PAGE衛(wèi)生院藥庫盤點制度一、總則（一）目的為加強衛(wèi)生院藥庫管理，確保藥品賬物相符、質量完好，保障臨床用藥安全、有效、合理，特制定本盤點制度。（二）適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院藥庫所有藥品及相關物資的盤點工作。（三）盤點原則1.真實性原則：盤點過程必須如實反映藥庫實際庫存情況，不得虛報、瞞報。2.準確性原則：確保盤點數(shù)據(jù)準確無誤，賬物相符，誤差率控制在規(guī)定范圍內。3.及時性原則：按照規(guī)定的時間周期進行盤點，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。4.全面性原則：涵蓋藥庫所有藥品、物資，包括在庫、在途、委托代管等各類存貨。二、盤點組織與職責（一）盤點領導小組成立以衛(wèi)生院院長為組長，副院長為副組長，藥庫負責人、財務人員等為成員的盤點領導小組。負責制定盤點計劃、組織實施盤點工作、審核盤點結果、協(xié)調解決盤點中出現(xiàn)的重大問題。（二）盤點工作小組由藥庫管理人員、財務人員及相關科室人員組成。負責具體的盤點操作，包括藥品實物清點、數(shù)據(jù)記錄、賬賬核對等工作。（三）職責分工1.院長職責全面領導盤點工作，確保盤點工作順利進行。對盤點結果進行審核，批準盤點報告。協(xié)調解決盤點過程中涉及的跨部門問題。2.副院長職責協(xié)助院長組織盤點工作，制定盤點方案。監(jiān)督盤點工作小組的工作執(zhí)行情況。對盤點結果進行分析，提出改進建議。3.藥庫負責人職責負責藥庫日常盤點工作的組織和安排。確保藥庫藥品擺放整齊、標識清晰，便于盤點。對盤點數(shù)據(jù)進行初步審核，配合財務人員進行賬賬核對。及時整理盤點中發(fā)現(xiàn)的藥品短缺、損壞等問題，并上報處理。4.財務人員職責負責與藥庫核對賬目，確保賬賬相符。對盤點數(shù)據(jù)進行財務審核，編制盤點財務報表。協(xié)助分析盤點結果，提供財務方面的建議。5.藥庫管理人員職責按照盤點計劃，負責藥品實物的清點工作。準確記錄盤點數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)真實、準確。對盤點中發(fā)現(xiàn)的藥品質量問題進行初步判斷，并及時報告。6.相關科室人員職責根據(jù)需要配合藥庫進行盤點工作，提供必要的協(xié)助。對盤點中涉及本科室的藥品使用情況進行說明和解釋。三、盤點周期1.每月進行一次小盤點，對部分重點藥品、近期出入庫頻繁的藥品進行抽查盤點。2.每季度進行一次全面盤點，對藥庫所有藥品及物資進行逐一清點。3.每年年末進行一次年終大盤點，全面清查藥庫全年的藥品及物資庫存情況。四、盤點前準備（一）制定盤點計劃根據(jù)盤點周期，提前制定詳細的盤點計劃，明確盤點時間、范圍、人員分工、工作流程等內容。盤點計劃應報盤點領導小組審核批準后實施。（二）培訓動員組織參與盤點的人員進行培訓，使其熟悉盤點流程、方法和要求，明確各自的職責。同時，進行動員，提高參與人員對盤點工作重要性的認識，確保盤點工作順利進行。（三）清理賬目在盤點前清理藥庫賬目，確保所有出入庫記錄準確、完整，核對藥品采購發(fā)票、入庫單、出庫單等原始憑證，做到賬賬相符。（四）整理藥品對藥庫藥品進行分類整理，按照藥品劑型、規(guī)格、批次等進行擺放，確保標識清晰，便于清點。同時，清理過期、變質、損壞藥品，做好記錄并單獨存放。（五）準備盤點工具準備好盤點所需的工具，如盤點表、計算器、標簽等，確保工具齊全且能正常使用。五、盤點實施（一）初盤1.藥庫管理人員按照預先劃分的區(qū)域，對藥品實物進行逐一清點，并在盤點表上記錄藥品名稱、規(guī)格、劑型、數(shù)量、批次等信息。2.對于盤點中發(fā)現(xiàn)的賬物不符情況，應詳細記錄差異原因，如藥品丟失、損壞、錯發(fā)等，并及時報告藥庫負責人。3.在初盤過程中，要注意保持藥品擺放順序，不得隨意挪動，以免影響盤點結果。（二）復盤1.初盤結束后，由財務人員及相關科室人員組成復盤小組，對初盤結果進行復查。2.復盤人員按照初盤的方法和范圍，對部分藥品進行抽查盤點，抽查比例不低于總藥品品種數(shù)的[X]%。3.如發(fā)現(xiàn)初盤結果與復盤結果存在差異，應重新核對初盤記錄和藥品實物，直至差異消除。（三）賬賬核對1.財務人員將藥庫賬目與財務賬目進行核對，確保賬賬相符。核對內容包括藥品入庫金額、出庫金額、庫存金額等。2.對于核對中發(fā)現(xiàn)的賬目差異，要及時查找原因，如記賬錯誤、漏記、重記等，并進行調整。3.在賬賬核對過程中，要與藥庫管理人員密切配合，共同解決賬目問題。（四）問題記錄與處理1.在盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)藥品短缺、損壞、過期、變質等問題，應詳細記錄問題藥品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、批次等信息，并注明問題原因。2.對于一般性問題，如藥品擺放混亂、標識不清等，應及時進行整改。對于藥品質量問題，應立即停止該藥品的使用，并按照相關規(guī)定進行處理，如退貨、報廢等。對于藥品丟失等重大問題，要及時報告衛(wèi)生院領導，并配合相關部門進行調查處理。六、盤點結果處理（一）編制盤點報告盤點工作結束后，由藥庫負責人根據(jù)盤點結果編制盤點報告。盤點報告應包括盤點時間、范圍、方法、結果、差異情況及原因分析、處理建議等內容。（二）審核與批準盤點報告報盤點領導小組審核，經院長批準后生效。審核過程中，如發(fā)現(xiàn)問題或需要補充說明的事項，應及時與相關人員溝通核實。（三）賬務調整根據(jù)盤點結果和批準的盤點報告，財務人員對藥庫賬目進行調整。調整賬目應遵循相關財務制度和會計準則，確保賬目準確反映藥庫實際庫存情況。（四）總結與改進1.對盤點結果進行總結分析，查找藥庫管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，如庫存管理不善、出入庫流程不規(guī)范等。2.針對存在的問題，制定相應的改進措施，明確責任人和整改期限，持續(xù)優(yōu)化藥庫管理工作，提高藥庫管理水平。七、盤點監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.盤點領導小組負責對盤點工作進行全程監(jiān)督，確保盤點工作按照規(guī)定的程序和方法進行。2.設立舉報電話和郵箱，接受衛(wèi)生院全體員工對盤點工作中違規(guī)行為的舉報。對于舉報信息，要及時進行調查核實，并嚴肅處理。（二）考核辦法1.將盤點工作納入藥庫管理人員及相關科室人員的績效考核體系，對在盤點工作