經(jīng)理審核,報集團公司常務(wù)副董事長審定后,辦理還款手續(xù)。

4.2.9計劃資金部根據(jù)貸款歸還情況,及時變更登記《貸款明細(xì)表》。

4.2.10項目公司申請貸款,應(yīng)填寫《貸款申請表》,由項目公司總經(jīng)理簽署意見后報集團公司計劃資金部,由集團公司計劃資金部審核后報集團公司常務(wù)副董事長批準(zhǔn)。由項目公司財務(wù)部按上述規(guī)程執(zhí)行,并報集團公司計劃資金部備案。

4.2.11集團公司、項目公司在向銀行或其它金融機構(gòu)貸款過程中,擔(dān)保工作執(zhí)行有關(guān)擔(dān)保工作規(guī)程。

4.3其它融資方式

4.3.1其它融資方式包括申請承兌匯票和承兌匯票貼現(xiàn)、信托產(chǎn)品融資、金融租賃融資、企業(yè)債券發(fā)行、有價證券抵押融資等其它債務(wù)融資方式。

4.3.2集團公司計劃資金部、項目公司在選擇其它方式融資時,必須就融資的途徑、方式、金額、名義利率、實際利率、風(fēng)險及其它可能影響融資的因素作出詳細(xì)的報告,在報集團公司常務(wù)副董事長批準(zhǔn)同意后方能實施。

4.3.3在方案實施過程中,要嚴(yán)格按預(yù)先設(shè)定的方案進行,遇有未能預(yù)計但直接影響融資成本的事項時,在征得集團公司常務(wù)副董事長批準(zhǔn)后方能繼續(xù)實施。

5、工作記錄

5.1《貸款申請表》(附表4.1)

5.2《集團公司年度資金計劃與平衡分析表(匯總)》(附表3.4)

5.3《集團公司年度融資計劃》

5.4《貸款合同》

5.5《貸款明細(xì)表》(附表3.6)

5.6《資金內(nèi)部調(diào)撥單》(附表4.2)

5.7《費用支付申請單》(附表4.3)

第五章資金調(diào)度與核算工作規(guī)程

1、目的

統(tǒng)籌使用集團公司資金,提高資金綜合效益;規(guī)范集團公司內(nèi)部資金往來工作,準(zhǔn)確反映項目公司實際財務(wù)費用。

2、適用范圍

適用于集團公司與項目公司之間的資金調(diào)度與核算工作。

3、職責(zé)

3.1集團公司常務(wù)副董事長是集團公司資金調(diào)度的審定人。

3.2集團公司計劃資金部是集團公司范圍內(nèi)資金調(diào)度與核算的主管和執(zhí)行部門。

3.3集團公司財務(wù)管理部是集團公司范圍內(nèi)資金調(diào)度與核算的協(xié)作與復(fù)核部門。

3.4項目公司總經(jīng)理是所在公司資金調(diào)度支付的審批人,項目公司財務(wù)部是資金調(diào)度的執(zhí)行部門。

4、工作程序

4.1集團公司財務(wù)管理部及項目公司財務(wù)部每天下午5:00前,將《資金日報表》(見附表5.1)報送集團公司計劃資金部,由計劃資金部分析匯總后于次日9:00以前報送集團公司董事長、常務(wù)副董事長、總經(jīng)理。

4.2集團公司計劃資金部根據(jù)資金管理要求,需調(diào)用項目公司資金的,根據(jù)各項目公司上一日上報的《資金日報表》及當(dāng)月上報的《月度資金計劃與執(zhí)行分析表》,經(jīng)與項目公司總經(jīng)理協(xié)商后,由計劃資金部經(jīng)理簽署《調(diào)用資金聯(lián)系單》(一式三聯(lián),見附表5.2),經(jīng)集團公司常務(wù)副董事長批準(zhǔn)后送項目公司。

4.3項目公司借調(diào)集團公司資金的,需提前3天填制《借調(diào)資金申請單》(一式三聯(lián),見附表5.3),向集團公司計劃資金部提出申請,說明借調(diào)原因、金額、時間、合同依據(jù)及計劃資金部認(rèn)為必要的其它內(nèi)容。

4.4為加快資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效益,集團公司在收到項目公司的《借調(diào)資金申請單》時,需調(diào)用其它項目公司資金直接劃付給借調(diào)資金項目公司的,由集團公司計劃資金部同時簽署《調(diào)用資金聯(lián)系單》給出資項目公司,出資項目公司按《調(diào)用資金聯(lián)系單》的要求劃付資金。

4.5集團公司收到或調(diào)撥資金后,計劃資金部應(yīng)負(fù)責(zé)建立《資金內(nèi)部往來明細(xì)帳》并逐筆登記。

4.6每季末月的20日為結(jié)息日,各項目公司財務(wù)部于次日將資金往來明細(xì)帳上報集團公司計劃資金部。集團公司計劃資金部根據(jù)《資金內(nèi)部往來明細(xì)帳》的具體記載情況與各項目公司逐筆核對后,核算資金往來利息,交集團公司財務(wù)管理部復(fù)核,并于次月15日前報集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)。利率規(guī)定及計算方法詳見附件1。

4.7資金在集團公司或各項目公司各自開戶銀行之間劃撥,集團公司由計劃資金部填制《資金內(nèi)部調(diào)撥單》(見附表4.2),計劃資金部經(jīng)理審定后調(diào)撥;項目公司由其財務(wù)部填制《資金內(nèi)部調(diào)撥單》,項目公司總經(jīng)理審定后調(diào)撥。

4、工作記錄

5.1《資金日報表》(附表5.1)

5.2《調(diào)用資金聯(lián)系單》(附表5.2)

5.3《借調(diào)資金申請單》(附表5.3)

5.4《資金內(nèi)部往來明細(xì)賬》

5.5《資金內(nèi)部調(diào)撥單》(附表4.2)

第六章對外借款工作規(guī)程

1、目的

規(guī)范對外借款行為,防范風(fēng)險,保障公司資金安全。

2、適用范圍

適用于集團公司及項目公司的對外借款工作。

3、職責(zé)

3.1集團公司董事長或其授權(quán)人是集團公司和項目公司對外借款的審定人(3.2規(guī)定的除外)。

3.2集團公司總經(jīng)理和項目公司總經(jīng)理分別是所在公司項目銷售時為業(yè)主提供首期房款借款的審定人。

3.3集團公司計劃資金部是對外借款的辦理、利息計算、到期催收的經(jīng)辦和主管部門(3.5規(guī)定的除外)。

3.4項目公司經(jīng)批準(zhǔn),確需對外借款的,項目公司財務(wù)部是對外借款的辦理、利息計算、到期催收的經(jīng)辦和主管部門。

3.5營銷公司是業(yè)主首期房款借款和到期催收的經(jīng)辦和主管部門,集團公司財務(wù)管理部或項目公司財務(wù)部是業(yè)主首期房款借款的利息計算、督促收款的經(jīng)辦和主管部門。

4、工作程序

4.1公司客戶在購房時,因首期款不足向公司提出借款申請的,由營銷公司負(fù)責(zé)辦理。

4.1.1營銷公司負(fù)責(zé)審核申請人的借款資格,借款金額不得超過其應(yīng)付首期款的60%,期限不得長于3個月,借款利率不得低于年息8%。

4.1.2營銷公司與客戶達(dá)成初步意向后,擬訂借款合同,附情況說明后按3.2規(guī)定的內(nèi)容報審定人。

4.1.3審定人批準(zhǔn)后,營銷公司將借款合同送項目公司財務(wù)部,財務(wù)部據(jù)此開具收據(jù)。

4.1.4營銷公司在客戶辦理完畢合同簽定和按揭手續(xù)之后,負(fù)責(zé)將該筆金額的收據(jù)收回,交財務(wù)部門保管,作為客戶提供擔(dān)保的質(zhì)證,在客戶還清借款,付清利息后交還給客戶。

4.1.5客戶借款到期后,由營銷公司根據(jù)財務(wù)部門提供的利息清單負(fù)責(zé)向客戶催收借款本息。財務(wù)部應(yīng)督促營銷公司催收。

4.1.6營銷公司和項目公司財務(wù)部都應(yīng)建立客戶借款臺帳并及時進行登記。

4.2其它借款人向集團公司提出借款的,由集團公司計劃資金部負(fù)責(zé)辦理。

4.2.1借款人是個人的,需向集團公司計劃資金部提交《借款申請單》(見附表5.1)、身份證復(fù)印件、固定住址、聯(lián)系電話、借款用途等資料;借款人是企業(yè)單位的,要求提供企業(yè)單位的經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、上年審計財務(wù)報告、借款前一個月的會計報表等資料。

4.2.2集團公司計劃資金部經(jīng)理在審核有關(guān)資料后,提出主管意見,報集團公司董事長或其授權(quán)人審批。

4.2.3集團公司董事長或其授權(quán)人批準(zhǔn)后,計劃資金部負(fù)責(zé)擬訂《借款合同》(見附件2),一式三份,由借款人簽字后,呈集團公司董事長或其授權(quán)人簽字、蓋章后生效,將《借款合同》和《借款申請單》交由集團公司財務(wù)管理部辦理。

4.2.4集團公司計劃資金部根據(jù)《借款合同》及具體辦理情況登記《對外借款臺帳》(見附表6.2)。

4.2.5集團公司計劃資金部負(fù)責(zé)同借款人的聯(lián)系,了解其資金使用及其它變動情況;借款人是企業(yè)單位的,要求借款單位每月提供財務(wù)報表,發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告集團公司董事長或其授權(quán)人,及時采取措施,防范風(fēng)險。

4.2.6借款到期前3天,計劃資金部負(fù)責(zé)通知借款人安排資金歸還借款,并告知到期應(yīng)支付的利息。

4.2.7借款人訖清借款本息后,計劃資金部銷記《對外借款臺帳》。

4.2.8項目公司經(jīng)批準(zhǔn),確需對外借款的,參照上述規(guī)程辦理。

5、工作記錄

5.1《借款申請單》(附表6.1)

5.2《借款合同》(附件2)

5.3《對外借款臺帳》(附表6.2)

第七章?lián)９ぷ饕?guī)程

1、目的

規(guī)范對內(nèi)對外擔(dān)保行為,防范擔(dān)保風(fēng)險,保障公司資產(chǎn)安全。

2、適用范圍

適用于集團公司系統(tǒng)內(nèi)相互擔(dān)保工作及集團公司或項目公司的對外擔(dān)保工作。

3、職責(zé)

3.1集團公司董事長或其授權(quán)人是擔(dān)保工作的審定人(3.2規(guī)定的除外)。

3.2公司按照4.5.1規(guī)定的情況為業(yè)主提供擔(dān)保的,集團公司總經(jīng)理或項目公司總經(jīng)理為審定人。

3.3集團公司計劃資金部是擔(dān)保工作的經(jīng)辦和管理部門。

3.4項目公司財務(wù)部是本公司擔(dān)保工作的經(jīng)辦和管理部門。

3.5營銷公司是為業(yè)主提供融資擔(dān)保的經(jīng)辦部門。

4、工作程序

4.1項目公司為集團公司提供擔(dān)保

4.1.1集團公司向銀行或其它金融機構(gòu)申請貸款需要項目公司提供擔(dān)保的,集團公司計劃資金部填制《內(nèi)部擔(dān)保聯(lián)系單》(見附表7.1),經(jīng)計劃資金部經(jīng)理審核,報集團公司常務(wù)副董事長批準(zhǔn)后送項目公司。

4.1.2項目公司財務(wù)部收到《內(nèi)部擔(dān)保聯(lián)系單》后,報項目公司總經(jīng)理簽字,協(xié)助集團公司計劃資金部辦理手續(xù)。

4.1.3項目公司財務(wù)部負(fù)責(zé)登記《系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)保臺帳》。

4.1.4集團公司計劃資金部負(fù)責(zé)將銀行簽署后的《擔(dān)保合同》一份送交項目公司財務(wù)部留存。貸款歸還后,集團公司計劃資金部通知項目公司財務(wù)部銷記《系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)保臺帳》。

4.2集團公司為項目公司提供擔(dān)保

4.2.1項目公司向銀行或其它金融機構(gòu)申請貸款需要集團公司提供擔(dān)保的,項目公司財務(wù)部填制《內(nèi)部擔(dān)保申請單》(見附表7.2),經(jīng)項目公司總經(jīng)理簽字后報集團公司計劃資金部。

4.2.2集團公司計劃資金部經(jīng)理根據(jù)集團公司在項目公司的持股比例及項目建設(shè)進展情況和擔(dān)保風(fēng)險程度,由計劃資金部負(fù)責(zé)人簽署意見后報集團公司常務(wù)副董事長。

4.2.3集團公司常務(wù)副董事長審批同意后,由集團公司計劃資金部負(fù)責(zé)辦理擔(dān)保手續(xù)。

4.2.4集團公司計劃資金部負(fù)責(zé)登記《系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)保臺帳》。

4.2.5項目公司財務(wù)部負(fù)責(zé)將銀行簽署后的《擔(dān)保合同》一份交集團公司計劃資金部留存。貸款歸還后,項目公司財務(wù)部通知集團公司計劃資金部銷記《系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)保臺帳》。

4.3項目公司為項目公司提供擔(dān)保。

4.3.1項目公司向銀行或其它金融機構(gòu)申請貸款需要其它項目公司提供擔(dān)保的,項目公司財務(wù)部填制《內(nèi)部擔(dān)保申請單》(見附表7.2),經(jīng)項目公司總經(jīng)理簽字后報集團公司計劃資金部。

4.3.2集團公司計劃資金部根據(jù)集團公司在項目公司的持股比例及項目建設(shè)進展情況和擔(dān)保風(fēng)險程度,填制《內(nèi)部擔(dān)保聯(lián)系單》(見附表7.1),經(jīng)計劃資金部經(jīng)理審核簽署意見,報集團公司常務(wù)副董事長批準(zhǔn)后送提供擔(dān)保的項目公司。

4.3.3提供擔(dān)保的項目公司財務(wù)部收到《內(nèi)部擔(dān)保聯(lián)系單》后,報總經(jīng)理簽字,協(xié)助辦理擔(dān)保手續(xù)。

4.3.4集團公司計劃資金部及提供擔(dān)保的項目公司財務(wù)部負(fù)責(zé)登記《系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)保臺帳》。

4.3.5項目公司財務(wù)部負(fù)責(zé)將銀行簽署后的《擔(dān)保合同》一份送交提供擔(dān)保項目公司財務(wù)部留存,并復(fù)印一份送交集團公司計劃資金部留存。貸款歸還后,項目公司財務(wù)部通知集團公司計劃資金部及擔(dān)保項目公司銷記《系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)保臺帳》。

4.4集團公司為外單位提供擔(dān)保

4.4.1集團公司需同系統(tǒng)外公司簽定《互保協(xié)議》(見附件3)的,集團公司計劃資金部是主管和經(jīng)辦單位,在協(xié)議簽署前要了解互保單位的資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營等具體情況,并填制《互保單位情況調(diào)查評估表》(見附表7.3),經(jīng)計劃資金部經(jīng)理簽署意見后報集團公司董事長或其授權(quán)人。

4.4.2集團公司董事長或其授權(quán)人批準(zhǔn)后,計劃資金部向擬互保單位提供集團公司資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營等有關(guān)資料,雙方達(dá)成一致意見后簽署《互保協(xié)議》。未達(dá)成一致意見的,計劃資金部負(fù)責(zé)收回公司有關(guān)資料,歸還對方單位有關(guān)資料。

4.4.3簽有《互保協(xié)議》的單位要求集團公司提供擔(dān)保的,參照4.2規(guī)程執(zhí)行。集團公司計劃資金部要嚴(yán)格按簽署的《互保協(xié)議》控制擔(dān)保額度,建立對外擔(dān)保臺帳,每月要求被擔(dān)保單位提供財務(wù)報表,關(guān)注被擔(dān)保單位的財務(wù)、經(jīng)營及其它風(fēng)險,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)異常情況,即報告集團公司董事長或其授權(quán)人采取措施,防范風(fēng)險。

4.4.4經(jīng)集團公司董事長或其授權(quán)人特別同意,集團公司為其它單位提供擔(dān)保的,仍需由集團公司計劃資金部了解被擔(dān)保單位的資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營等具體情況,填制填制《互保單位情況調(diào)查評估表》和《擔(dān)保申請單》(見附表7.4),登記《對外擔(dān)保臺帳》,并需由被擔(dān)保單位出具《反擔(dān)保函》(見附件4),按擔(dān)保金額的月1‰收取擔(dān)保咨詢費。具體參照4.2規(guī)程執(zhí)行。

4.4.5項目公司原則上一律不對外提供擔(dān)保,如經(jīng)集團公司董事長或其授權(quán)人特別同意的,參照4.4.4辦理。

4.5集團公司或項目公司為業(yè)主提供擔(dān)保

4.5.1確因公司原因(如延期交房,分期開發(fā)等),致使業(yè)主(不含按揭付款業(yè)主)在合同約定的時間內(nèi)沒能取得產(chǎn)權(quán)證,客戶及公司都愿意繼續(xù)履行合同的情況下,集團公司及項目公司可為客戶的融資提供擔(dān)保。

4.5.2營銷公司根據(jù)客戶的具體情況,簽署工作聯(lián)系單,要求載明客戶名、所購房屋、合同金額、要求擔(dān)保金額、期限等內(nèi)容,送財務(wù)部門核定該客戶實際付款方式、已付金額后,送經(jīng)辦部門。

4.5.3集團公司計劃資金部或項目公司財務(wù)部接上述工作聯(lián)系單后,予以審核,并負(fù)責(zé)擬訂《反擔(dān)保函》。擔(dān)保金額不得超過客戶購房合同總價的60%,擔(dān)保期限不得晚于預(yù)計項目總證辦理完畢時間?！斗磽?dān)保函》應(yīng)約定客戶將購房合同正本及付款收據(jù)原件交存集團公司計劃資金部或項目公司財務(wù)部,作為客戶提供反擔(dān)保的質(zhì)證。

4.5.4集團公司總經(jīng)理或項目公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后,集團公司計劃資金部或項目公司財務(wù)部負(fù)責(zé)辦理擔(dān)保手續(xù),并登記《對外擔(dān)保臺帳》。

4.5.5擔(dān)保手續(xù)辦理完畢后,集團公司計劃資金部或項目公司財務(wù)部將有關(guān)內(nèi)容送營銷公司權(quán)證辦理人員備案。

4.5.6擔(dān)保到期,客戶如期歸還貸款、支付利息,集團公司計劃資金部或項目公司財務(wù)部在取得客戶銀行貸款訖清的銀行單據(jù)后,將客戶存放的購房合同正本及付款收據(jù)原件歸還客戶,并及時告知銷售部權(quán)證辦理人員。

6、工作記錄

6.1《內(nèi)部擔(dān)保聯(lián)系單》(附表7.1)

6.2《內(nèi)部擔(dān)保申請單》(附表7.2)

6.3《系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)保臺帳》

6.4《互保單位情況調(diào)查評估表》(附表7.3)

6.5《擔(dān)保申請單》(附表7.4)

6.6《互保協(xié)議》(附件3)

6.7《反擔(dān)保函》(附件4)

附件1:

集團公司與項目公司核算利息具體方法

一、計息原則

1、計息范圍包括集團公司與各項目公司的所有資金往來(含資本金);

2、計息時間以每筆款項的銀行到帳時間為準(zhǔn);

3、計息金額以每日實際發(fā)生額的軋差數(shù)為依據(jù)。

二、計息方法

1、項目公司占用集團公司資金,集團公司計算應(yīng)收利息

集團公司按銀行同期壹年期基準(zhǔn)貸款利率上浮40%計收利息。如需調(diào)整,呈報集團公司董事長或其授權(quán)人批準(zhǔn)后執(zhí)行。

2、集團公司占用項目公司資金,集團公司按以下原則計算應(yīng)付利息

集團公司占用項目公司資金額小于或等于其銀行貸款余額時,按項目公司向銀行貸款的平均利率計付利息。

集團公司占用項目公司資金余額超過其銀行貸款余額時,其超過銀行貸款部分按銀行壹年期貸款基準(zhǔn)利率下浮10%計付。

附件2:

借款協(xié)議

甲方:

乙方:

丙方:

乙方因需要,向甲方申請借款,用于臨時周轉(zhuǎn)。現(xiàn)經(jīng)雙方友好協(xié)商,達(dá)成以下協(xié)議,雙方必須共同遵守:

一、借款金額:

二、借款時間:200年月日至200年月日

三、借款月利率:‰

四、付息方式:按季付息,利隨本清

五、擔(dān)保方式:

1、本協(xié)議項下的借款本息及其它一切相關(guān)費用由丙方作為擔(dān)保人,該公司須向甲方承擔(dān)不可撤消的連帶責(zé)任,及/或

2、本協(xié)議項下的借款由乙方或丙方以其所有或依法有權(quán)處分的

作抵(質(zhì))押,雙方另行簽訂抵(質(zhì))押合同。

六、違約責(zé)任:

1、如乙方不按合同規(guī)定的用途使用借款,甲方有權(quán)隨時收回借款,并對違約使用的部分另按約定利率的兩倍收取罰息。

2、如乙方未按期歸還借款,甲方有權(quán)對逾期的貸款在逾期期間按日計收萬分之五利息。

本協(xié)議必須有甲、乙方法定代表人簽字蓋章后生效。本協(xié)議一式兩份,從實際付款之日起生效,待借款本息全部償清即自動失效。

甲方(蓋章):乙方(蓋章):

簽字:簽字:

二OO年月日

附件3:

互保協(xié)議

甲方:

乙方:

甲乙雙方就企業(yè)在銀行等金融機構(gòu)貸款相互提供擔(dān)保事宜,經(jīng)友好協(xié)商,達(dá)成如下協(xié)議:

第一條:貸款資金投向要求

一方所用貸款的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策,符合企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照中許可的經(jīng)營范圍,甲方和乙方承諾互相為對方提供擔(dān)保,并按照對方要求同債權(quán)銀行或有關(guān)金融機構(gòu)簽定擔(dān)保合同。

第二條:互保原則

互保實現(xiàn)等額原則,總額不超過。此限額適用于雙方各自與銀行或其它有關(guān)金融機構(gòu)簽定的貸款合同(以下簡稱”貸款合同”)所約定的有效期限內(nèi)循環(huán)發(fā)放的各項貸款或給予的各項授信。

第三條:互保期限

自本協(xié)議簽定之日起年。

第四條:協(xié)議生效

互保期間為自本協(xié)議生效之日起至貸款合同所規(guī)定的債務(wù)履行期限屆滿后兩年止。在此期間,如果貸款合同中的債權(quán)債務(wù)關(guān)系因甲乙雙方各自的償還行為而消失,本協(xié)議自行失效。

第五條:互保范圍和主體

互保的范圍為貸款合同及依本協(xié)議而同銀行或有關(guān)金融機構(gòu)簽定的相關(guān)擔(dān)保合同(以下簡稱”擔(dān)保合同”)項下的全部債務(wù),包括但不限于:本金、利息、罰(復(fù))息、違約金、損害賠償金及各項從屬費用。互保主體為甲方、乙方。在互?？傤~度范圍內(nèi),如一方要求另一方為其控股子公司提供擔(dān)保,另一方應(yīng)予同意。同時要求被擔(dān)保的一方應(yīng)與提供擔(dān)保方簽定反擔(dān)保協(xié)議。反擔(dān)保的范圍、責(zé)任、期限與擔(dān)保范圍、責(zé)任、期限相同。

第六條:代償約定

若任一方在貸款合同約定的債務(wù)履行期限屆滿沒有履行或沒有全部履行到期債務(wù)、或未按貸款合同約定的時間、方式履行還貸義務(wù),提供擔(dān)保一方保證在接到債權(quán)銀行要求擔(dān)保方履行擔(dān)保責(zé)任的書面通知后30日內(nèi)無條件地按債權(quán)銀行的通知代其償還所欠債務(wù)。提供擔(dān)保方由此引起的全部損失,應(yīng)由被擔(dān)保一方無條件承擔(dān)。

第七條:擔(dān)保合同的變更

任一方同貸款銀行或有關(guān)金融機構(gòu)對貸款合同的任何變更,均需事先征求擔(dān)保方書面同意,(除第八條1)。未經(jīng)書面同意的,擔(dān)保方不再承擔(dān)保證責(zé)任;經(jīng)擔(dān)保方書面同意的,擔(dān)保方對變更后的貸款合同繼續(xù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任,并另外簽訂補充擔(dān)保協(xié)議。

第八條:債權(quán)、債務(wù)轉(zhuǎn)讓約定

1、貸款合同的債權(quán)銀行或有關(guān)金融機構(gòu)依法將其全部或部分債權(quán)轉(zhuǎn)讓給任何第三方無需事先征得擔(dān)保一方的同意,擔(dān)保一方在貸款合同及擔(dān)保合同所約定的保證范圍及保證期間繼續(xù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。

2、互保期間,任一方未經(jīng)對方書面同意不得將貸款合同及擔(dān)保合同項下的權(quán)利義務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給任何第三方。

第九條:義務(wù)和重大事項通報條款

1、甲乙雙方承諾履行各自貸款合同所規(guī)定的義務(wù)。

2、擔(dān)保方有權(quán)要求另一方如實提供有關(guān)財務(wù)報表和其它反映償債能力的資料。

3、任一方按擔(dān)保貸款合同約定的期限歸還債權(quán)銀行或有關(guān)金融機構(gòu)的貸款后,應(yīng)于三天內(nèi)將還貸憑證的復(fù)印件傳真或郵寄給擔(dān)保方。

4、任一方如果計劃進行承包或租賃經(jīng)營、合并或兼并、部分或全部股份制改造、分立或聯(lián)營、合資合作、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)或債務(wù)重組及停業(yè)、歇業(yè)、解散、破產(chǎn)等行為,應(yīng)提前45天書面通知對方并說明有關(guān)計劃情況,雙方會同貸款合同的債權(quán)銀行或有關(guān)金融機構(gòu)共同協(xié)商,采取為三方認(rèn)可的措施,以保障債權(quán)銀行或有關(guān)金融機構(gòu)的債