PAGE培訓學校收款室制度一、總則（一）目的為了加強培訓學校收款室的管理，規(guī)范收款流程，確保學校資金的安全與完整，提高資金使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于培訓學校收款室的所有工作人員及相關(guān)收款業(yè)務。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和財務制度，確保收款工作合法合規(guī)。2.準確性原則：收款信息準確無誤，保證每一筆款項的金額、來源、用途等清晰明確。3.及時性原則：及時收取學費、雜費等各項費用，確保資金及時入賬，不拖延、不積壓。4.安全性原則：采取有效措施保障資金安全，防止資金被盜、挪用等情況發(fā)生。二、收款室人員職責（一）收款室主管職責1.全面負責收款室的日常管理工作，制定收款計劃并組織實施。2.監(jiān)督收款人員的工作，確保收款流程規(guī)范執(zhí)行，及時處理收款過程中的問題。3.定期對收款數(shù)據(jù)進行核對和分析，向上級領導匯報收款情況，為學校決策提供依據(jù)。4.負責與學校其他部門協(xié)調(diào)溝通，確保收款工作與教學、招生等工作的順利銜接。5.組織收款室人員的培訓和考核，提高業(yè)務水平和服務質(zhì)量。（二）收款人員職責1.負責辦理各類培訓費用的收取工作，包括學費、教材費、住宿費等，確保收取的款項準確無誤。2.認真核對繳費學員的信息，如姓名、班級、繳費項目等，避免出現(xiàn)差錯。3.熟練使用收款系統(tǒng)，準確錄入收款信息，及時打印收款憑證，并交付給學員。4.妥善保管收款現(xiàn)金、票據(jù)、印章等重要物品，確保安全。5.每日下班前，將當日收款情況與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對，做到日清日結(jié)，并將收款現(xiàn)金存入指定銀行賬戶。6.積極解答學員關(guān)于繳費的疑問，提供優(yōu)質(zhì)的服務，維護學校良好形象。三、收款流程（一）報名繳費1.學員報名時，招生人員應向?qū)W員詳細介紹培訓課程內(nèi)容、收費標準等信息，并指導學員填寫報名表格。2.學員確認報名信息無誤后，到收款室辦理繳費手續(xù)。收款人員應再次核對學員信息，包括姓名、身份證號碼、聯(lián)系電話、報名課程等，確保準確無誤。3.根據(jù)學員選擇的繳費方式進行收款：現(xiàn)金繳費：收款人員當面清點現(xiàn)金，確認金額無誤后，開具收款收據(jù)，并在收據(jù)上加蓋收款專用章。收款收據(jù)一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)由收款室留存，第二聯(lián)交學員作為繳費憑證，第三聯(lián)記賬聯(lián)作為記賬依據(jù)。銀行轉(zhuǎn)賬繳費：收款人員告知學員學校指定的銀行賬戶信息，學員通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將學費等款項轉(zhuǎn)入學校賬戶。收款人員收到銀行到賬通知后，核對轉(zhuǎn)賬金額與學員應繳費金額是否一致，并在系統(tǒng)中錄入轉(zhuǎn)賬信息，注明轉(zhuǎn)賬日期、銀行名稱、轉(zhuǎn)賬金額等，同時開具收款收據(jù)并交付學員。電子支付繳費：支持微信支付、支付寶支付等電子支付方式。收款人員使用收款系統(tǒng)生成電子支付二維碼，學員掃描二維碼完成支付。收款人員在系統(tǒng)中確認支付成功后，開具收款收據(jù)并交付學員。（二）欠費管理1.對于因特殊原因未能按時繳費但已報名的學員，收款人員應登記欠費信息，包括學員姓名、班級、欠費金額、欠費原因等。2.定期與學員溝通，了解欠費原因，督促學員盡快繳費。對于長期欠費且經(jīng)多次溝通仍未繳費的學員，應及時上報收款室主管，并協(xié)同相關(guān)部門采取相應措施，如暫停學員上課、限制報名其他課程等，直至學員補繳欠費。（三）退款處理1.學員因特殊原因要求退學或退費的，應按照學校相關(guān)規(guī)定辦理退款手續(xù)。退款申請需經(jīng)學校相關(guān)部門審核批準后，方可到收款室辦理退款。2.收款人員根據(jù)審核批準的退款金額，按照原繳費方式進行退款：現(xiàn)金繳費退款：收回原收款收據(jù)，核對無誤后，退還學員相應現(xiàn)金，并在退款記錄上簽字確認。銀行轉(zhuǎn)賬繳費退款：將退款金額原路退回學員原繳費賬戶，并在系統(tǒng)中記錄退款日期、銀行名稱、退款金額等信息。電子支付繳費退款：通過電子支付平臺將退款金額退回學員支付賬戶，并在系統(tǒng)中確認退款成功。3.在辦理退款手續(xù)時，收款人員應嚴格審核退款申請，確保退款原因真實合理，退款金額準確無誤。同時，應妥善保管退款相關(guān)資料，以備后續(xù)查詢和核對。四、收款票據(jù)管理（一）票據(jù)種類收款室使用的票據(jù)主要包括收款收據(jù)、發(fā)票等。收款收據(jù)用于收取學費、雜費等非經(jīng)營性收入；發(fā)票用于開具符合稅務規(guī)定的培訓服務收入。（二）票據(jù)購買與保管1.收款室指定專人負責票據(jù)的購買、保管和發(fā)放工作。票據(jù)購買人員應按照稅務部門的要求，定期到稅務機關(guān)購買所需票據(jù)，并辦理相關(guān)手續(xù)。2.票據(jù)保管人員應設立專門臺賬，詳細記錄票據(jù)的種類、號碼、購入日期、使用情況、結(jié)存數(shù)量等信息。票據(jù)應存放在安全可靠之處，確保票據(jù)的完整性和安全性。3.嚴格限制無關(guān)人員接觸票據(jù)，防止票據(jù)丟失、被盜或濫用。（三）票據(jù)使用1.收款人員在收取款項時，應按照規(guī)定正確開具收款票據(jù)。收款收據(jù)應填寫完整、準確，包括學員姓名、繳費項目、金額、日期等信息，并加蓋收款專用章。2.開具發(fā)票時，應嚴格按照稅務法規(guī)的要求填寫發(fā)票內(nèi)容，確保發(fā)票信息真實、準確、完整。發(fā)票開具后，應加蓋發(fā)票專用章，并將發(fā)票聯(lián)交付學員。3.作廢的票據(jù)應加蓋“作廢”戳記，并全聯(lián)保存，不得擅自銷毀。對于因填寫錯誤等原因作廢的票據(jù)，應在系統(tǒng)中注明作廢原因和日期。（四）票據(jù)核銷1.定期對已使用的票據(jù)進行核銷，核對票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的一致性，確保每一筆收款都有相應的票據(jù)記錄。2.核銷后的票據(jù)存根聯(lián)應按照年度、月份順序裝訂成冊，妥善保管，保管期限按照國家規(guī)定執(zhí)行。五、收款現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金收取規(guī)定1.收款人員收取現(xiàn)金時，應在學員面前當面清點現(xiàn)金，確保金額準確無誤。對于大額現(xiàn)金收款，應雙人以上進行清點。2.不得收取假幣，如發(fā)現(xiàn)可疑貨幣，應及時與銀行聯(lián)系進行鑒定。如收到假幣，由收款人員負責賠償。（二）現(xiàn)金繳存1.每日下班前，收款人員應將當日收取的現(xiàn)金足額繳存到學校指定的銀行賬戶。繳存現(xiàn)金時，應填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、繳款單位、繳款金額等信息。2.現(xiàn)金繳存后，應及時取得銀行蓋章確認的現(xiàn)金繳款單回執(zhí)，并與收款系統(tǒng)中的收款金額進行核對，確保繳存金額準確無誤。（三）現(xiàn)金盤點1.定期對收款現(xiàn)金進行盤點，確?，F(xiàn)金賬實相符。盤點工作應由收款室主管或其他指定人員負責，至少每月進行一次。2.盤點時，應編制現(xiàn)金盤點表，詳細記錄盤點日期、現(xiàn)金賬面余額、實際盤點金額、盤盈或盤虧金額及原因等信息。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余情況，應及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。六、收款室安全管理（一）人員安全1.收款室工作人員應增強安全意識，注意自身安全防范。在收款過程中，如遇可疑人員或突發(fā)事件，應保持冷靜，及時采取措施保護自身和學校財產(chǎn)安全，并及時報告上級領導。2.非收款室工作人員未經(jīng)允許不得進入收款室，如有特殊情況需要進入，必須經(jīng)收款室主管批準，并在相關(guān)人員陪同下進入。（二）設施安全1.收款室應配備必要的安全設施，如防盜門、保險柜、監(jiān)控設備等，確保收款室的安全。2.定期對安全設施進行檢查和維護，確保其正常運行。如發(fā)現(xiàn)安全設施存在故障或損壞，應及時報告并安排維修或更換。（三）數(shù)據(jù)安全1.收款室使用的計算機系統(tǒng)應設置安全密碼，并定期更換。操作人員應妥善保管個人賬號和密碼，不得隨意透露給他人。2.對收款數(shù)據(jù)應進行定期備份，備份數(shù)據(jù)應存儲在安全可靠的介質(zhì)上，并異地存放。防止因計算機故障、自然災害等原因?qū)е聰?shù)據(jù)丟失。3.嚴格限制對收款數(shù)據(jù)的訪問權(quán)限，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能查詢、修改相關(guān)數(shù)據(jù)。在進行數(shù)據(jù)操作時，應做好記錄，以備審計和查詢。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.學校財務部門應定期對收款室的工作進行檢查，包括收款流程執(zhí)行情況、票據(jù)管理、現(xiàn)金管理等方面，確保收款工作規(guī)范有序。2.收款室主管應加強對收款人員的日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中存在的問題。對收款人員的工作表現(xiàn)進行定期考核，激勵其提高工作質(zhì)量和效率。（二）外部監(jiān)督1.接受稅務機關(guān)、審計部門等