融資擔(dān)保公司信息披露制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《融資擔(dān)保公司監(jiān)管條例》等相關(guān)法律法規(guī)，參照行業(yè)監(jiān)管要求及集團(tuán)母公司治理規(guī)范，結(jié)合公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際，為規(guī)范信息披露行為，防控信息風(fēng)險(xiǎn)，保障信息披露的真實(shí)性、完整性、及時(shí)性，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋融資擔(dān)保業(yè)務(wù)全流程中的信息披露管理，包括但不限于股東及關(guān)聯(lián)方信息披露、擔(dān)保項(xiàng)目信息披露、財(cái)務(wù)信息披露、風(fēng)險(xiǎn)敞口披露、重大事項(xiàng)披露等場(chǎng)景。第三條本制度下列術(shù)語含義如下：（一）“信息披露專項(xiàng)管理”指公司為確保信息披露合規(guī)性、有效性，建立健全的組織架構(gòu)、職責(zé)分工、流程機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防控體系的管理活動(dòng)。（二）“信息披露風(fēng)險(xiǎn)”指因信息披露不及時(shí)、不準(zhǔn)確、不完整或違規(guī)披露可能引發(fā)的法律責(zé)任、市場(chǎng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）“信息披露合規(guī)”指信息披露行為嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度要求，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第四條信息披露專項(xiàng)管理遵循“全面覆蓋、責(zé)任到人、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、持續(xù)改進(jìn)”的核心原則，確保信息透明度與風(fēng)險(xiǎn)可控性并重。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司信息披露專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)信息披露合規(guī)工作；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織實(shí)施和監(jiān)督考核。第六條設(shè)立公司信息披露專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)信息披露工作，審批重大信息披露事項(xiàng)，監(jiān)督評(píng)價(jià)信息披露合規(guī)情況。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠在公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。第七條各部門、下屬單位職責(zé)如下：（一）牽頭部門：負(fù)責(zé)統(tǒng)籌信息披露專項(xiàng)管理制度建設(shè)，組織開展信息披露風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，監(jiān)督考核信息披露合規(guī)情況，開展培訓(xùn)宣貫等工作。（二）專責(zé)部門：負(fù)責(zé)信息披露業(yè)務(wù)合規(guī)審核，優(yōu)化信息披露流程，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門落實(shí)信息披露要求，處置信息披露風(fēng)險(xiǎn)事件。（三）業(yè)務(wù)部門及下屬單位：落實(shí)本領(lǐng)域信息披露要求，開展日常信息披露自查，確保業(yè)務(wù)操作符合合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)。第八條基層執(zhí)行崗員工應(yīng)履行以下責(zé)任：（一）遵守信息披露操作規(guī)范，確保信息傳遞準(zhǔn)確、完整、及時(shí)；（二）簽署崗位合規(guī)承諾書，承諾對(duì)所負(fù)責(zé)的信息披露內(nèi)容真實(shí)性、合規(guī)性負(fù)責(zé)；（三）發(fā)現(xiàn)信息披露風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為及時(shí)上報(bào)，配合整改落實(shí)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條股東及關(guān)聯(lián)方信息披露管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：定期披露股東背景、持股比例、關(guān)聯(lián)交易情況，確保披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合監(jiān)管要求。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁隱匿股東背景或關(guān)聯(lián)交易信息，嚴(yán)禁利用關(guān)聯(lián)關(guān)系利益輸送。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注股東變更、關(guān)聯(lián)擔(dān)保項(xiàng)目等敏感信息，防范利益沖突風(fēng)險(xiǎn)。第十條擔(dān)保項(xiàng)目信息披露管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：完整披露被擔(dān)保人資質(zhì)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施等關(guān)鍵信息，確保項(xiàng)目信息透明。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁選擇性披露項(xiàng)目信息，嚴(yán)禁隱瞞擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注重大風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保項(xiàng)目，防范因信息披露不充分導(dǎo)致的法律責(zé)任。第十一條財(cái)務(wù)信息披露管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：按期披露資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁偽造財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁延遲披露財(cái)務(wù)信息。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注資金使用情況、不良資產(chǎn)率等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十二條風(fēng)險(xiǎn)敞口信息披露管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：定期披露擔(dān)保業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)敞口情況，包括風(fēng)險(xiǎn)集中度、不良率等指標(biāo)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁隱瞞重大風(fēng)險(xiǎn)敞口，嚴(yán)禁虛報(bào)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施有效性。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露。第十三條重大事項(xiàng)信息披露管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：及時(shí)披露公司重大經(jīng)營(yíng)決策、重大訴訟、高管變動(dòng)等事項(xiàng)，確保信息同步。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁拖延披露重大事項(xiàng)，嚴(yán)禁選擇性披露敏感信息。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注可能影響公司聲譽(yù)或經(jīng)營(yíng)的突發(fā)事項(xiàng)，防范輿情風(fēng)險(xiǎn)。第十四條信息披露流程規(guī)范：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立信息披露審批流程，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任主體，確保信息傳遞鏈條清晰。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁越級(jí)審批或繞過審批流程，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)披露敏感信息。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注信息披露審批時(shí)效性，防范因流程延誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。第十五條信息安全保密管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立信息安全管理制度，明確信息保密等級(jí)和傳遞規(guī)范，確保敏感信息不被泄露。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁泄露客戶信息、商業(yè)秘密，嚴(yán)禁非授權(quán)訪問系統(tǒng)數(shù)據(jù)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注信息系統(tǒng)安全防護(hù)，防范數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司業(yè)務(wù)調(diào)整，及時(shí)修訂信息披露制度，確保制度適用性。（二）每年開展制度評(píng)估，由牽頭部門組織專責(zé)部門及業(yè)務(wù)部門共同修訂完善。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）定期開展信息披露風(fēng)險(xiǎn)排查，分級(jí)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知。（二）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警臺(tái)賬，明確整改責(zé)任人和時(shí)限，防范風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。第十八條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將信息披露合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，實(shí)行“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則。（二）專責(zé)部門負(fù)責(zé)審查信息披露內(nèi)容，確保合規(guī)性，出具審查意見。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報(bào)要求。（二）建立風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，確保風(fēng)險(xiǎn)事件得到及時(shí)有效處置。第二十條責(zé)任追究機(jī)制：（一）明確違規(guī)情形、處罰標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核、紀(jì)律處分，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅處理。（二）建立違規(guī)行為記錄臺(tái)賬，定期通報(bào)典型案例，強(qiáng)化警示教育。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年開展信息披露專項(xiàng)管理有效性評(píng)估，分析流程漏洞，優(yōu)化管理機(jī)制。（二）將評(píng)估結(jié)果納入部門及個(gè)人績(jī)效考核，推動(dòng)持續(xù)改進(jìn)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障：（一）明確各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)信息披露專項(xiàng)管理的推進(jìn)責(zé)任，定期召開專題會(huì)議研究解決重點(diǎn)問題。（二）成立專項(xiàng)工作小組，負(fù)責(zé)具體實(shí)施和協(xié)調(diào)推進(jìn)。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將信息披露合規(guī)情況納入部門及個(gè)人年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)掛鉤。（二）對(duì)信息披露工作表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)行為予以處罰。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）分層級(jí)開展信息披露培訓(xùn)，如管理層合規(guī)履職培訓(xùn)、一線員工操作規(guī)范培訓(xùn)。（二）定期發(fā)布信息披露合規(guī)手冊(cè)，普及合規(guī)知識(shí)，強(qiáng)化全員合規(guī)意識(shí)。第二十五條信息化支撐：（一）通過系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)信息披露流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，提升管理效率。（二）建立信息披露數(shù)據(jù)庫(kù)，確保信息存儲(chǔ)安全、查詢便捷。第二十六條文化建設(shè)：（一）發(fā)布信息披露合規(guī)手冊(cè)，簽訂合規(guī)承諾書，營(yíng)造全員合規(guī)氛圍。（二）開展合規(guī)文化活動(dòng)，如合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽、典型案例分享等。第二十七條報(bào)告制度：