PAGE家訪財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的本財(cái)務(wù)制度旨在規(guī)范家訪活動(dòng)中的財(cái)務(wù)管理，確保資金使用合理、透明，保障家訪工作的順利開展，提高家訪效果，促進(jìn)家校溝通與合作，為學(xué)生的全面發(fā)展提供有力支持。2.適用范圍本制度適用于公司/組織開展的所有家訪活動(dòng)，包括但不限于定期家訪、特殊情況家訪、專項(xiàng)主題家訪等。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，確保家訪財(cái)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。真實(shí)性原則：財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如實(shí)反映家訪活動(dòng)的資金收支情況。合理性原則：資金使用合理、必要，注重效益，避免浪費(fèi)和不合理支出。公開透明原則：財(cái)務(wù)狀況公開透明，接受相關(guān)部門和人員的監(jiān)督。二、預(yù)算管理1.預(yù)算編制家訪活動(dòng)負(fù)責(zé)人應(yīng)在每次家訪活動(dòng)開展前[X]個(gè)工作日，根據(jù)家訪計(jì)劃和目標(biāo)，編制詳細(xì)的家訪財(cái)務(wù)預(yù)算。預(yù)算內(nèi)容應(yīng)涵蓋交通費(fèi)用、通訊費(fèi)用、資料費(fèi)用、禮品費(fèi)用（如有）、誤餐補(bǔ)貼等各項(xiàng)可能的支出項(xiàng)目，并明確預(yù)算金額。預(yù)算編制應(yīng)充分考慮家訪的地區(qū)范圍、家訪戶數(shù)、家訪時(shí)間等因素，確保預(yù)算合理準(zhǔn)確。對(duì)于可能出現(xiàn)的變動(dòng)因素，應(yīng)預(yù)留適當(dāng)?shù)膹椥钥臻g。2.預(yù)算審批家訪財(cái)務(wù)預(yù)算編制完成后，需提交至部門主管進(jìn)行審核。部門主管應(yīng)重點(diǎn)審核預(yù)算的合理性、必要性以及與家訪活動(dòng)目標(biāo)的契合度，對(duì)不符合要求的部分提出修改意見。經(jīng)部門主管審核通過后的預(yù)算，報(bào)公司/組織財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司/組織的財(cái)務(wù)狀況和相關(guān)規(guī)定，對(duì)預(yù)算進(jìn)行最終審批，確保預(yù)算在公司/組織可承受范圍內(nèi)。3.預(yù)算執(zhí)行家訪活動(dòng)嚴(yán)格按照審批后的預(yù)算執(zhí)行?；顒?dòng)負(fù)責(zé)人應(yīng)密切關(guān)注預(yù)算執(zhí)行情況，確保各項(xiàng)費(fèi)用支出控制在預(yù)算范圍內(nèi)。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)提前填寫預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表，詳細(xì)說明調(diào)整原因和調(diào)整內(nèi)容。經(jīng)部門主管審核、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后方可進(jìn)行調(diào)整。三、費(fèi)用報(bào)銷管理1.報(bào)銷憑證要求所有費(fèi)用報(bào)銷必須提供真實(shí)、合法、有效的原始憑證。原始憑證應(yīng)包括發(fā)票、收據(jù)、車票、通訊費(fèi)發(fā)票等，發(fā)票必須符合國(guó)家稅務(wù)部門的規(guī)定，具備發(fā)票號(hào)碼、開票日期、購(gòu)買方信息、銷售方信息、服務(wù)內(nèi)容、金額等要素。對(duì)于無法取得發(fā)票的費(fèi)用支出，如誤餐補(bǔ)貼等，應(yīng)提供詳細(xì)的費(fèi)用清單，并由相關(guān)人員簽字確認(rèn)。費(fèi)用清單應(yīng)注明支出日期、支出事由、支出金額等信息。2.報(bào)銷流程家訪活動(dòng)結(jié)束后，參與家訪的人員應(yīng)及時(shí)整理報(bào)銷憑證，并填寫費(fèi)用報(bào)銷單。費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)清晰填寫報(bào)銷人姓名、所在部門、家訪活動(dòng)名稱、報(bào)銷日期、費(fèi)用明細(xì)、報(bào)銷金額等信息。將填寫完整的費(fèi)用報(bào)銷單及原始憑證提交至部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、完整性以及費(fèi)用支出是否符合家訪財(cái)務(wù)制度規(guī)定，對(duì)不符合要求的報(bào)銷申請(qǐng)予以退回。經(jīng)部門負(fù)責(zé)人初審?fù)ㄟ^后的報(bào)銷申請(qǐng)，提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行復(fù)審。財(cái)務(wù)人員應(yīng)重點(diǎn)審核報(bào)銷憑證的合法性、合規(guī)性以及費(fèi)用計(jì)算的準(zhǔn)確性，對(duì)存在疑問的報(bào)銷項(xiàng)目進(jìn)行核實(shí)。財(cái)務(wù)部門復(fù)審?fù)ㄟ^后，報(bào)公司/組織財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司/組織的財(cái)務(wù)政策和審批權(quán)限進(jìn)行最終審批，審批通過后予以報(bào)銷。3.報(bào)銷時(shí)間限制家訪活動(dòng)結(jié)束后[X]個(gè)工作日內(nèi)，參與家訪的人員應(yīng)完成費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)的提交。逾期未提交的，原則上不予報(bào)銷，如有特殊情況需提前向財(cái)務(wù)部門說明原因并申請(qǐng)延期報(bào)銷。四、資金支付管理1.支付方式根據(jù)費(fèi)用支出的性質(zhì)和金額大小，選擇合適的支付方式。對(duì)于金額較小的費(fèi)用支出，可采用現(xiàn)金支付或銀行轉(zhuǎn)賬支付；對(duì)于金額較大的費(fèi)用支出，應(yīng)優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬支付，確保資金支付安全。采用銀行轉(zhuǎn)賬支付的，應(yīng)準(zhǔn)確填寫收款單位名稱、賬號(hào)、開戶行等信息，確保轉(zhuǎn)賬信息無誤。2.支付審批資金支付前，需按照費(fèi)用報(bào)銷流程進(jìn)行審批。審批通過后，由財(cái)務(wù)人員根據(jù)審批結(jié)果進(jìn)行資金支付操作。對(duì)于涉及大額資金支付的家訪活動(dòng)，應(yīng)實(shí)行集體決策審批制度。由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成審批小組，對(duì)資金支付事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策，確保資金支付的合理性和安全性。五、財(cái)務(wù)核算與報(bào)告1.財(cái)務(wù)核算財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全家訪財(cái)務(wù)核算體系，對(duì)家訪活動(dòng)的資金收支進(jìn)行詳細(xì)核算。按照會(huì)計(jì)制度的要求，設(shè)置相關(guān)會(huì)計(jì)科目，準(zhǔn)確記錄和反映家訪活動(dòng)的財(cái)務(wù)狀況。定期對(duì)家訪財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)和清理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。每月末對(duì)當(dāng)月的家訪財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行結(jié)賬處理，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。2.財(cái)務(wù)報(bào)告財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制家訪財(cái)務(wù)報(bào)告，向公司/組織管理層匯報(bào)家訪活動(dòng)的財(cái)務(wù)狀況。財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、收支明細(xì)表、預(yù)算執(zhí)行情況分析表等內(nèi)容，直觀反映家訪活動(dòng)的資金使用情況和財(cái)務(wù)成果。根據(jù)公司/組織管理的需要，提供專項(xiàng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。如針對(duì)某一階段家訪活動(dòng)的成本效益分析、不同地區(qū)家訪費(fèi)用對(duì)比分析等，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持和參考依據(jù)。六、財(cái)務(wù)監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司/組織內(nèi)部設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)部門或指定專人負(fù)責(zé)對(duì)家訪財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。審計(jì)人員應(yīng)定期或不定期對(duì)家訪財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況、預(yù)算執(zhí)行情況、費(fèi)用報(bào)銷情況等進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。參與家訪活動(dòng)的人員應(yīng)自覺接受內(nèi)部監(jiān)督，積極配合審計(jì)人員的工作，如實(shí)提供相關(guān)財(cái)務(wù)資料和信息。2.外部監(jiān)督接受上級(jí)主管部門、財(cái)政部門、稅務(wù)部門等相關(guān)外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查。對(duì)于外部機(jī)構(gòu)提出的監(jiān)督檢查意見和要求，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)整改，確保家訪財(cái)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。按照規(guī)定公開家訪財(cái)務(wù)信息，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。通過公司/組織官方網(wǎng)站、公告欄等渠道，定期公布家訪財(cái)務(wù)收支情況，提高財(cái)務(wù)透明度。七、財(cái)務(wù)檔案管理1.檔案內(nèi)容家訪財(cái)務(wù)檔案應(yīng)包括預(yù)算編制文件、費(fèi)用報(bào)銷憑證、資金支付記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等與家訪財(cái)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的各類資料。對(duì)重要的財(cái)務(wù)文件和憑證，應(yīng)進(jìn)行備份保存，防止丟失或損壞。2.檔案整理與歸檔家訪活動(dòng)結(jié)束后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)資料進(jìn)行整理和分類。按照檔案管理的要求，將資料裝訂成冊(cè)，編制檔案目錄，便于查閱和管理。將整理好的財(cái)務(wù)檔案移交至公司/組織檔案管理部門進(jìn)行歸檔保存。檔案管理部門應(yīng)建立健全檔案管理制度，確保財(cái)務(wù)檔案的安全和完整。3.檔案查閱與借閱因工作需要查閱家訪財(cái)務(wù)檔案時(shí)，需填寫檔案查閱申請(qǐng)表，注明查閱原因、查閱內(nèi)容等信息。經(jīng)檔案管理部門負(fù)責(zé)人審批后，方可查閱檔案。如需借閱家訪財(cái)務(wù)檔案，應(yīng)嚴(yán)格履行借閱手續(xù)。借閱人需提交借閱申請(qǐng)，經(jīng)檔案管理部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批同意后，辦理借閱登記，并在規(guī)定期限內(nèi)歸還檔案。借閱期間應(yīng)妥善保管檔案，不得擅自涂改、轉(zhuǎn)借或丟失。八、附則1.本制度自發(fā)布