PAGE保險柜財務制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司保險柜的使用與管理，確保公司財務資產(chǎn)的安全與完整，防范財務風險，保障公司正常運營。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)涉及財務相關工作使用的保險柜。（三）基本原則1.安全性原則保險柜應具備足夠的安全防護性能，確保存放物品不受未經(jīng)授權(quán)的訪問、盜竊、損壞或自然災害影響。2.合規(guī)性原則嚴格遵守國家法律法規(guī)以及行業(yè)標準，確保保險柜的使用與管理符合相關規(guī)定。3.責任明確原則明確各環(huán)節(jié)使用人員的職責，做到責任到人，避免出現(xiàn)管理漏洞。4.定期檢查原則定期對保險柜的使用情況進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)并解決潛在問題。二、保險柜的配置與管理（一）保險柜的選型與配置1.根據(jù)公司財務資產(chǎn)的規(guī)模、性質(zhì)及安全需求，選擇符合國家標準的保險柜。保險柜應具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能。2.保險柜的數(shù)量應根據(jù)實際工作需要合理配置，確保各類財務資料、現(xiàn)金、票據(jù)等有足夠的存儲空間。3.保險柜應放置在安全、干燥、通風良好的房間內(nèi)，避免陽光直射和潮濕環(huán)境。（二）保險柜的標識與編號1.在保險柜顯著位置粘貼標識，注明“財務專用”字樣及保險柜編號。2.編號應具有唯一性，便于管理和識別。編號規(guī)則應清晰明確，例如按照分支機構(gòu)代碼、存放地點、保險柜序號等進行編排。（三）保險柜的登記與備案1.建立保險柜臺賬，詳細記錄保險柜的品牌、型號、規(guī)格、購置日期、啟用日期、存放地點、保管人員等信息。2.將保險柜臺賬報公司財務部門備案，同時抄送公司行政部門和安全管理部門。（四）保險柜的維護與保養(yǎng)1.定期對保險柜進行清潔，保持外觀整潔。2.檢查保險柜的鎖具、鉸鏈、把手等部件，確保其正常運轉(zhuǎn)。如發(fā)現(xiàn)損壞，應及時維修或更換。3.每年至少進行一次全面的安全性能檢測，包括防火、防盜性能測試等。檢測工作應由專業(yè)機構(gòu)或人員進行，并出具檢測報告。4.根據(jù)保險柜的使用情況和損耗程度，適時進行更新或更換。三、保險柜的使用（一）使用人員職責1.保管人員負責保險柜的日常保管和使用，嚴格遵守本制度及相關操作規(guī)程。妥善保管保險柜鑰匙和密碼，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。如因工作需要臨時交接，應辦理書面交接手續(xù)，并注明交接時間、內(nèi)容等。每日營業(yè)終了，應檢查保險柜內(nèi)物品是否齊全、完好，核對賬目與實物是否相符。定期對保險柜進行盤點，確保賬實一致。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應及時報告上級領導并查明原因。2.開啟人員開啟保險柜時，必須由保管人員親自操作，不得委托他人代開。開啟保險柜前，應確認開啟人員身份，并在相關登記簿上進行登記，注明開啟時間、原因、開啟人員等信息。開啟保險柜后，應在現(xiàn)場監(jiān)督物品的存取過程，確保操作規(guī)范、安全。（二）存放物品規(guī)定1.現(xiàn)金公司庫存現(xiàn)金應嚴格按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定存放于保險柜內(nèi)，不得超出核定限額?，F(xiàn)金應分類存放，不同面值的現(xiàn)金應分別放置，并保持整齊有序。每日營業(yè)終了，現(xiàn)金應及時繳存銀行，保險柜內(nèi)留存的現(xiàn)金應符合安全規(guī)定。2.票據(jù)各類銀行票據(jù)、支票、匯票、本票等應妥善保管于保險柜內(nèi)，防止丟失、被盜或損壞。票據(jù)應按照號碼順序排列，建立票據(jù)使用登記臺賬，詳細記錄票據(jù)的種類、號碼、領用日期、用途、金額、簽收人等信息。作廢票據(jù)應加蓋“作廢”戳記，與存根聯(lián)一同妥善保管，定期銷毀。3.印章公司財務專用章、法人章等重要印章應存放于保險柜內(nèi)，實行專人保管。印章的使用應嚴格按照公司印章管理制度執(zhí)行，使用前應填寫印章使用申請表，經(jīng)審批后方可使用。使用完畢后，應及時歸還保險柜保管。4.財務資料財務報表、會計憑證、賬簿、合同等重要財務資料應分類整理，存放于保險柜內(nèi)。財務資料應按照檔案管理規(guī)定進行保管，定期裝訂成冊，并注明保管期限。如需查閱或借閱財務資料，應辦理相應的手續(xù)。（三）保險柜的開啟與關閉1.開啟保管人員應使用正確的鑰匙開啟保險柜，如遇鑰匙丟失或損壞，應及時報告上級領導，并采取相應的措施，如更換鎖具等。開啟保險柜時，應注意周圍環(huán)境安全，防止他人窺視或干擾。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應立即停止操作，并報告相關部門。2.關閉物品存取完畢后，保管人員應及時關閉保險柜，并檢查鎖具是否鎖好。關閉保險柜后，應再次確認保險柜周圍環(huán)境安全，確保無異常情況。四、保險柜的鑰匙與密碼管理（一）鑰匙管理1.保險柜配備兩把鑰匙，一把由保管人員隨身攜帶，另一把由公司財務部門指定專人保管。2.保管人員應妥善保管隨身攜帶的鑰匙，不得隨意放置或轉(zhuǎn)借他人。如因工作需要暫時離開崗位，應將鑰匙交予財務部門指定的臨時保管人員，并辦理交接手續(xù)。3.財務部門指定專人保管的鑰匙應存放在安全可靠的地方，非緊急情況不得擅自使用。如遇保險柜開啟需要使用該鑰匙，必須經(jīng)公司財務負責人批準，并在相關登記簿上進行登記。4.鑰匙如有丟失或損壞，保管人員應立即報告上級領導，并采取相應的措施，如更換鎖具、重新配制鑰匙等。同時，應在保險柜臺賬上記錄鑰匙丟失或損壞的情況及處理結(jié)果。（二）密碼管理1.保險柜密碼由保管人員設置，并嚴格保密。密碼應定期更換，更換周期不得超過[X]個月。2.保管人員應牢記密碼，不得將密碼告知他人。如因工作需要必須告知他人，應在告知后及時更換密碼。3.在設置或更換密碼時，應避免使用簡單易記的數(shù)字組合，如生日、電話號碼等。密碼應包含字母、數(shù)字和特殊字符，長度不少于[X]位。4.如發(fā)現(xiàn)密碼可能泄露，保管人員應立即更換密碼，并對可能接觸到密碼的人員進行調(diào)查和處理。五、保險柜的盤點與清查（一）定期盤點1.公司財務部門應定期組織對保險柜進行盤點，盤點周期為[X]個月。2.盤點工作應由財務部門負責人或指定專人負責，保管人員應在場配合。3.盤點時，應逐一核對保險柜內(nèi)的物品，包括現(xiàn)金、票據(jù)、印章、財務資料等，確保賬實一致。4.盤點結(jié)束后，應填寫保險柜盤點表，詳細記錄盤點情況，包括盤點日期、保險柜編號、存放地點、保管人員、盤點內(nèi)容、賬實差異等信息。盤點表應由盤點人員和保管人員簽字確認。（二）不定期清查1.公司內(nèi)部審計部門或其他相關部門有權(quán)對保險柜進行不定期清查，以確保財務資產(chǎn)的安全與合規(guī)。2.清查時，應按照本制度的規(guī)定進行操作，重點檢查保險柜內(nèi)存放物品的真實性、完整性和合規(guī)性。3.如發(fā)現(xiàn)清查結(jié)果與本制度規(guī)定不符或存在其他問題，應及時查明原因，并提出整改措施。整改情況應及時報告公司管理層。六、保險柜的安全防范措施（一）安全設施配備1.在存放保險柜的房間內(nèi)安裝監(jiān)控攝像頭，確保24小時監(jiān)控無死角。監(jiān)控錄像應保存至少[X]天。2.配備防火、防盜報警裝置，如煙霧報警器、紅外探測器等，并確保其正常運行。3.安裝門禁系統(tǒng)，限制無關人員進入存放保險柜的區(qū)域。門禁卡應嚴格管理，由專人負責發(fā)放和回收。使用安全注意事項1.保管人員應增強安全意識，注意觀察周圍環(huán)境，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告。2.在開啟或關閉保險柜時，應確保周圍無人窺視或干擾。如遇可疑人員或情況，應立即停止操作，并采取相應的防范措施。3.嚴禁在保險柜周圍存放易燃、易爆物品，保持保險柜周圍環(huán)境整潔、安全。應急處理措施1.制定保險柜安全應急預案，明確在發(fā)生火災、盜竊等緊急情況時的應對措施。2.定期組織員工進行應急演練，提高員工的應急處理能力。3.如發(fā)生保險柜被盜、火災等安全事故，保管人員應立即報告上級領導，并保護好現(xiàn)場，配合相關部門進行調(diào)查和處理。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按照本制度規(guī)定使用保險柜，如擅自轉(zhuǎn)借鑰匙、密碼，違規(guī)存放物品等。2.未履行保管人員職責，導致保險柜內(nèi)物品丟失、損壞或賬實不符。3.違反保險柜開啟與關閉規(guī)定，如未在現(xiàn)場監(jiān)督物品存取過程，未及時關閉保險柜等。4.未按照規(guī)定進行鑰匙與密碼管理，如密碼泄露、鑰匙丟失未及時報告等。5.未配合公司內(nèi)部審計部門或其他相關部門進行保險柜清查工作。（二）處理措施1.對于首次違規(guī)且情節(jié)較輕的員工，給予警告處分，并責令其限期整改。2.對于多次違規(guī)或情節(jié)嚴重的員工，給予記過、記大過、降職、撤職等處分，并視情節(jié)輕重追究