會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師審計(jì)流程與成果質(zhì)量控制績效考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)計(jì)劃與風(fēng)險(xiǎn)識別審計(jì)計(jì)劃完整性20%100%根據(jù)審計(jì)計(jì)劃內(nèi)容的全面性、邏輯性及可執(zhí)行性進(jìn)行評分，滿分100分。風(fēng)險(xiǎn)識別準(zhǔn)確性90%根據(jù)識別出的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量及準(zhǔn)確性進(jìn)行評分，滿分100分。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施有效性85%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施與識別風(fēng)險(xiǎn)的匹配度及有效性進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)資源分配合理性80%根據(jù)審計(jì)資源（人員、時(shí)間）分配與審計(jì)任務(wù)復(fù)雜度的匹配度進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)計(jì)劃調(diào)整及時(shí)性95%根據(jù)審計(jì)計(jì)劃調(diào)整的及時(shí)性及對審計(jì)進(jìn)度的影響進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)執(zhí)行與證據(jù)獲取審計(jì)程序執(zhí)行合規(guī)性30%100%根據(jù)審計(jì)程序是否遵循審計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)法規(guī)進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)證據(jù)充分性90%根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)數(shù)量、質(zhì)量及覆蓋范圍進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)底稿編制完整性85%根據(jù)審計(jì)底稿記錄的詳細(xì)程度、邏輯性及完整性進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)過程中問題發(fā)現(xiàn)率80%根據(jù)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)并記錄的內(nèi)部控制缺陷或潛在錯(cuò)報(bào)的數(shù)量及重要性進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)執(zhí)行效率88%根據(jù)審計(jì)任務(wù)按時(shí)完成率及資源利用效率進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)報(bào)告質(zhì)量與合規(guī)性審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)確性25%95%根據(jù)審計(jì)報(bào)告對財(cái)務(wù)報(bào)表公允性的反映準(zhǔn)確性進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)報(bào)告完整性90%根據(jù)審計(jì)報(bào)告是否包含所有必要要素（如管理層聲明、關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)等）進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)報(bào)告及時(shí)性88%根據(jù)審計(jì)報(bào)告提交的及時(shí)性及對客戶決策的影響進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)意見恰當(dāng)性92%根據(jù)審計(jì)意見是否與審計(jì)發(fā)現(xiàn)及準(zhǔn)則要求一致進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)報(bào)告合規(guī)性98%根據(jù)審計(jì)報(bào)告是否符合相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求進(jìn)行評分，滿分100分。質(zhì)量控制與持續(xù)改進(jìn)內(nèi)部復(fù)核通過率25%95%根據(jù)內(nèi)部復(fù)核發(fā)現(xiàn)的重大問題數(shù)量及整改情況評分，滿分100分。客戶反饋滿意度90%根據(jù)客戶對審計(jì)服務(wù)質(zhì)量的反饋評分及改進(jìn)措施有效性進(jìn)行評分，滿分100分。審計(jì)質(zhì)量缺陷發(fā)生率92%根據(jù)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)并修正的質(zhì)量缺陷數(shù)量及嚴(yán)重程度進(jìn)行評分，滿分100分。專業(yè)勝任能力提升85%根據(jù)參與專業(yè)培訓(xùn)、獲取繼續(xù)教育學(xué)分及知識應(yīng)用情況進(jìn)行評分，滿分100分。工作底稿及文檔管理規(guī)范性88%根據(jù)工作底稿及文檔的保存、分類、索引的規(guī)范性及可追溯性進(jìn)行評分，滿分100分。本考核表旨在全面評估審計(jì)師在審計(jì)流程中的表現(xiàn)及成果質(zhì)量控制能力。請根據(jù)審計(jì)師在各個(gè)維度的實(shí)際表現(xiàn)，結(jié)合具體指標(biāo)的目標(biāo)值和評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評分。各維度權(quán)重之和為100%，最終績效得分需綜合考慮各維度得分及權(quán)重。評分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評分合計(jì)上級評分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評分合計(jì)*30%)+(上級評分合計(jì)*70%)=績效面談直接主管簽名：被考核者簽名：