PAGE飯店吧臺財務(wù)制度一、總則（一）目的為加強飯店吧臺財務(wù)管理，規(guī)范吧臺財務(wù)行為，確保飯店財務(wù)安全，提高經(jīng)濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于飯店吧臺的所有財務(wù)活動，包括但不限于現(xiàn)金收付、票據(jù)管理、物資盤點、營收統(tǒng)計等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，依法進行財務(wù)活動。2.準確性原則：財務(wù)數(shù)據(jù)真實、準確、完整，如實反映吧臺財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。3.及時性原則：及時處理各項財務(wù)業(yè)務(wù)，確保財務(wù)信息的時效性。4.安全性原則：加強財務(wù)安全管理，防范財務(wù)風險，確保資金和財產(chǎn)的安全。二、崗位職責（一）吧臺收銀員1.負責受理顧客的消費結(jié)算，準確收取現(xiàn)金、支票、信用卡等款項，并開具相應(yīng)的票據(jù)。2.嚴格按照規(guī)定的價格和收費標準進行收費，不得擅自增減或變更。3.認真核對顧客的消費項目和金額，確保結(jié)算準確無誤。4.妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)和印章，確保資金安全。5.及時將收取的款項繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。6.負責編制每日營收報表，報送財務(wù)部門。（二）吧臺物資管理員1.負責吧臺物資的采購、驗收、入庫、保管和發(fā)放工作。2.建立物資臺賬，詳細記錄物資的出入庫情況，做到賬實相符。3.定期對物資進行盤點，確保物資數(shù)量準確、質(zhì)量完好。4.嚴格執(zhí)行物資采購審批制度，確保采購物資符合飯店經(jīng)營需要。5.合理控制物資庫存，避免積壓和浪費。（三）吧臺財務(wù)主管1.負責吧臺財務(wù)工作的組織和管理，制定和完善吧臺財務(wù)管理制度。2.審核吧臺各項財務(wù)收支憑證，確保財務(wù)收支合法合規(guī)。3.定期編制吧臺財務(wù)報表，分析財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為飯店管理層提供決策依據(jù)。4.加強與飯店其他部門的溝通協(xié)調(diào)，確保財務(wù)工作順利開展。5.負責吧臺財務(wù)人員的培訓和考核，提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。三、現(xiàn)金管理制度（一）現(xiàn)金收付規(guī)定1.吧臺收銀員應(yīng)嚴格按照規(guī)定的收費標準收取現(xiàn)金，不得擅自提高或降低收費。2.收取現(xiàn)金時，應(yīng)認真核對票面金額，確?，F(xiàn)金真實、完整。3.找零現(xiàn)金應(yīng)使用飯店統(tǒng)一配備的零錢，不得使用其他來源的零錢。4.支付現(xiàn)金時，應(yīng)嚴格按照審批程序進行，確保支付合法合規(guī)。5.現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)應(yīng)及時登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。（二）現(xiàn)金庫存限額1.飯店應(yīng)根據(jù)實際經(jīng)營情況，核定吧臺現(xiàn)金庫存限額。2.現(xiàn)金庫存限額一般不得超過三天的日常零星開支所需現(xiàn)金。3.吧臺收銀員應(yīng)嚴格控制現(xiàn)金庫存，不得超過核定的限額。（三）現(xiàn)金盤點1.吧臺財務(wù)主管應(yīng)定期組織現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金賬實相符。2.現(xiàn)金盤點應(yīng)在營業(yè)結(jié)束后進行，由吧臺收銀員和財務(wù)主管共同參與。3.盤點時，應(yīng)核對現(xiàn)金日記賬余額與實際現(xiàn)金庫存是否一致，如有差異，應(yīng)及時查明原因并進行處理。（四）現(xiàn)金安全管理1.吧臺應(yīng)配備保險柜，用于存放現(xiàn)金、票據(jù)和印章等重要物品。2.保險柜應(yīng)專人負責保管，鑰匙和密碼應(yīng)分開保管。3.營業(yè)期間，現(xiàn)金應(yīng)及時繳存銀行，不得在吧臺過夜。4.非營業(yè)時間，保險柜應(yīng)鎖好，防止現(xiàn)金被盜。四、票據(jù)管理制度（一）票據(jù)種類1.飯店吧臺使用的票據(jù)包括發(fā)票、收據(jù)、消費券等。2.發(fā)票應(yīng)按照國家稅務(wù)部門的規(guī)定開具，確保發(fā)票真實、合法、有效。（二）票據(jù)領(lǐng)用1.吧臺財務(wù)主管應(yīng)建立票據(jù)領(lǐng)用登記簿，詳細記錄票據(jù)的領(lǐng)用、使用和結(jié)存情況。2.票據(jù)領(lǐng)用人員應(yīng)簽字確認，確保票據(jù)領(lǐng)用安全。（三）票據(jù)開具1.吧臺收銀員應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具票據(jù)，確保票據(jù)內(nèi)容完整、準確。2.開具發(fā)票時，應(yīng)核對顧客的開票信息，確保發(fā)票開具正確。3.票據(jù)開具后，應(yīng)加蓋飯店財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。（四）票據(jù)保管1.票據(jù)應(yīng)妥善保管，防止丟失、被盜或損壞。2.已開具的票據(jù)存根聯(lián)應(yīng)按照規(guī)定的期限保存，期滿后經(jīng)批準方可銷毀。3.未使用的票據(jù)應(yīng)定期盤點，確保票據(jù)數(shù)量準確。（五）票據(jù)核銷1.吧臺財務(wù)主管應(yīng)定期對票據(jù)進行核銷，確保票據(jù)使用情況真實、準確。2.核銷時，應(yīng)核對票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的金額、數(shù)量是否一致，如有差異，應(yīng)及時查明原因并進行處理。五、物資管理制度（一）物資采購1.吧臺物資管理員應(yīng)根據(jù)飯店經(jīng)營需要，編制物資采購計劃。2.物資采購計劃應(yīng)報吧臺財務(wù)主管審核，經(jīng)飯店管理層批準后實施。3.物資采購應(yīng)選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保物資質(zhì)量和價格合理。（二）物資驗收1.物資到貨后，吧臺物資管理員應(yīng)及時組織驗收，確保物資數(shù)量、質(zhì)量符合采購合同要求。2.驗收合格的物資應(yīng)辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單；驗收不合格的物資應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)系處理。（三）物資保管1.物資應(yīng)分類存放，標識清晰，便于查找和管理。2.物資倉庫應(yīng)保持通風、干燥、整潔，防止物資受潮、變質(zhì)、損壞。3.定期對物資進行盤點，確保物資賬實相符。（四）物資發(fā)放1.吧臺物資管理員應(yīng)根據(jù)營業(yè)需要，按照規(guī)定的程序發(fā)放物資。2.物資發(fā)放應(yīng)填寫出庫單，經(jīng)領(lǐng)用人員簽字確認后辦理出庫手續(xù)。3.物資發(fā)放應(yīng)遵循先進先出的原則，確保物資質(zhì)量。六、營收統(tǒng)計與報表制度（一）營收統(tǒng)計1.吧臺收銀員應(yīng)及時準確地記錄顧客的消費信息，包括消費項目、金額、支付方式等。2.每日營業(yè)結(jié)束后，吧臺收銀員應(yīng)編制營收日報表，報送吧臺財務(wù)主管。3.營收日報表應(yīng)包括當日營業(yè)收入、現(xiàn)金收入、票據(jù)收入、信用卡收入等明細情況。（二）報表編制1.吧臺財務(wù)主管應(yīng)根據(jù)營收日報表和其他相關(guān)財務(wù)資料，定期編制吧臺財務(wù)報表。2.吧臺財務(wù)報表應(yīng)包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。3.報表編制應(yīng)做到數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容完整、格式規(guī)范。（三）報表報送1.吧臺財務(wù)報表應(yīng)及時報送飯店管理層和財務(wù)部門。2.報表報送應(yīng)按照規(guī)定的時間和方式進行，確保財務(wù)信息的及時性和準確性。七、財務(wù)審批制度（一）審批原則1.嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，確保財務(wù)收支合法合規(guī)。2.審批應(yīng)堅持“一支筆”原則，明確審批權(quán)限和審批流程。3.審批應(yīng)注重效益，確保資金使用合理、有效。（二）審批流程1.吧臺各項財務(wù)收支憑證應(yīng)先由吧臺收銀員簽字確認，然后報吧臺財務(wù)主管審核。2.吧臺財務(wù)主管審核無誤后，報飯店管理層審批。3.飯店管理層審批通過后，方可進行財務(wù)收支處理。（三）審批權(quán)限1.飯店應(yīng)根據(jù)財務(wù)收支金額大小，明確不同層級管理人員的審批權(quán)限。2.一般情況下，小額財務(wù)收支由吧臺財務(wù)主管審批；較大金額的財務(wù)收支由飯店管理層審批。八、財務(wù)監(jiān)督與檢查制度（一）內(nèi)部監(jiān)督1.飯店應(yīng)建立健全內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督機制，加強對吧臺財務(wù)工作的監(jiān)督檢查。2.吧臺財務(wù)主管應(yīng)定期對吧臺財務(wù)收支情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。3.飯店財務(wù)部門應(yīng)定期對吧臺財務(wù)工作進行