PAGE衛(wèi)生院公務用卡相關制度一、總則1.目的為進一步加強衛(wèi)生院財務管理，規(guī)范公務支出行為，提高財政資金使用效益，方便快捷地辦理公務支付結算業(yè)務，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和財務制度，結合本衛(wèi)生院實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于本衛(wèi)生院全體在職職工在辦理公務活動中的支付結算。3.基本原則（1）嚴格執(zhí)行國家財經紀律和財務制度，確保公務用卡使用合法合規(guī)。（2）方便快捷原則，簡化公務支付流程，提高工作效率。（3）強化監(jiān)督管理，確保公務用卡資金安全、透明、規(guī)范使用。二、公務用卡的管理1.公務用卡的選擇與申請（1）衛(wèi)生院統(tǒng)一選擇具有良好信譽、服務質量高、結算功能完善的商業(yè)銀行作為公務用卡合作銀行。（2）在職職工根據(jù)工作需要，填寫公務用卡申請表，經所在科室負責人審核、分管領導審批后，由財務科統(tǒng)一向合作銀行申請辦理公務用卡。2.公務用卡的發(fā)放與激活（1）合作銀行按照規(guī)定程序為職工辦理公務用卡，并將卡片發(fā)放至職工本人。（2）職工收到公務用卡后，應及時持有效身份證件到銀行網點辦理卡片激活手續(xù)，設置交易密碼，并妥善保管公務用卡及密碼。3.公務用卡的掛失與補辦（1）職工發(fā)現(xiàn)公務用卡遺失或被盜，應立即向所在科室負責人報告，并及時通過合作銀行客服電話或網上銀行等渠道辦理掛失手續(xù)。（2）掛失后如需補辦新卡，職工應填寫公務用卡補辦申請表，經所在科室負責人審核、分管領導審批后，由財務科統(tǒng)一向合作銀行申請補辦。4.公務用卡的注銷（1）職工因工作調動、離職等原因不再使用公務用卡時，應及時向所在科室負責人報告，并將公務用卡交回財務科。（2）財務科負責統(tǒng)一辦理公務用卡的注銷手續(xù)，并將注銷情況告知合作銀行。三、公務用卡的使用1.使用范圍（1）公務用卡主要用于支付本衛(wèi)生院因公務活動發(fā)生的差旅費、會議費、招待費、辦公用品購置、設備采購等公務支出。（2）嚴禁將公務用卡用于個人消費或套現(xiàn)等違規(guī)行為。2.使用流程（1）職工在辦理公務支出時，應按照相關規(guī)定填寫費用報銷審批單，并注明使用公務用卡支付。（2）經所在科室負責人審核、分管領導審批后，職工持公務用卡到指定的商戶進行消費結算。（3）消費結算完成后，職工應及時取得消費交易憑條和發(fā)票，并在規(guī)定時間內將相關憑證交回財務科。（4）財務科對職工提交的公務用卡消費憑證進行審核，審核無誤后按照規(guī)定程序進行報銷。3.還款方式（1）公務用卡的還款由財務科統(tǒng)一負責，每月根據(jù)職工公務用卡消費情況，在規(guī)定的還款日前足額還款。（2）職工應及時關注公務用卡賬戶余額及還款情況，如有異常應及時向財務科報告。四、公務用卡的報銷管理1.報銷憑證要求（1）職工使用公務用卡消費后，應取得合法有效的發(fā)票及消費交易憑條作為報銷憑證。發(fā)票應注明商品或服務的名稱、數(shù)量、單價、金額等信息，并加蓋銷售方發(fā)票專用章。（2）消費交易憑條應包含交易日期、交易金額、交易商戶名稱等信息。2.報銷審批流程（1）職工將公務用卡消費憑證整理齊全后，填寫費用報銷審批單，按照以下流程進行審批：所在科室負責人審核：對費用的真實性、合理性進行審核，并簽署意見。分管領導審批：對費用進行全面審核，簽署審批意見。財務科審核：對報銷憑證的合法性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后辦理報銷手續(xù)。（2）財務科在收到職工提交的報銷申請后，應在規(guī)定時間內完成審核和報銷工作。對于不符合報銷規(guī)定的憑證，財務科應及時通知職工補充或更正。3.報銷期限職工應在公務用卡消費后[X]個工作日內將報銷憑證交回財務科辦理報銷手續(xù)。逾期未交的，財務科有權拒絕報銷。五、公務用卡的監(jiān)督檢查1.內部監(jiān)督（1）財務科負責對公務用卡的使用和報銷情況進行日常監(jiān)督檢查，定期核對公務用卡消費記錄和報銷憑證，確保公務用卡使用合法合規(guī)。（2）審計科負責對公務用卡的使用情況進行定期審計，檢查公務用卡使用是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)行為。2.外部監(jiān)督（1）接受財政、審計、紀檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查，如實提供相關資料和信息。（2）積極配合相關部門的工作，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改落實。六、責任追究1.職工違反本制度規(guī)定，將公務用卡用于個人消費或套現(xiàn)等違規(guī)行為的，一經查實，責令其退還違規(guī)支出款項，并按照有關規(guī)定給予相應的紀律處分；涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機關處理。2.財務科工作人員在公務用卡管理工作中，如有違反規(guī)定、玩忽職守、濫用職