2026年保薦代表人業(yè)務(wù)合規(guī)審查檢驗(yàn)試卷及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年保薦代表人業(yè)務(wù)合規(guī)審查檢驗(yàn)試卷考核對(duì)象：證券行業(yè)從業(yè)者、保薦代表人資格申請(qǐng)人題型分值分布：-判斷題（10題，每題2分）總分20分-單選題（10題，每題2分）總分20分-多選題（10題，每題2分）總分20分-案例分析（3題，每題6分）總分18分-論述題（2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.保薦代表人只需在項(xiàng)目申報(bào)階段進(jìn)行合規(guī)審查，無(wú)需持續(xù)跟蹤發(fā)行人后續(xù)信息披露的合規(guī)性。2.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的保薦期限為自保薦機(jī)構(gòu)出具保薦意見(jiàn)前之日起至持續(xù)督導(dǎo)期結(jié)束。3.保薦代表人出現(xiàn)酒駕行為，但未造成嚴(yán)重后果，不影響其保薦代表人資格的持續(xù)有效。4.發(fā)行人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表若存在重大錯(cuò)報(bào)，保薦代表人可僅要求發(fā)行人進(jìn)行補(bǔ)充審計(jì)，無(wú)需形成專項(xiàng)說(shuō)明。5.持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，若發(fā)行人未按承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配，保薦機(jī)構(gòu)無(wú)需采取任何措施。6.保薦機(jī)構(gòu)可委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行合規(guī)審查，無(wú)需保薦代表人親自參與關(guān)鍵環(huán)節(jié)。7.保薦代表人因個(gè)人債務(wù)糾紛被法院列為失信被執(zhí)行人，可繼續(xù)擔(dān)任保薦代表人。8.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度若存在缺陷，保薦機(jī)構(gòu)可出具“標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)”的保薦報(bào)告。9.保薦代表人若未按時(shí)提交持續(xù)督導(dǎo)工作底稿，可向監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)延期提交。10.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，可僅關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，無(wú)需審查業(yè)務(wù)合規(guī)性。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于保薦代表人合規(guī)審查的核心內(nèi)容？A.發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性B.發(fā)行人的股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰度C.發(fā)行人的員工社保繳納情況D.發(fā)行人的募集資金用途合理性2.《證券法》規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可采取何種措施？A.罰款50萬(wàn)元以下B.暫停其保薦業(yè)務(wù)3個(gè)月C.撤銷其保薦代表人資格D.以上均不正確3.保薦代表人因個(gè)人原因無(wú)法持續(xù)履行職責(zé)，應(yīng)向哪個(gè)機(jī)構(gòu)報(bào)告？A.證券交易所B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.保薦機(jī)構(gòu)董事會(huì)D.發(fā)行人的控股股東4.持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，若發(fā)行人出現(xiàn)重大違法強(qiáng)制退市，保薦機(jī)構(gòu)需承擔(dān)何種責(zé)任？A.責(zé)任免除B.有限責(zé)任C.無(wú)限責(zé)任D.由發(fā)行人承擔(dān)全部責(zé)任5.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)？A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)6.保薦代表人若發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大違法違規(guī)行為，應(yīng)如何處理？A.向保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告B.直接向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報(bào)C.要求發(fā)行人整改后繼續(xù)推進(jìn)項(xiàng)目D.以上均不正確7.《保薦辦法》規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)的期限為？A.1年B.2年C.3年D.至少3年8.保薦代表人若未通過(guò)年度考核，將面臨何種后果？A.暫停保薦業(yè)務(wù)6個(gè)月B.撤銷保薦代表人資格C.罰款10萬(wàn)元以下D.以上均不正確9.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪項(xiàng)制度？A.內(nèi)部控制制度B.財(cái)務(wù)管理制度C.人力資源制度D.業(yè)務(wù)管理制度10.保薦代表人若因個(gè)人原因離職，其保薦代表人資格將如何處理？A.自動(dòng)失效B.持續(xù)有效C.由新機(jī)構(gòu)繼承D.以上均不正確三、多選題（每題2分，共20分）1.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面？A.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性B.業(yè)務(wù)合規(guī)性C.內(nèi)部控制制度的有效性D.管理層的誠(chéng)信狀況2.《證券法》規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)的，將面臨哪些處罰？A.罰款B.暫停保薦業(yè)務(wù)C.撤銷保薦代表人資格D.責(zé)任追究3.保薦代表人若發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大違法違規(guī)行為，應(yīng)如何處理？A.向保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告B.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報(bào)C.要求發(fā)行人整改D.繼續(xù)推進(jìn)項(xiàng)目4.持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，若發(fā)行人出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，保薦機(jī)構(gòu)需采取哪些措施？A.及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告B.要求發(fā)行人披露風(fēng)險(xiǎn)信息C.采取補(bǔ)救措施D.以上均不正確5.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些風(fēng)險(xiǎn)？A.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)6.保薦代表人若未通過(guò)年度考核，將面臨哪些后果？A.暫停保薦業(yè)務(wù)B.撤銷保薦代表人資格C.罰款D.以上均不正確7.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，應(yīng)審查以下哪些文件？A.財(cái)務(wù)報(bào)表B.業(yè)務(wù)合同C.內(nèi)部控制制度文件D.管理層聲明8.保薦代表人若因個(gè)人原因離職，其保薦代表人資格將如何處理？A.自動(dòng)失效B.持續(xù)有效C.由新機(jī)構(gòu)繼承D.以上均不正確9.持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，若發(fā)行人未按承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配，保薦機(jī)構(gòu)需采取哪些措施？A.及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告B.要求發(fā)行人披露信息C.采取補(bǔ)救措施D.以上均不正確10.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，應(yīng)關(guān)注以下哪些制度？A.內(nèi)部控制制度B.財(cái)務(wù)管理制度C.人力資源制度D.業(yè)務(wù)管理制度四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某保薦機(jī)構(gòu)對(duì)某上市公司進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)該公司在2025年第一季度存在以下情況：1.公司因重大合同糾紛，預(yù)計(jì)將產(chǎn)生5000萬(wàn)元損失，但未在財(cái)務(wù)報(bào)表中充分披露。2.公司管理層存在關(guān)聯(lián)交易，但未履行必要的審批程序。3.公司內(nèi)部控制制度存在缺陷，部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)過(guò)審計(jì)。保薦機(jī)構(gòu)要求公司進(jìn)行整改，但公司管理層以“不影響公司正常經(jīng)營(yíng)”為由拒絕充分披露。問(wèn)題：1.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)如何處理此事？2.若公司最終因上述問(wèn)題被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，保薦機(jī)構(gòu)將面臨何種責(zé)任？案例二：某保薦代表人負(fù)責(zé)某公司IPO項(xiàng)目，在盡職調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)以下情況：1.公司部分高管存在個(gè)人債務(wù)糾紛，但未向保薦機(jī)構(gòu)披露。2.公司財(cái)務(wù)報(bào)表存在部分錯(cuò)報(bào)，但公司承諾將進(jìn)行補(bǔ)充審計(jì)。3.公司內(nèi)部控制制度存在缺陷，但公司表示將“盡快完善”。保薦代表人認(rèn)為上述問(wèn)題可能構(gòu)成重大違法違規(guī)行為，但保薦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要求其“盡快推進(jìn)項(xiàng)目，以免錯(cuò)過(guò)市場(chǎng)窗口”。問(wèn)題：1.保薦代表人應(yīng)如何處理此事？2.若公司上市后因上述問(wèn)題被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，保薦機(jī)構(gòu)將面臨何種責(zé)任？案例三：某保薦機(jī)構(gòu)對(duì)某上市公司進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)該公司在2025年第三季度存在以下情況：1.公司因重大投資失敗，預(yù)計(jì)將產(chǎn)生1億元損失，但未在財(cái)務(wù)報(bào)表中充分披露。2.公司管理層存在關(guān)聯(lián)交易，但未履行必要的審批程序。3.公司內(nèi)部控制制度存在缺陷，部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)過(guò)審計(jì)。保薦機(jī)構(gòu)要求公司進(jìn)行整改，但公司管理層以“不影響公司正常經(jīng)營(yíng)”為由拒絕充分披露。問(wèn)題：1.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)如何處理此事？2.若公司最終因上述問(wèn)題被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，保薦機(jī)構(gòu)將面臨何種責(zé)任？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述保薦代表人合規(guī)審查的核心內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析保薦機(jī)構(gòu)如何有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（保薦代表人需持續(xù)跟蹤發(fā)行人后續(xù)信息披露的合規(guī)性）2.√3.×（酒駕行為可能影響保薦代表人資格）4.×（需形成專項(xiàng)說(shuō)明）5.×（需采取相應(yīng)措施）6.×（保薦代表人需親自參與關(guān)鍵環(huán)節(jié)）7.×（可能影響保薦代表人資格）8.×（需出具“保留意見(jiàn)”或“否定意見(jiàn)”）9.×（需按時(shí)提交）10.×（需關(guān)注業(yè)務(wù)合規(guī)性）二、單選題1.C2.B3.B4.C5.A6.A7.D8.A9.A10.A三、多選題1.ABCD2.ABCD3.AB4.ABC5.ABCD6.A7.ABCD8.A9.ABC10.ABCD四、案例分析案例一：1.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，并要求公司充分披露信息。若公司拒絕整改，保薦機(jī)構(gòu)可出具“保留意見(jiàn)”或“否定意見(jiàn)”的保薦報(bào)告。2.保薦機(jī)構(gòu)將面臨監(jiān)管處罰，包括罰款、暫停保薦業(yè)務(wù)等。若公司因上述問(wèn)題被強(qiáng)制退市，保薦機(jī)構(gòu)將承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。案例二：1.保薦代表人應(yīng)向保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告，并要求公司披露相關(guān)信息。若公司拒絕整改，保薦代表人可拒絕推進(jìn)項(xiàng)目。2.保薦機(jī)構(gòu)將面臨監(jiān)管處罰，包括罰款、暫停保薦業(yè)務(wù)等。若公司因上述問(wèn)題被強(qiáng)制退市，保薦機(jī)構(gòu)將承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。案例三：1.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，并要求公司充分披露信息。若公司拒絕整改，保薦機(jī)構(gòu)可出具“保留意見(jiàn)”或“否定意見(jiàn)”的保薦報(bào)告。2.保薦機(jī)構(gòu)將面臨監(jiān)管處罰，包括罰款、暫停保薦業(yè)務(wù)等。若公司因上述問(wèn)題被強(qiáng)制退市，保薦機(jī)構(gòu)將承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。五、論述題1.保薦代表人合規(guī)審查的核心內(nèi)容及其重要性保薦代表人合規(guī)審查的核心內(nèi)容包括：-財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性；-業(yè)務(wù)合規(guī)性，包括行業(yè)合規(guī)、關(guān)聯(lián)交易合規(guī)等；-內(nèi)部控制制度的有效性；-管理層的誠(chéng)信狀況；-信息披露的合規(guī)性。合規(guī)審查的重要性在于：-保障投資者權(quán)益；-維護(hù)市場(chǎng)秩序；-降低發(fā)行人風(fēng)險(xiǎn)；-促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展。