(2025年)資格中級(jí)經(jīng)濟(jì)法(金融法律制度)模擬試卷及答案與解析一、單項(xiàng)選擇題（本類題共20小題，每小題1分，共20分。每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案。多選、錯(cuò)選、不選均不得分）1.根據(jù)《證券法》規(guī)定，下列關(guān)于證券發(fā)行注冊(cè)制的表述中，正確的是（）。A.公開發(fā)行證券均實(shí)行注冊(cè)制，無需審核B.注冊(cè)制下，證券交易所僅對(duì)發(fā)行文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行實(shí)質(zhì)審核C.注冊(cè)制的核心是信息披露，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對(duì)證券的投資價(jià)值作實(shí)質(zhì)性判斷D.注冊(cè)制僅適用于股票發(fā)行，公司債券仍實(shí)行核準(zhǔn)制2.甲公司為支付貨款向乙公司簽發(fā)一張出票后3個(gè)月付款的銀行承兌匯票，付款人為丙銀行。乙公司將匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁公司，丁公司于匯票到期后5日內(nèi)向丙銀行提示付款被拒。根據(jù)票據(jù)法律制度，丁公司行使追索權(quán)的對(duì)象不包括（）。A.甲公司B.乙公司C.丙銀行D.出票時(shí)的保證人戊公司3.2024年3月，投保人李某以自己為被保險(xiǎn)人向A保險(xiǎn)公司投保重大疾病險(xiǎn)，未告知其2023年曾因高血壓住院治療的事實(shí)。2024年10月，李某確診胃癌申請(qǐng)理賠，A保險(xiǎn)公司調(diào)查發(fā)現(xiàn)其未如實(shí)告知。根據(jù)保險(xiǎn)法律制度，下列表述正確的是（）。A.A保險(xiǎn)公司有權(quán)解除合同，且不退還保費(fèi)B.A保險(xiǎn)公司無權(quán)解除合同，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任C.A保險(xiǎn)公司有權(quán)解除合同，但應(yīng)退還保費(fèi)D.A保險(xiǎn)公司只能要求李某補(bǔ)繳保費(fèi)，不得解除合同4.根據(jù)《上市公司收購管理辦法》，下列關(guān)于要約收購的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A.收購人發(fā)出全面要約的，應(yīng)當(dāng)購買被收購公司股東預(yù)受的全部股份B.收購人持有目標(biāo)公司已發(fā)行股份的30%時(shí)，繼續(xù)收購的應(yīng)當(dāng)發(fā)出全面要約C.要約收購期限不得少于30日，不得超過60日D.預(yù)受要約的股東有權(quán)在要約收購期限屆滿前撤回預(yù)受5.甲銀行與乙公司簽訂一份銀行承兌協(xié)議，約定甲銀行為乙公司簽發(fā)的匯票承兌，乙公司需在匯票到期前10日將票款足額存入指定賬戶。匯票到期后，乙公司未按約定存入票款，甲銀行向持票人付款后，有權(quán)要求乙公司承擔(dān)（）。A.違約責(zé)任B.侵權(quán)責(zé)任C.票據(jù)責(zé)任D.締約過失責(zé)任6.根據(jù)支付結(jié)算法律制度，下列關(guān)于國(guó)內(nèi)信用證的表述中，正確的是（）。A.信用證必須以人民幣計(jì)價(jià)B.信用證可以支取現(xiàn)金C.信用證未明示可轉(zhuǎn)讓的，不得轉(zhuǎn)讓D.信用證的有效期最長(zhǎng)不得超過9個(gè)月7.2024年5月，丙公司擬公開發(fā)行公司債券，下列情形中，構(gòu)成本次發(fā)行障礙的是（）。A.丙公司2023年經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為8億元B.丙公司2022年曾因延遲披露定期報(bào)告被證券交易所出具警示函C.丙公司2023年有一筆1年期借款逾期30天未償還，已全額清償D.丙公司本次發(fā)行后累計(jì)債券余額為5億元（凈資產(chǎn)8億元）8.下列關(guān)于票據(jù)權(quán)利消滅時(shí)效的表述中，符合法律規(guī)定的是（）。A.持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起1年B.持票人對(duì)匯票承兌人的權(quán)利，自到期日起2年C.持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或付款之日起6個(gè)月D.持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或被起訴之日起3個(gè)月9.甲保險(xiǎn)公司承保了李某的家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)合同約定保險(xiǎn)金額為50萬元，保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際價(jià)值為80萬元。保險(xiǎn)期間內(nèi)，因火災(zāi)造成損失40萬元。根據(jù)保險(xiǎn)法律制度，甲保險(xiǎn)公司應(yīng)賠付（）。A.40萬元B.25萬元C.50萬元D.32萬元10.根據(jù)《反洗錢法》，下列不屬于金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)的是（）。A.建立客戶身份識(shí)別制度B.建立客戶身份資料和交易記錄保存制度C.建立大額交易和可疑交易報(bào)告制度D.對(duì)客戶金融資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)11.上市公司丁公司擬非公開發(fā)行股票，下列對(duì)象中，不符合發(fā)行條件的是（）。A.丙基金管理公司，擬認(rèn)購500萬股B.自然人張某，證券賬戶資產(chǎn)余額1000萬元C.丁公司控股股東，擬認(rèn)購1000萬股D.己資產(chǎn)管理公司，已在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案12.下列關(guān)于票據(jù)保證的表述中，正確的是（）。A.保證可以附條件，所附條件影響保證責(zé)任B.保證人未在票據(jù)上記載“保證”字樣而另行簽訂保證合同的，仍構(gòu)成票據(jù)保證C.保證人為兩人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任D.被保證人的債務(wù)因匯票記載事項(xiàng)欠缺而無效的，保證人仍需承擔(dān)保證責(zé)任13.2024年6月，投保人王某為其妻子陳某投保終身壽險(xiǎn)，指定受益人為其子小王（10周歲）。2025年1月，王某與陳某離婚，未變更受益人。2025年3月，陳某意外身故。根據(jù)保險(xiǎn)法律制度，保險(xiǎn)金應(yīng)（）。A.作為陳某的遺產(chǎn)由法定繼承人繼承B.支付給小王C.支付給王某D.由王某和小王共同分配14.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款B.商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保C.商業(yè)銀行貸款合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、用途、金額等條款D.商業(yè)銀行對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%15.下列關(guān)于上市公司信息披露的表述中，符合《證券法》規(guī)定的是（）。A.年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)編制完成并披露B.臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生后立即披露，最遲不得超過3個(gè)交易日C.信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者披露，不得提前向特定對(duì)象泄露D.董事、監(jiān)事對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，高級(jí)管理人員簽署書面審核意見16.甲公司向乙公司簽發(fā)一張商業(yè)承兌匯票，乙公司背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，丙公司委托開戶銀行丁銀行收款時(shí)，發(fā)現(xiàn)甲公司銀行賬戶余額不足。根據(jù)票據(jù)法律制度，丁銀行應(yīng)（）。A.向甲公司發(fā)出付款通知，要求其補(bǔ)足余額B.直接向甲公司行使追索權(quán)C.拒絕付款并出具拒絕證明D.對(duì)丙公司承擔(dān)賠償責(zé)任17.根據(jù)保險(xiǎn)法律制度，下列關(guān)于人身保險(xiǎn)合同中止與復(fù)效的表述中，正確的是（）。A.投保人未按約定支付保費(fèi)，自保險(xiǎn)人催告之日起超過30日未支付，合同效力中止B.合同中止后2年內(nèi)，投保人可申請(qǐng)復(fù)效，無需保險(xiǎn)人同意C.復(fù)效申請(qǐng)應(yīng)在合同中止后1年內(nèi)提出，否則保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同D.復(fù)效時(shí)，投保人需補(bǔ)繳保費(fèi)及利息，保險(xiǎn)人不得要求重新核保18.下列關(guān)于非上市公眾公司的表述中，正確的是（）。A.非上市公眾公司的股票只能在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)交易B.非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票后股東累計(jì)不超過200人的，無需核準(zhǔn)C.非上市公眾公司的信息披露要求與上市公司完全一致D.非上市公眾公司的股票公開轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)19.甲公司為支付貨款，將一張面額為100萬元的銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙公司，背書時(shí)記載“乙公司交付的貨物經(jīng)驗(yàn)收合格后，本背書生效”。根據(jù)票據(jù)法律制度，下列表述正確的是（）。A.背書有效，所附條件不影響票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)移B.背書無效，所附條件導(dǎo)致背書行為無效C.背書有效，乙公司需經(jīng)驗(yàn)收合格后方可行使票據(jù)權(quán)利D.背書無效，銀行匯票不得附條件背書20.根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》，下列外匯收支活動(dòng)中，屬于資本項(xiàng)目的是（）。A.中國(guó)公民李某收到境外親屬的贍家款B.甲公司出口貨物收到的貨款C.乙公司從境外銀行取得的1年期貸款D.丙公司支付給境外供應(yīng)商的設(shè)備款二、多項(xiàng)選擇題（本類題共10小題，每小題2分，共20分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分）1.根據(jù)《證券法》，下列屬于證券公開發(fā)行情形的有（）。A.向不特定對(duì)象發(fā)行證券B.向累計(jì)超過200人的特定對(duì)象發(fā)行證券C.采用廣告方式宣傳證券發(fā)行D.向300名公司員工發(fā)行證券（公司員工為特定對(duì)象）2.下列關(guān)于票據(jù)抗辯的表述中，屬于對(duì)物抗辯的有（）。A.持票人明知票據(jù)債務(wù)人與出票人存在抗辯事由而取得票據(jù)B.票據(jù)金額大小寫不一致C.票據(jù)未記載出票日期D.持票人未在法定期限內(nèi)提示付款3.根據(jù)保險(xiǎn)法律制度，下列關(guān)于保險(xiǎn)合同解除的表述中，正確的有（）。A.投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)，保險(xiǎn)人解除合同的，不承擔(dān)賠償責(zé)任，并不退還保費(fèi)B.被保險(xiǎn)人未按照約定履行保險(xiǎn)標(biāo)的安全維護(hù)義務(wù)，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同C.人身保險(xiǎn)合同效力中止后滿2年未復(fù)效，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同并退還現(xiàn)金價(jià)值D.貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)責(zé)任開始后，投保人不得解除合同4.下列關(guān)于上市公司收購的權(quán)益披露義務(wù)的表述中，正確的有（）。A.投資者持有上市公司已發(fā)行股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)在3日內(nèi)報(bào)告并公告B.投資者持有上市公司已發(fā)行股份達(dá)到5%后，每增加或減少5%，需履行報(bào)告和公告義務(wù)C.權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中需披露投資者的控股股東、實(shí)際控制人D.披露前不得再行買賣該上市公司的股票5.根據(jù)支付結(jié)算法律制度，下列關(guān)于銀行結(jié)算賬戶的表述中，正確的有（）。A.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個(gè)單位只能開立一個(gè)B.一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取C.臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過2年D.專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付，不得支取現(xiàn)金6.下列關(guān)于公司債券發(fā)行的表述中，符合法律規(guī)定的有（）。A.公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)B.公司債券的期限最短為1年C.公開發(fā)行公司債券籌集的資金，可用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出D.非公開發(fā)行公司債券，不得采用廣告、公開勸誘方式7.下列關(guān)于票據(jù)追索權(quán)的表述中，正確的有（）。A.持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對(duì)其中任何一人、數(shù)人或全體行使追索權(quán)B.持票人對(duì)匯票債務(wù)人中的一人或數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的，不得對(duì)其他債務(wù)人行使追索權(quán)C.被追索人清償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利D.追索金額包括被拒絕付款的匯票金額、利息及取得有關(guān)證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用8.根據(jù)保險(xiǎn)法律制度，下列關(guān)于保險(xiǎn)利益的表述中，正確的有（）。A.人身保險(xiǎn)的投保人在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)，對(duì)被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益B.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益C.投保人對(duì)與其有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者具有保險(xiǎn)利益D.人身保險(xiǎn)中，投保人對(duì)配偶、子女、父母具有保險(xiǎn)利益9.下列關(guān)于商業(yè)銀行接管的表述中，正確的有（）。A.接管由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定并組織實(shí)施B.接管期限最長(zhǎng)不得超過2年C.接管期間，商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系因接管而變化D.接管目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，恢復(fù)其正常經(jīng)營(yíng)能力10.根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》，下列屬于外匯的有（）。A.外國(guó)貨幣現(xiàn)鈔B.特別提款權(quán)C.外國(guó)公司股票D.人民幣存單三、判斷題（本類題共10小題，每小題1分，共10分。請(qǐng)判斷每小題的表述是否正確。每小題答題正確的得1分，答題錯(cuò)誤的扣0.5分，不答題的不得分也不扣分。本類題最低得分為0分）1.公開發(fā)行證券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定披露募集資金使用情況，改變資金用途必須經(jīng)董事會(huì)決議。（）2.票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效。（）3.人身保險(xiǎn)的投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，致使投保人支付的保費(fèi)少于應(yīng)付保費(fèi)的，保險(xiǎn)人有權(quán)更正并要求投保人補(bǔ)繳保費(fèi)，或在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保費(fèi)與應(yīng)付保費(fèi)的比例支付。（）4.投資者通過協(xié)議收購方式持有上市公司30%股份后，擬繼續(xù)收購的，可以向上市公司所有股東發(fā)出部分要約。（）5.國(guó)內(nèi)信用證可以轉(zhuǎn)讓多次，但只能轉(zhuǎn)讓給一個(gè)第二受益人。（）6.公司債券的持有人享有對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的表決權(quán)。（）7.持票人因超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍可請(qǐng)求出票人或承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)睦?。（?.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人未及時(shí)通知保險(xiǎn)人，致使損失擴(kuò)大的，保險(xiǎn)人對(duì)擴(kuò)大的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。（）9.商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。（）10.非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票后股東累計(jì)超過200人的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。（）四、簡(jiǎn)答題（本類題共3小題，每小題6分，共18分）1.2024年7月，甲公司擬公開發(fā)行新股，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交的注冊(cè)申請(qǐng)文件中，包含2023年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（經(jīng)符合規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)）、保薦人出具的保薦書等文件。中國(guó)證監(jiān)會(huì)在注冊(cè)過程中發(fā)現(xiàn)，甲公司2023年存在一筆未在財(cái)務(wù)報(bào)告中披露的關(guān)聯(lián)交易，金額占2023年凈資產(chǎn)的8%。要求：根據(jù)證券法律制度，分析甲公司的注冊(cè)申請(qǐng)是否符合規(guī)定？中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)如何處理？2.2024年8月1日，A公司向B公司簽發(fā)一張出票后3個(gè)月付款的銀行承兌匯票，金額50萬元，付款人為C銀行，C銀行已承兌。8月10日，B公司將匯票背書轉(zhuǎn)讓給D公司，背書時(shí)記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。8月20日，D公司將匯票背書轉(zhuǎn)讓給E公司。匯票到期后，E公司向C銀行提示付款，C銀行以A公司賬戶余額不足為由拒絕付款。要求：根據(jù)票據(jù)法律制度，分析E公司可向哪些主體行使追索權(quán)？B公司是否對(duì)E公司承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？3.2024年9月，投保人張某為其車輛向X保險(xiǎn)公司投保車損險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額20萬元（車輛實(shí)際價(jià)值25萬元），未投保不計(jì)免賠險(xiǎn)（免賠率15%）。2025年1月，張某駕駛車輛發(fā)生碰撞事故，造成車輛損失10萬元，經(jīng)認(rèn)定張某負(fù)事故全部責(zé)任。X保險(xiǎn)公司核定后，以保險(xiǎn)金額低于實(shí)際價(jià)值為由，按比例賠付并扣除免賠率。要求：根據(jù)保險(xiǎn)法律制度，計(jì)算X保險(xiǎn)公司應(yīng)賠付的金額，并說明理由。五、綜合題（本類題共1題，共12分）2024年10月，上市公司M公司（股本總額5億元）發(fā)生以下事項(xiàng)：（1）10月8日，M公司控股股東李某通過大宗交易增持公司股份2%，累計(jì)持股比例達(dá)28%，未履行信息披露義務(wù)。（2）10月15日，M公司擬與關(guān)聯(lián)方N公司簽訂一份金額為1.2億元的采購合同（M公司2023年經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為10億元），未及時(shí)披露該關(guān)聯(lián)交易。（3）10月20日，M公司財(cái)務(wù)總監(jiān)王某因涉嫌內(nèi)幕交易被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，M公司未披露該事項(xiàng)。（4）10月25日，M公司發(fā)布2024年第三季度報(bào)告，其中營(yíng)業(yè)收入數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)存在重大差異（誤差率達(dá)20%）。要求：根據(jù)證券法律制度，逐一分析上述事項(xiàng)中M公司及相關(guān)主體的違法之處，并說明理由。答案與解析一、單項(xiàng)選擇題1.【答案】C【解析】注冊(cè)制下，證券交易所對(duì)發(fā)行文件進(jìn)行形式審核（B錯(cuò)誤），監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對(duì)證券的投資價(jià)值作實(shí)質(zhì)性判斷（C正確）；公開發(fā)行證券實(shí)行注冊(cè)制，但需符合法定條件并履行信息披露義務(wù)（A錯(cuò)誤）；公司債券也實(shí)行注冊(cè)制（D錯(cuò)誤）。2.【答案】C【解析】銀行承兌匯票的付款人（丙銀行）承兌后成為承兌人，承擔(dān)絕對(duì)付款責(zé)任。持票人未在到期日起10日內(nèi)提示付款的，在作出說明后，承兌人仍應(yīng)付款（C錯(cuò)誤）。出票人（甲）、背書人（乙）、保證人（戊）均為追索對(duì)象。3.【答案】B【解析】投保人因重大過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同；但本題中李某未告知的是高血壓病史，與胃癌無直接因果關(guān)系（非嚴(yán)重影響），故A保險(xiǎn)公司不得解除合同，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任（B正確）。4.【答案】B【解析】收購人持有目標(biāo)公司30%股份時(shí)，繼續(xù)收購的可以發(fā)出全面要約或部分要約（B錯(cuò)誤）；其他選項(xiàng)符合《上市公司收購管理辦法》規(guī)定。5.【答案】A【解析】銀行承兌協(xié)議是承兌銀行與出票人之間的民事合同，出票人未按約定繳存票款構(gòu)成違約，承兌銀行付款后可依據(jù)合同要求其承擔(dān)違約責(zé)任（A正確）。6.【答案】C【解析】國(guó)內(nèi)信用證可以人民幣或外幣計(jì)價(jià)（A錯(cuò)誤）；信用證不得支取現(xiàn)金（B錯(cuò)誤）；有效期最長(zhǎng)不超過1年（D錯(cuò)誤）；未明示可轉(zhuǎn)讓的不得轉(zhuǎn)讓（C正確）。7.【答案】D【解析】公開發(fā)行公司債券，累計(jì)債券余額不超過凈資產(chǎn)的40%（8億×40%=3.2億），本次發(fā)行后余額5億超過限制（D構(gòu)成障礙）；其他選項(xiàng)均不違反發(fā)行條件。8.【答案】B【解析】支票出票人權(quán)利時(shí)效為出票日起6個(gè)月（A錯(cuò)誤）；匯票承兌人權(quán)利時(shí)效為到期日起2年（B正確）；持票人對(duì)前手的追索權(quán)為被拒絕承兌或付款之日起6個(gè)月（C錯(cuò)誤）；再追索權(quán)為清償日或被起訴之日起3個(gè)月（D錯(cuò)誤）。9.【答案】B【解析】財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值的，按比例賠付（50/80×40=25萬元）（B正確）。10.【答案】D【解析】反洗錢義務(wù)包括客戶身份識(shí)別、身份資料和交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告（ABC屬于）；客戶金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)不屬于反洗錢義務(wù)（D錯(cuò)誤）。11.【答案】B【解析】非公開發(fā)行股票的特定對(duì)象需符合：證券投資基金管理公司、證券公司等（A符合）；公司控股股東（C符合）；資產(chǎn)管理公司（D符合）；自然人需符合“合格投資者”條件（資產(chǎn)不低于300萬元或最近3年個(gè)人年均收入不低于50萬元），張某資產(chǎn)1000萬元但未明確是否為金融資產(chǎn)，可能不符合（B錯(cuò)誤）。12.【答案】C【解析】保證不得附條件，附條件的不影響保證責(zé)任（A錯(cuò)誤）；票據(jù)保證需在票據(jù)上記載“保證”字樣（B錯(cuò)誤）；被保證人債務(wù)因記載事項(xiàng)欠缺無效的，保證人不承擔(dān)責(zé)任（D錯(cuò)誤）；共同保證人承擔(dān)連帶責(zé)任（C正確）。13.【答案】B【解析】人身保險(xiǎn)的受益人由被保險(xiǎn)人或投保人指定，離婚不影響已指定受益人的效力（B正確）。14.【答案】B【解析】商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保（B錯(cuò)誤）。15.【答案】C【解析】年度報(bào)告應(yīng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)披露（A錯(cuò)誤）；臨時(shí)報(bào)告應(yīng)在重大事件發(fā)生后2個(gè)交易日內(nèi)披露（B錯(cuò)誤）；董事、高級(jí)管理人員簽署確認(rèn)意見，監(jiān)事簽署審核意見（D錯(cuò)誤）；信息應(yīng)同時(shí)向所有投資者披露（C正確）。16.【答案】C【解析】商業(yè)承兌匯票付款人賬戶余額不足的，銀行應(yīng)拒絕付款并出具拒絕證明（C正確）。17.【答案】A【解析】投保人未支付保費(fèi)，自催告之日起30日或約定寬限期60日未支付，合同中止（A正確）；復(fù)效需保險(xiǎn)人同意（B錯(cuò)誤）；中止后2年內(nèi)可申請(qǐng)復(fù)效（C錯(cuò)誤）；保險(xiǎn)人可要求重新核保（D錯(cuò)誤）。18.【答案】B【解析】非上市公眾公司股票可在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)或其他合法交易場(chǎng)所轉(zhuǎn)讓（A錯(cuò)誤）；向特定對(duì)象發(fā)行后股東累計(jì)不超過200人的無需核準(zhǔn)（B正確）；信息披露要求低于上市公司（C錯(cuò)誤）；公開轉(zhuǎn)讓需經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)（D錯(cuò)誤）。19.【答案】A【解析】背書不得附條件，所附條件不具有票據(jù)法上的效力（A正確）。20.【答案】C【解析】資本項(xiàng)目包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等（C屬于貸款，為資本項(xiàng)目）；經(jīng)常項(xiàng)目包括貿(mào)易收支、服務(wù)收支、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移（ABD屬于經(jīng)常項(xiàng)目）。二、多項(xiàng)選擇題1.【答案】ABCD【解析】公開發(fā)行包括：向不特定對(duì)象發(fā)行（A）；向累計(jì)超過200人的特定對(duì)象發(fā)行（B）；采用廣告、公開勸誘等方式發(fā)行（C）；向員工發(fā)行累計(jì)超過200人的（D）。2.【答案】BC【解析】對(duì)物抗辯是基于票據(jù)本身的瑕疵，如票據(jù)無效（B金額不一致、C未記載出票日期）；對(duì)人抗辯是基于票據(jù)債務(wù)人與持票人之間的關(guān)系（AD屬于對(duì)人抗辯）。3.【答案】ABCD【解析】投保人故意未告知，保險(xiǎn)人不賠不退（A正確）；被保險(xiǎn)人未維護(hù)安全，保險(xiǎn)人可解除（B正確）；中止?jié)M2年未復(fù)效，保險(xiǎn)人可解除并退現(xiàn)金價(jià)值（C正確）；貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)責(zé)任開始后不得解除（D正確）。4.【答案】ABCD【解析】權(quán)益披露義務(wù)包括：達(dá)到5%時(shí)3日內(nèi)報(bào)告（A）；每增減5%需報(bào)告（B）；披露控股股東、實(shí)際控制人（C）；披露前不得買賣（D）。5.【答案】ABC【解析】專用存款賬戶如黨團(tuán)工會(huì)經(jīng)費(fèi)賬戶可以支取現(xiàn)金（D錯(cuò)誤）；其他選項(xiàng)正確。6.【答案】ABD【解析】公開發(fā)行公司債券資金不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出（C錯(cuò)誤）；其他選項(xiàng)正確。7.【答案】ACD【解析】持票人對(duì)其中一人追索后，仍可對(duì)其他債務(wù)人追索（B錯(cuò)誤）；其他選項(xiàng)正確。8.【答案】ABCD【解析】人身保險(xiǎn)投保人在訂立時(shí)需有保險(xiǎn)利益（A）；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)被保險(xiǎn)人在事故發(fā)生時(shí)需有保險(xiǎn)利益（B）；投保人對(duì)勞動(dòng)者、配偶、子女、父母有保險(xiǎn)利益（CD）。9.【答案】ABD【解析】接管期間，商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化（C錯(cuò)誤）；其他選項(xiàng)正確。10.【答案】ABC【解析】外匯包括外幣現(xiàn)鈔、外幣支付憑證或支付工具（票據(jù)、銀行存款憑證等）、外幣有價(jià)證券（股票、債券等）、特別提款權(quán)（ABC正確）；人民幣存單不屬于外匯（D錯(cuò)誤）。三、判斷題1.【答案】×【解析】改變公開發(fā)行證券募集資金用途的，必須經(jīng)股東大會(huì)決議（董事會(huì)無權(quán)）。2.【答案】×【解析】票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，僅簽章無效，不影響其他符合規(guī)定簽章的效力（票據(jù)不一定無效）。3.【答案】√【解析】投保人申報(bào)年齡不真實(shí)，致使保費(fèi)少于應(yīng)付的，保險(xiǎn)人有權(quán)更正并要求補(bǔ)繳，或按比例支付保險(xiǎn)金。4.【答案】√【解析】收購人持有30%股份后，可發(fā)出全面或部分要約。5.【答案】×【解析】國(guó)內(nèi)信用證只能轉(zhuǎn)讓一次（可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓給一個(gè)第二受益人）。6.【答案】×【解析】公司債券持有人是債權(quán)人，不享有公司經(jīng)營(yíng)管理表決權(quán)（股東享有）。7.【答案】√【解析】持票人因時(shí)效喪失票據(jù)權(quán)利的，可依據(jù)民法要求出票人或承兌人返還不當(dāng)?shù)美?.【答案】√【解析】被保險(xiǎn)人未及時(shí)通知保險(xiǎn)人，