PAGE按揭員財務(wù)制度一、總則（一）目的為了規(guī)范公司按揭員的財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理和監(jiān)督，確保公司財務(wù)工作的正常開展，保障公司資金安全，提高資金使用效益，特制定本財務(wù)制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有從事按揭業(yè)務(wù)的員工。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度。2.真實性原則：財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確、完整。3.準(zhǔn)確性原則：各項財務(wù)核算和業(yè)務(wù)操作準(zhǔn)確無誤。4.及時性原則：及時處理財務(wù)事務(wù)，按時報送財務(wù)報表。5.保密性原則：對公司財務(wù)信息嚴(yán)格保密。二、崗位職責(zé)（一）按揭員職責(zé)1.負(fù)責(zé)客戶按揭貸款業(yè)務(wù)的辦理，包括收集客戶資料、協(xié)助客戶填寫申請表格等。2.與銀行等金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，跟進(jìn)貸款審批進(jìn)度，及時反饋客戶。3.協(xié)助客戶辦理房產(chǎn)抵押等相關(guān)手續(xù)。4.對客戶的財務(wù)狀況進(jìn)行初步了解和評估。（二）財務(wù)人員職責(zé)1.負(fù)責(zé)按揭業(yè)務(wù)相關(guān)的財務(wù)核算，包括收入、成本、費(fèi)用等的記錄和統(tǒng)計。2.審核按揭業(yè)務(wù)的各項費(fèi)用支出，確保符合公司規(guī)定。3.協(xié)助按揭員進(jìn)行客戶財務(wù)狀況分析，提供財務(wù)建議。4.定期編制按揭業(yè)務(wù)財務(wù)報表，向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)情況。5.負(fù)責(zé)保管與按揭業(yè)務(wù)相關(guān)的財務(wù)檔案。三、費(fèi)用管理（一）費(fèi)用報銷范圍1.因辦理按揭業(yè)務(wù)發(fā)生的交通費(fèi)用，如公交車費(fèi)、出租車費(fèi)等。2.通訊費(fèi)用，用于與客戶及金融機(jī)構(gòu)溝通。3.業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，用于招待銀行等金融機(jī)構(gòu)工作人員。4.辦公費(fèi)用，如打印紙、筆等辦公用品。5.其他經(jīng)公司批準(zhǔn)的與按揭業(yè)務(wù)相關(guān)的合理費(fèi)用。（二）費(fèi)用報銷流程1.費(fèi)用發(fā)生后，按揭員應(yīng)及時收集相關(guān)發(fā)票或憑證，并填寫費(fèi)用報銷單。2.報銷單需詳細(xì)注明費(fèi)用發(fā)生的時間、地點、事由、金額等信息，并附上相關(guān)證明材料。3.將填寫完整的報銷單提交給部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況進(jìn)行審核，確認(rèn)費(fèi)用的合理性和真實性。4.審核通過后，報銷單提交給財務(wù)人員進(jìn)行復(fù)核，財務(wù)人員主要審核報銷憑證是否符合公司規(guī)定、金額計算是否準(zhǔn)確等。5.財務(wù)復(fù)核無誤后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。6.領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，由財務(wù)人員按照公司規(guī)定的時間和方式進(jìn)行報銷支付。（三）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)1.交通費(fèi)用：按照實際發(fā)生金額報銷，但需保留有效票據(jù)。2.通訊費(fèi)用：根據(jù)公司制定的通訊補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)報銷。3.業(yè)務(wù)招待費(fèi)用：應(yīng)嚴(yán)格控制，單次招待費(fèi)用不得超過[X]元，每月累計不得超過[X]元。招待費(fèi)用需注明招待對象、事由等詳細(xì)信息。4.辦公費(fèi)用：按照公司辦公用品采購標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，憑發(fā)票報銷。四、收入管理（一）收入來源1.按揭貸款手續(xù)費(fèi)收入，根據(jù)與客戶簽訂的服務(wù)協(xié)議及相關(guān)規(guī)定收取。2.其他與按揭業(yè)務(wù)相關(guān)的收入，如咨詢費(fèi)等。（二）收入確認(rèn)原則1.手續(xù)費(fèi)收入在與客戶簽訂服務(wù)協(xié)議并完成相關(guān)服務(wù)后，按照協(xié)議約定的金額確認(rèn)收入。2.其他收入在實際收到款項或取得收款權(quán)利時確認(rèn)收入。（三）收入核算與管理1.財務(wù)人員應(yīng)及時記錄和核算按揭業(yè)務(wù)收入，確保收入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。2.對收入情況進(jìn)行定期分析，與業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，確保收入目標(biāo)的完成。3.加強(qiáng)對收入款項的管理，確?？铐椉皶r足額到賬，防止出現(xiàn)壞賬等情況。五、資金管理（一）資金收付原則1.嚴(yán)格按照公司規(guī)定的資金收付流程進(jìn)行操作。2.確保資金收付的準(zhǔn)確性和及時性，避免出現(xiàn)資金風(fēng)險。（二）資金收付流程1.收款流程：按揭員收到客戶或金融機(jī)構(gòu)的款項后，應(yīng)及時將收款信息告知財務(wù)人員。財務(wù)人員核對收款金額、來源等信息無誤后，開具收款收據(jù)或發(fā)票。將收款款項及時存入公司指定賬戶，并進(jìn)行賬務(wù)處理。2.付款流程：費(fèi)用報銷等付款申請經(jīng)審批通過后，由財務(wù)人員填寫付款憑證。按照公司規(guī)定的付款方式進(jìn)行支付，如銀行轉(zhuǎn)賬、支票等。支付完成后，及時記錄付款信息，并更新相關(guān)財務(wù)賬目。（三）資金安全管理1.加強(qiáng)對資金賬戶的管理，設(shè)置合理的權(quán)限，確保資金操作安全。2.定期核對銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實相符。3.防范資金被盜用、挪用等風(fēng)險，對異常資金變動及時進(jìn)行調(diào)查和處理。六、財務(wù)報表與分析（一）財務(wù)報表編制1.財務(wù)人員應(yīng)定期編制按揭業(yè)務(wù)財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表（涉及按揭業(yè)務(wù)部分）、利潤表（涉及按揭業(yè)務(wù)收入成本部分）、現(xiàn)金流量表（涉及按揭業(yè)務(wù)資金收支部分）等。2.報表應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計制度和公司財務(wù)管理制度的要求進(jìn)行編制，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整。（二）財務(wù)分析1.定期對按揭業(yè)務(wù)財務(wù)報表進(jìn)行分析，分析指標(biāo)包括收入、成本、利潤、資金周轉(zhuǎn)率等。2.通過財務(wù)分析，評估按揭業(yè)務(wù)的經(jīng)營狀況和財務(wù)績效，發(fā)現(xiàn)存在的問題和潛在風(fēng)險。3.為公司管理層提供決策支持，提出改進(jìn)建議和措施，促進(jìn)按揭業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。七、財務(wù)監(jiān)督與審計（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部建立健全財務(wù)監(jiān)督機(jī)制，財務(wù)人員應(yīng)定期對按揭業(yè)務(wù)財務(wù)收支情況進(jìn)行自查。2.部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對本部門的財務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督，確保各項財務(wù)制度的執(zhí)行。3.公司審計部門定期對按揭業(yè)務(wù)進(jìn)行審計，檢查財務(wù)制度的執(zhí)行情況、財務(wù)收支的真實性和合規(guī)性等。（二）外部審計1.按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期聘請外部審計機(jī)構(gòu)對公司財務(wù)報表進(jìn)行審計。2.積極配合外部審計工作，提供相關(guān)資料和信息，確保審計工作順利進(jìn)行。3.根據(jù)外部審計意見，及時整改存在的問題，完善公司財務(wù)管理制度。八、財務(wù)檔案管理（一）檔案范圍與按揭業(yè)務(wù)相關(guān)的財務(wù)檔案包括但不限于費(fèi)用報銷憑證、合同協(xié)議、收款收據(jù)、發(fā)票、財務(wù)報表、審計報告等。（二）檔案整理與歸檔1.財務(wù)人員應(yīng)及時對各類財務(wù)檔案進(jìn)行整理，按照類別和時間順序進(jìn)行編號。2.將整理好的檔案定期歸檔，存放在專門的檔案柜中，確保檔案存放有序、便于查找。（三）檔案保管期限各類財務(wù)檔案的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般會計憑證保管期限為[X]年，會計賬簿保管期限為[X]年，財務(wù)報表等其他檔案保管期限為[X]年。（四）檔案查閱與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱財務(wù)檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，在指定地點查閱。2.外部單位或個人因特殊原因需