PAGE局副職分管人財務(wù)制度一、總則（一）目的為規(guī)范局副職分管人財務(wù)工作，加強財務(wù)管理與監(jiān)督，保障各項工作的順利開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本局實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于局內(nèi)副職分管的涉及人事與財務(wù)相關(guān)工作的所有部門及人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，確保各項工作合法合規(guī)。2.規(guī)范性原則：明確工作流程和操作規(guī)范，保證人事與財務(wù)工作有序進行。3.公正性原則：對待所有人員和財務(wù)事項一視同仁，公平公正處理。4.保密性原則：對涉及人事與財務(wù)的敏感信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、人事管理（一）人員招聘與錄用1.需求申報各部門根據(jù)工作需要，提前向分管副職提交人員招聘需求申請，詳細說明招聘崗位、職責(zé)、任職要求、招聘人數(shù)及招聘時間等信息。2.審核與批準(zhǔn)分管副職對招聘需求進行審核，綜合考慮部門工作實際、人員編制等因素，簽署意見后報上級領(lǐng)導(dǎo)審批。3.招聘實施人力資源部門按照批準(zhǔn)的招聘計劃，通過多種渠道發(fā)布招聘信息，組織報名、資格審查、筆試、面試、體檢等環(huán)節(jié)，確保選拔出符合崗位要求的優(yōu)秀人才。4.錄用決策根據(jù)綜合考核結(jié)果，由分管副職會同人力資源部門確定擬錄用人員名單，報上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理錄用手續(xù)。（二）員工培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計劃制定分管副職組織各部門負責(zé)人結(jié)合員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定年度員工培訓(xùn)計劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、方式、時間安排及培訓(xùn)對象等。2.培訓(xùn)資源協(xié)調(diào)協(xié)調(diào)內(nèi)部培訓(xùn)師資、外部培訓(xùn)資源，確保培訓(xùn)計劃的順利實施。對于重要培訓(xùn)項目，可邀請行業(yè)專家進行授課或組織員工參加外部專業(yè)培訓(xùn)課程。3.培訓(xùn)效果評估建立培訓(xùn)效果評估機制，通過考試、實際操作、問卷調(diào)查等方式對培訓(xùn)效果進行評估。根據(jù)評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，為后續(xù)培訓(xùn)改進提供依據(jù)。（三）績效考核與薪酬管理1.績效考核方案制定分管副職領(lǐng)導(dǎo)下，人力資源部門會同各部門制定科學(xué)合理且符合實際工作的績效考核方案，明確考核指標(biāo)、權(quán)重、考核周期及考核方式等。2.考核實施按照績效考核方案，定期組織對員工的工作表現(xiàn)進行考核評價?？己诉^程應(yīng)客觀公正，確保考核結(jié)果真實反映員工工作業(yè)績。3.薪酬調(diào)整根據(jù)績效考核結(jié)果，結(jié)合公司薪酬政策，確定員工薪酬調(diào)整幅度。薪酬調(diào)整應(yīng)向業(yè)績突出、表現(xiàn)優(yōu)秀的員工傾斜，激勵員工積極工作。（四）員工福利與保險1.福利政策制定分管副職參與制定員工福利政策，包括但不限于節(jié)日福利、生日福利、健康體檢、帶薪年假、病假等，確保員工享受應(yīng)有的福利待遇。2.保險辦理按照國家法律法規(guī)要求，及時為員工辦理社會保險（養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險）及住房公積金等相關(guān)手續(xù)，保障員工合法權(quán)益。（五）人事檔案管理1.檔案建立與維護員工入職時，人力資源部門負責(zé)建立員工人事檔案，收集整理員工個人基本信息、學(xué)歷證書、工作經(jīng)歷、培訓(xùn)記錄、考核結(jié)果等相關(guān)資料，并及時更新檔案內(nèi)容。2.檔案保管與查閱指定專人負責(zé)檔案保管，嚴(yán)格檔案查閱流程。因工作需要查閱檔案時，須經(jīng)分管副職批準(zhǔn)，并履行登記手續(xù)。查閱人員不得擅自涂改、抽取、銷毀檔案材料。三、財務(wù)管理（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制各部門根據(jù)年度工作計劃和工作目標(biāo)，編制本部門年度預(yù)算草案，詳細列出各項收入和支出項目及金額。分管副職組織財務(wù)部門對各部門預(yù)算草案進行審核匯總，形成全局年度預(yù)算草案，報上級領(lǐng)導(dǎo)審批。2.預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，各部門應(yīng)控制預(yù)算支出，確保各項費用支出在預(yù)算范圍內(nèi)。如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，須按照規(guī)定程序報分管副職審核，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。3.預(yù)算監(jiān)督與分析財務(wù)部門定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，分析預(yù)算執(zhí)行差異原因，及時向分管副職匯報。分管副職根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，適時組織召開預(yù)算執(zhí)行分析會議，采取有效措施確保預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)。（二）費用報銷管理1.報銷流程員工發(fā)生費用支出后，應(yīng)及時填寫費用報銷單，注明費用發(fā)生日期、事由、金額等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后，報分管副職審批。分管副職審批通過后，交財務(wù)部門審核報銷。2.報銷標(biāo)準(zhǔn)明確各類費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)，如差旅費、辦公用品費、業(yè)務(wù)招待費等。員工報銷費用時應(yīng)嚴(yán)格按照報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)部分不予報銷。3.報銷審核財務(wù)部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，對不符合規(guī)定的報銷申請予以退回，并要求補充或更正相關(guān)資料。（三）資金管理1.資金收支計劃分管副職組織財務(wù)部門根據(jù)預(yù)算安排和工作實際，制定月度資金收支計劃，合理安排資金，確保資金收支平衡。2.資金支付嚴(yán)格資金支付審批程序，所有資金支付須經(jīng)分管副職審批簽字后，由財務(wù)部門按照規(guī)定辦理支付手續(xù)。對于重大資金支出，應(yīng)實行集體決策審批制度。3.資金安全管理加強資金安全管理，確保資金存儲安全。定期對資金賬戶進行核對，防范資金風(fēng)險。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購置各部門因工作需要購置資產(chǎn)時，應(yīng)提前向分管副職提交資產(chǎn)購置申請，詳細說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途及預(yù)算金額等。經(jīng)分管副職審核，報上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由采購部門按照規(guī)定程序進行采購。2.資產(chǎn)登記與入賬資產(chǎn)購置后，資產(chǎn)管理部門負責(zé)及時辦理資產(chǎn)登記手續(xù)，建立資產(chǎn)臺賬，并通知財務(wù)部門進行賬務(wù)處理，確保資產(chǎn)賬實相符。3.資產(chǎn)清查與盤點定期組織資產(chǎn)清查與盤點工作，由資產(chǎn)管理部門會同財務(wù)部門對全局資產(chǎn)進行全面清查。清查結(jié)果應(yīng)形成報告，報分管副職審閱。對于盤盈、盤虧的資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定程序進行處理。（五）財務(wù)報表與財務(wù)分析1.財務(wù)報表編制財務(wù)部門按照國家財務(wù)制度和會計準(zhǔn)則要求，定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。財務(wù)報表應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整地反映本局財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。2.財務(wù)分析分管副職組織財務(wù)部門對財務(wù)報表進行分析，撰寫財務(wù)分析報告。財務(wù)分析應(yīng)重點關(guān)注預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用效益、成本費用控制等方面，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，并提出改進建議和措施。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.審計計劃制定定期制定內(nèi)部審計計劃，明確審計范圍、內(nèi)容、時間安排等。內(nèi)部審計計劃應(yīng)報分管副職批準(zhǔn)后實施。2.審計實施內(nèi)部審計部門按照審計計劃，對人事與財務(wù)相關(guān)工作進行審計監(jiān)督。審計過程中應(yīng)收集充分的審計證據(jù)，確保審計工作的客觀性和公正性。3.審計報告與整改審計結(jié)束后，內(nèi)部審計部門撰寫審計報告，向分管副職匯報審計結(jié)果。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議和措施。分管副職組織相關(guān)部門對審計問題進行整改，并跟蹤整改落實情況。（二）日常監(jiān)督1.分管副職監(jiān)督分管副職定期對所分管的人事與財務(wù)工作進行檢查監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和解決工作中存在的問題。對于重要事項和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，應(yīng)親自過問，確保工作規(guī)范有序進行。2.部門自查各部門應(yīng)定期開展自查自糾