資產(chǎn)標(biāo)識(shí)的相關(guān)制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)相關(guān)準(zhǔn)則制定，同時(shí)參照集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)管理的總體要求，結(jié)合公司內(nèi)部資產(chǎn)管理的實(shí)際需求，旨在全面防控資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范資產(chǎn)標(biāo)識(shí)流程、提升資產(chǎn)使用效益，確保公司資產(chǎn)安全完整、合規(guī)高效運(yùn)營(yíng)。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋公司資產(chǎn)從采購(gòu)、登記、使用、處置到報(bào)廢的全生命周期管理，以及業(yè)務(wù)場(chǎng)景中涉及資產(chǎn)標(biāo)識(shí)的所有環(huán)節(jié)。第三條本制度中下列術(shù)語(yǔ)的含義：（一）資產(chǎn)專項(xiàng)管理：指公司針對(duì)資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)防控、流程優(yōu)化、合規(guī)控制等專項(xiàng)工作開(kāi)展的系統(tǒng)性管理活動(dòng)。（二）資產(chǎn)使用風(fēng)險(xiǎn)：指因資產(chǎn)標(biāo)識(shí)不清、使用不當(dāng)、維護(hù)缺失等原因?qū)е碌馁Y產(chǎn)閑置、損壞、流失等潛在損失。（三）資產(chǎn)合規(guī)：指公司資產(chǎn)標(biāo)識(shí)、使用、處置等行為符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部管理制度的要求。（四）資產(chǎn)全生命周期管理：指對(duì)公司資產(chǎn)從形成到報(bào)廢進(jìn)行全流程監(jiān)控、評(píng)估、處置的系統(tǒng)化管理方法。第四條資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保公司所有資產(chǎn)均納入標(biāo)識(shí)管理范圍，無(wú)遺漏、無(wú)空白。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各部門資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任主體清晰化。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：聚焦資產(chǎn)標(biāo)識(shí)過(guò)程中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理效果，優(yōu)化流程與標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)提升。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌推動(dòng)公司資產(chǎn)標(biāo)識(shí)工作的全面開(kāi)展；分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織制定實(shí)施細(xì)則、協(xié)調(diào)資源配置、監(jiān)督制度執(zhí)行。第六條設(shè)立資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、辦公室等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理工作，審定重大事項(xiàng)，監(jiān)督評(píng)價(jià)管理效果。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由財(cái)務(wù)部牽頭，具體負(fù)責(zé)日常管理事務(wù)。第七條各部門、下屬單位職責(zé)如下：（一）財(cái)務(wù)部作為資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)：1.制定和完善資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理制度及操作規(guī)范；2.組織開(kāi)展資產(chǎn)標(biāo)識(shí)的全員培訓(xùn)；3.監(jiān)督資產(chǎn)標(biāo)識(shí)的日常執(zhí)行情況，定期檢查與考核；4.統(tǒng)計(jì)分析資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理數(shù)據(jù)，提出優(yōu)化建議。（二）審計(jì)部作為專責(zé)部門，負(fù)責(zé)：1.對(duì)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理流程的合規(guī)性進(jìn)行審核；2.優(yōu)化資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理流程，提出技術(shù)改進(jìn)方案；3.參與重大資產(chǎn)標(biāo)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)事件的處置，評(píng)估管理缺陷。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位作為業(yè)務(wù)主體，負(fù)責(zé)：1.落實(shí)本領(lǐng)域資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理要求，確保業(yè)務(wù)操作符合規(guī)范；2.開(kāi)展本部門資產(chǎn)標(biāo)識(shí)的日常風(fēng)險(xiǎn)防控，及時(shí)上報(bào)異常情況；3.維護(hù)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)信息的準(zhǔn)確性，定期核對(duì)實(shí)物與臺(tái)賬。第八條基層執(zhí)行崗員工應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守資產(chǎn)標(biāo)識(shí)操作流程，確保標(biāo)識(shí)信息完整、準(zhǔn)確；（二）發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)缺失、錯(cuò)誤等問(wèn)題，及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人報(bào)告；（三）參與崗位合規(guī)承諾，簽署資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理責(zé)任書(shū)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條資產(chǎn)采購(gòu)與入庫(kù)環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：采購(gòu)部門在進(jìn)行資產(chǎn)采購(gòu)前，需核對(duì)資產(chǎn)技術(shù)參數(shù)與標(biāo)識(shí)要求，確保供應(yīng)商提供的資產(chǎn)符合標(biāo)識(shí)規(guī)范；倉(cāng)儲(chǔ)部門在驗(yàn)收時(shí)，需核查資產(chǎn)實(shí)物與標(biāo)識(shí)一致性，無(wú)誤后方可入庫(kù)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁采購(gòu)無(wú)標(biāo)識(shí)或標(biāo)識(shí)不符合規(guī)范的資產(chǎn)；嚴(yán)禁未經(jīng)驗(yàn)收擅自入庫(kù)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：采購(gòu)合同中應(yīng)明確資產(chǎn)標(biāo)識(shí)要求，入庫(kù)環(huán)節(jié)需實(shí)施雙人核對(duì)機(jī)制。第十條資產(chǎn)領(lǐng)用與轉(zhuǎn)移環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：領(lǐng)用人需填寫資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，由資產(chǎn)管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，并在資產(chǎn)標(biāo)簽上注明領(lǐng)用人及領(lǐng)用日期；資產(chǎn)轉(zhuǎn)移需經(jīng)上級(jí)審批，并更新資產(chǎn)臺(tái)賬信息。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁擅自轉(zhuǎn)移、借用、處置資產(chǎn)；嚴(yán)禁未登記備案擅自變更資產(chǎn)使用人。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：建立資產(chǎn)領(lǐng)用臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)核對(duì)實(shí)物與記錄。第十一條資產(chǎn)盤點(diǎn)與核查環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：財(cái)務(wù)部每年至少組織一次全面資產(chǎn)盤點(diǎn)，重點(diǎn)核查資產(chǎn)實(shí)物與臺(tái)賬的一致性；發(fā)現(xiàn)差異需查明原因，及時(shí)調(diào)整臺(tái)賬或采取補(bǔ)救措施。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁隱瞞資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果；嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)擅自處置資產(chǎn)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：盤點(diǎn)過(guò)程需由審計(jì)部或第三方機(jī)構(gòu)監(jiān)督，確保結(jié)果客觀公正。第十二條資產(chǎn)報(bào)廢與處置環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)后，需填寫報(bào)廢申請(qǐng)，經(jīng)部門及財(cái)務(wù)部審批后，由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一處置；處置過(guò)程需符合環(huán)保要求，處置收入上繳公司指定賬戶。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁擅自處置報(bào)廢資產(chǎn)；嚴(yán)禁將報(bào)廢資產(chǎn)用于其他用途。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：建立報(bào)廢資產(chǎn)審批流程，處置結(jié)果需公示并備案。第十三條資產(chǎn)標(biāo)識(shí)信息維護(hù)環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資產(chǎn)標(biāo)簽應(yīng)包含資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格、領(lǐng)用人、購(gòu)置日期等信息，并定期檢查標(biāo)簽的清晰度與牢固性；電子資產(chǎn)臺(tái)賬需與實(shí)物同步更新，確保信息實(shí)時(shí)準(zhǔn)確。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁偽造、篡改資產(chǎn)標(biāo)識(shí)信息；嚴(yán)禁使用過(guò)期或損壞的資產(chǎn)標(biāo)簽。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：建立資產(chǎn)標(biāo)簽管理制度，明確更換、補(bǔ)辦流程。第十四條資產(chǎn)特殊使用環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：涉及高風(fēng)險(xiǎn)或高價(jià)值資產(chǎn)的使用，需經(jīng)專項(xiàng)審批，并落實(shí)雙人管理機(jī)制；臨時(shí)借用需履行申請(qǐng)手續(xù)，并記錄使用期限與歸還情況。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁無(wú)審批擅自使用特殊資產(chǎn)；嚴(yán)禁將特殊資產(chǎn)用于非授權(quán)用途。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：建立特殊資產(chǎn)清單，實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控。第十五條資產(chǎn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)管理環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：利用信息化系統(tǒng)管理資產(chǎn)標(biāo)識(shí)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信息的自動(dòng)錄入、實(shí)時(shí)查詢與預(yù)警；系統(tǒng)數(shù)據(jù)需定期備份，確保數(shù)據(jù)安全。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁擅自刪除或修改系統(tǒng)數(shù)據(jù)；嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)訪問(wèn)資產(chǎn)管理系統(tǒng)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：建立系統(tǒng)操作權(quán)限管理機(jī)制，定期進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)。第十六條資產(chǎn)標(biāo)識(shí)培訓(xùn)與宣傳環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：定期組織全員資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理培訓(xùn)，內(nèi)容包括制度解讀、操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防控等；通過(guò)內(nèi)部刊物、公告欄等方式宣傳資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理的重要性。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁培訓(xùn)走過(guò)場(chǎng)；嚴(yán)禁對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容敷衍了事。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：培訓(xùn)后需進(jìn)行考核，確保員工掌握關(guān)鍵要求。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司業(yè)務(wù)變化，每年對(duì)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理制度進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)及時(shí)修訂；（二）重大制度調(diào)整需經(jīng)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)，并發(fā)布實(shí)施通知。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）財(cái)務(wù)部每季度組織一次資產(chǎn)標(biāo)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)檢查采購(gòu)、領(lǐng)用、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；（二）對(duì)排查出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，發(fā)布預(yù)警通知，并制定整改方案。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理嵌入業(yè)務(wù)流程，涉及采購(gòu)、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)需經(jīng)合規(guī)審查；（二）未經(jīng)合規(guī)審查的資產(chǎn)標(biāo)識(shí)行為，一律不得實(shí)施；（三）審計(jì)部定期對(duì)合規(guī)審查情況進(jìn)行抽查，確保審查效果。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)需上報(bào)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌解決；（二）建立應(yīng)急流程，對(duì)突發(fā)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)問(wèn)題（如標(biāo)簽丟失、信息錯(cuò)誤）及時(shí)響應(yīng)；（三）明確責(zé)任協(xié)同要求，相關(guān)部門需協(xié)同處置風(fēng)險(xiǎn)事件。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：（一）對(duì)違反資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理制度的個(gè)人或部門，視情節(jié)輕重給予績(jī)效扣減、紀(jì)律處分等處罰；（二）違規(guī)行為導(dǎo)致重大損失的，依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任；（三）將責(zé)任追究結(jié)果納入績(jī)效考核，與評(píng)優(yōu)評(píng)先掛鉤。第二十二條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年對(duì)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理體系的運(yùn)行效果進(jìn)行評(píng)估，包括制度覆蓋率、問(wèn)題整改率、員工合規(guī)度等指標(biāo)；（二）評(píng)估結(jié)果作為制度優(yōu)化的依據(jù)，及時(shí)完善流程與標(biāo)準(zhǔn)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：（一）公司主要負(fù)責(zé)人定期聽(tīng)取資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理工作匯報(bào)，協(xié)調(diào)解決重大問(wèn)題；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)每月組織一次專題會(huì)議，推進(jìn)制度落實(shí)；（三）各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理負(fù)直接責(zé)任。第二十四條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理情況納入部門年度考核，考核結(jié)果與績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤；（二）對(duì)在資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理中表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人，給予專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)；（三）考核結(jié)果作為評(píng)優(yōu)評(píng)先的重要依據(jù)。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層：每年開(kāi)展一次合規(guī)履職培訓(xùn)，重點(diǎn)解讀資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理要求；（二）基層員工：每月組織一次操作規(guī)范培訓(xùn)，確保掌握關(guān)鍵流程；（三）通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)站、培訓(xùn)手冊(cè)等方式，強(qiáng)化全員合規(guī)意識(shí)。第二十六條信息化支撐：（一）開(kāi)發(fā)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)標(biāo)簽自動(dòng)識(shí)別、數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)同步；（二）利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，對(duì)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行智能預(yù)警；（三）定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)，提升管理效率。第二十七條文化建設(shè)：（一）編制《資產(chǎn)標(biāo)識(shí)管理合規(guī)手冊(cè)》，明確操作規(guī)范與責(zé)任要求；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書(shū)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)；（三）設(shè)立合規(guī)宣傳月，營(yíng)造全員參與的氛圍。第二十八條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：發(fā)生資產(chǎn)標(biāo)識(shí)問(wèn)題，需在24小時(shí)內(nèi)上報(bào)