PAGE財務(wù)制度印章制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司財務(wù)印章的管理與使用，確保印章使用的安全性、規(guī)范性和合法性，維護公司財務(wù)信息的真實性、完整性和保密性，防范財務(wù)風險，保障公司的合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的財務(wù)印章管理。（三）基本原則1.合法性原則財務(wù)印章的刻制、使用、保管等必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準的規(guī)定。2.安全性原則建立健全財務(wù)印章的安全保管、使用審批等制度，采取必要的安全措施，防止印章被盜用、冒用、偽造等情況的發(fā)生。3.規(guī)范性原則明確財務(wù)印章的使用范圍、審批流程、保管要求等，確保印章使用的規(guī)范、有序。4.責任追究原則對違反財務(wù)印章管理制度的行為，依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責任。二、財務(wù)印章的種類及用途（一）財務(wù)專用章1.用于公司各類款項收付的票據(jù)、憑證、報表等的加蓋。2.代表公司辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、注銷等手續(xù)時使用。3.在公司對外提供的財務(wù)報告、審計報告等文件上加蓋，以證明財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和合法性。（二）法定代表人章1.用于公司重要財務(wù)文件、合同等的簽署，在需要法定代表人簽字確認的情況下，可加蓋法定代表人章代替簽字。2.在辦理涉及法定代表人授權(quán)的財務(wù)事項時，作為授權(quán)的一種形式。（三）發(fā)票專用章專門用于公司開具發(fā)票時加蓋，確保發(fā)票的真實性和有效性。（四）其他財務(wù)印章根據(jù)公司財務(wù)管理的實際需要，可能還會刻制如財務(wù)部門章、資金專用章等其他財務(wù)印章，其用途由公司根據(jù)具體情況明確規(guī)定。三、財務(wù)印章的刻制與啟用（一）刻制1.財務(wù)印章的刻制由公司指定的部門統(tǒng)一辦理，必須選擇具有合法資質(zhì)的印章制作單位。2.刻制財務(wù)印章前，需填寫《財務(wù)印章刻制申請表》，詳細注明印章名稱、用途、規(guī)格等信息，并經(jīng)公司財務(wù)負責人、法定代表人審批同意。3.申請表應(yīng)附印章樣稿，樣稿需經(jīng)財務(wù)負責人、法定代表人簽字確認。（二）啟用1.財務(wù)印章刻制完成后，由印章管理部門負責領(lǐng)取，并進行登記。登記內(nèi)容包括印章名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)取日期、領(lǐng)取人等。2.啟用新印章時，應(yīng)及時將啟用時間、印章樣式等通知相關(guān)部門和人員，并在公司內(nèi)部進行公示。同時，在財務(wù)檔案中留存印章啟用的相關(guān)記錄。四、財務(wù)印章的保管（一）保管人員1.財務(wù)專用章、法定代表人章、發(fā)票專用章等重要財務(wù)印章原則上應(yīng)由專人保管。保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責任心，熟悉財務(wù)印章管理規(guī)定。2.其他財務(wù)印章可根據(jù)實際情況指定專人或多人保管，但必須明確保管責任。（二）保管方式1.財務(wù)印章應(yīng)存放在安全可靠的保險柜或?qū)ｉT的印章保管箱內(nèi)，并放置在安全的場所，如財務(wù)辦公室等。2.保險柜或保管箱應(yīng)設(shè)置密碼和鑰匙，密碼應(yīng)由保管人員妥善保管，鑰匙應(yīng)實行分人保管，至少兩人分別持有不同部分的鑰匙，以確保印章的安全。（三）保管要求1.保管人員應(yīng)嚴格遵守印章保管制度，不得擅自將印章交予他人保管或使用。2.非工作時間，財務(wù)印章必須存放在保險柜或保管箱內(nèi)，不得隨意放置在辦公桌上或其他不安全的地方。3.如因工作需要暫時離開崗位，應(yīng)將印章妥善保管，必要時可委托其他合適人員代為保管，但必須辦理交接手續(xù)，并在事后及時收回印章。4.保管人員應(yīng)定期對財務(wù)印章進行檢查，確保印章的完好無損。如發(fā)現(xiàn)印章有損壞、遺失等情況，應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)措施。五、財務(wù)印章的使用（一）使用范圍1.財務(wù)專用章：用于公司財務(wù)收支、資金結(jié)算、財務(wù)報表等相關(guān)業(yè)務(wù)的蓋章確認。2.法定代表人章：用于公司重要財務(wù)文件、合同等的簽署，以及法定代表人授權(quán)的財務(wù)事項。3.發(fā)票專用章：僅用于公司開具發(fā)票時加蓋。4.其他財務(wù)印章：按照公司規(guī)定的具體使用范圍使用。（二）使用流程1.申請使用財務(wù)印章時，應(yīng)填寫《財務(wù)印章使用申請表》，詳細注明用印事項、金額、合同編號等信息。申請表應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門負責人、財務(wù)負責人審批簽字。2.審核財務(wù)印章保管人員對申請表進行審核，檢查審批手續(xù)是否齊全、用印事項是否符合規(guī)定等。如審核通過，在申請表上簽字確認。3.用印保管人員根據(jù)審核后的申請表，在規(guī)定的文件或票據(jù)上加蓋相應(yīng)的財務(wù)印章，并確保印章加蓋清晰、端正。4.登記用印完成后，保管人員應(yīng)及時在《財務(wù)印章使用登記簿》上進行登記，登記內(nèi)容包括用印日期、用印事項、用印文件名稱、用印人等。（三）特殊情況處理1.緊急用印如遇緊急情況需要立即使用財務(wù)印章，但無法按照正常流程進行審批時，使用部門應(yīng)向財務(wù)負責人或法定代表人電話請示，并在事后及時補辦審批手續(xù)。2.異地用印因業(yè)務(wù)需要在異地使用財務(wù)印章時，應(yīng)提前與當?shù)叵嚓P(guān)部門或機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，并按照公司規(guī)定的流程辦理用印手續(xù)。同時，可采取郵寄印章或委托當?shù)乜煽咳藛T代為用印等方式，但必須確保印章的安全和使用的規(guī)范。六、財務(wù)印章的停用與銷毀（一）停用1.因公司名稱變更、業(yè)務(wù)調(diào)整、印章?lián)p壞等原因，需要停用財務(wù)印章時，由印章管理部門填寫《財務(wù)印章停用申請表》，詳細說明停用原因，并經(jīng)財務(wù)負責人、法定代表人審批同意。2.申請表批準后，印章管理部門應(yīng)及時通知相關(guān)部門和人員停止使用該印章，并收回已發(fā)放的印章。同時，在公司內(nèi)部進行公示，告知各部門印章停用的相關(guān)信息。（二）銷毀1.停用的財務(wù)印章應(yīng)及時進行銷毀，以防止印章被非法使用。銷毀工作應(yīng)由印章管理部門會同財務(wù)部門、審計部門等共同進行。2.銷毀前，應(yīng)編制《財務(wù)印章銷毀清單》，詳細記錄印章名稱、規(guī)格、數(shù)量、銷毀日期等信息。銷毀清單應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門負責人簽字確認。3.銷毀方式可采用粉碎、熔化等物理方法，確保印章無法恢復(fù)使用。銷毀過程應(yīng)進行拍照或錄像，留存相關(guān)資料。4.銷毀完成后，在《財務(wù)印章銷毀清單》上注明銷毀情況，并由參與銷毀的人員簽字確認。同時，將銷毀清單作為重要財務(wù)檔案進行保存。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對財務(wù)印章管理制度的執(zhí)行情況進行審計檢查，重點檢查印章的保管、使用、審批等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)使用印章的情況。（二）日常監(jiān)督財務(wù)部門負責人應(yīng)加強對財務(wù)印章使用情況的日常監(jiān)督，定期檢查《財務(wù)印章使用登記簿》等相關(guān)記錄，確保印章使用的規(guī)范、有序。（三）違規(guī)處理1.對于違反財務(wù)印章管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、解除勞動合同等。2.如因違規(guī)使用財務(wù)印章給公司造成經(jīng)濟損失的