人行關(guān)于大額支取的制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國票據(jù)法》等國家相關(guān)法律法規(guī)，參照中國人民銀行關(guān)于金融機構(gòu)大額現(xiàn)金管理的指導意見，結(jié)合集團母公司《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及本公司實際風險管理需求，旨在規(guī)范大額支取業(yè)務流程，有效防控資金風險，保障公司資產(chǎn)安全，維護正常經(jīng)營秩序。制度制定聚焦于強化資金審批管控、防范異常交易、提升合規(guī)管理效能，以適應經(jīng)濟活動日益復雜化、風險多樣化的管控要求。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋以下業(yè)務場景：（一）單筆或累計支取金額達到X萬元人民幣及以上的現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬業(yè)務；（二）涉及關(guān)聯(lián)方、境外交易的大額資金支付；（三）應急資金調(diào)配、資產(chǎn)處置、融資還款等特殊情形下的大額支??；（四）所有涉及大額支取的審批、執(zhí)行、記錄及監(jiān)督環(huán)節(jié)。第三條本制度核心術(shù)語定義如下：（一）XX專項管理：指圍繞大額支取業(yè)務建立的全流程、多層次管控體系，包括政策制定、風險識別、審批執(zhí)行、事后監(jiān)督及持續(xù)優(yōu)化等環(huán)節(jié)。（二）XX風險：指因?qū)徟鷻?quán)限失控、交易行為異常、信息系統(tǒng)漏洞或外部欺詐等因素可能導致公司資金損失、聲譽受損或監(jiān)管處罰的潛在威脅。（三）XX合規(guī)：指大額支取業(yè)務嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及公司內(nèi)部制度，確保業(yè)務操作合法、流程規(guī)范、信息真實完整。第四條專項管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋：管控范圍覆蓋所有大額支取業(yè)務場景及參與人員，確保無死角；（二）責任到人：明確各級管理及執(zhí)行主體的職責權(quán)限，建立責任追溯機制；（三）風險導向：根據(jù)業(yè)務風險等級動態(tài)調(diào)整管控措施，優(yōu)先防范重大風險；（四）持續(xù)改進：定期評估管理有效性，優(yōu)化制度流程以適應內(nèi)外部變化。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對大額支取專項管理負總責，承擔統(tǒng)籌決策、資源保障及最終責任；分管領(lǐng)導作為直接責任人，負責制度落實、風險處置及監(jiān)督考核。第六條設(shè)立大額支取專項管理領(lǐng)導小組，由公司主要負責人擔任組長，分管領(lǐng)導擔任副組長，財務部、法務部、內(nèi)審部及各業(yè)務部門負責人為成員。領(lǐng)導小組職責包括：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項管理工作，制定并審議制度方案；（二）審批重大風險事件處置方案及異常交易認定標準；（三）組織開展年度管理評估，向決策層報告工作成效。第七條明確三類主體的職責分工：（一）牽頭部門（財務部）：1.負責專項管理制度建設(shè)、流程優(yōu)化及系統(tǒng)工具開發(fā)；2.每季度開展風險識別，發(fā)布預警提示；3.組織跨部門聯(lián)合審核，監(jiān)督制度執(zhí)行情況；4.編制培訓材料，推動全員合規(guī)意識提升。（二）專責部門（法務部、內(nèi)審部）：1.法務部負責審核大額支取業(yè)務的合規(guī)性，出具法律意見；2.內(nèi)審部定期開展獨立抽查，評估管控有效性；3.兩部門聯(lián)動處置重大違規(guī)事件，提出改進建議。（三）業(yè)務部門/下屬單位：1.落實本領(lǐng)域大額支取需求，確保業(yè)務場景與制度匹配；2.開展日常風險排查，及時上報異常情況；3.簽訂資金使用承諾書，保障審批資料完整合規(guī)。第八條基層執(zhí)行崗位（如出納、審批人員）須履行以下合規(guī)義務：（一）嚴格核對支取申請的審批權(quán)限、用途及附件完整性；（二）對可疑交易主動發(fā)起核查，必要時拒絕執(zhí)行并上報；（三）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確失職責任。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條審批權(quán)限管理：（一）單筆支取金額X萬元以下的，由業(yè)務部門負責人審批；（二）金額X萬元至X萬元的，需經(jīng)分管領(lǐng)導簽字；（三）金額X萬元以上的，提交領(lǐng)導小組審議，并附風險評估報告。（四）禁止越級審批或通過郵件、微信等非正式渠道傳遞審批文件。第十條供應商及交易對手盡職調(diào)查：（一）涉及新合作方或大額采購的，需提前完成信用評估、資質(zhì)驗證；（二）關(guān)聯(lián)交易需單獨審批，交易條件不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方；（三）嚴禁以虛假合同、虛構(gòu)業(yè)務為由套取資金。第十一條支付方式規(guī)范：（一）現(xiàn)金支取僅限于備用金管理，單筆金額不得超過X萬元；（二）銀行轉(zhuǎn)賬應通過公司統(tǒng)一賬戶體系，禁止使用個人賬戶中轉(zhuǎn)；（三）電子支付需綁定對公賬戶，并留存影像資料。第十二條異常交易監(jiān)控：（一）建立大額支取異常指標庫（如短期內(nèi)頻繁小額支取、異地大額劃轉(zhuǎn)等）；（二）財務部每月生成風險報告，標注重點監(jiān)控項；（三）法務部對涉嫌違規(guī)的交易啟動穿透核查。第十三條關(guān)鍵環(huán)節(jié)操作要求：（一）申請階段：需附業(yè)務背景說明、合同協(xié)議或政策依據(jù)；（二）執(zhí)行階段：出納按審批記錄辦理，雙人復核關(guān)鍵信息；（三）歸檔階段：單據(jù)按編號順序裝訂，電子記錄定期備份。第十四條禁止性行為：（一）嚴禁以“預收款”“保證金”等名義變相挪用資金；（二）禁止通過第三方平臺進行大額資金拆分支付；（三）不得泄露審批流程及敏感交易信息。第十五條風險防控重點：（一）財務部重點監(jiān)控審批鏈完整性，防止權(quán)限濫用；（二）法務部關(guān)注交易真實性，警惕虛構(gòu)業(yè)務風險；（三）內(nèi)審部抽查業(yè)務部門自查記錄，評估風險識別能力。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制：（一）每年X月由財務部牽頭修訂，結(jié)合監(jiān)管政策調(diào)整及業(yè)務案例；（二）遇重大經(jīng)濟事件（如疫情、金融動蕩）時啟動臨時修訂程序；（三）修訂后發(fā)布全公司培訓，確保舊流程停止使用。第十七條風險識別預警機制：（一）財務部每月匯總支取數(shù)據(jù)，識別偏離常規(guī)的交易模式；（二）內(nèi)審部每季度開展桌面推演，測試異常場景處置流程；（三）預警信息按級別發(fā)布至相關(guān)部門負責人。第十八條合規(guī)審查機制：（一）所有大額支取需在業(yè)務系統(tǒng)留痕，并與審批文件匹配；（二）新增合作方的大額支付需通過“三查三驗”（查資質(zhì)、查合同、查用途，驗真?zhèn)?、驗?quán)限、驗記錄）；（三）未經(jīng)合規(guī)審查的支取指令一律不予執(zhí)行。第十九條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門限期整改，財務部跟蹤落實；（二）重大風險啟動應急小組處置，分管領(lǐng)導坐鎮(zhèn)指揮；（三）重大事件發(fā)生后X小時內(nèi)上報領(lǐng)導小組，并每日匯報進展。第二十條責任追究機制：（一）違規(guī)情形及處罰標準：如偽造審批的解除勞動合同，違規(guī)支付的按損失金額賠償；（二）責任界定原則：按“誰經(jīng)辦誰負責、誰審批誰擔責”區(qū)分層級追責；（三）處罰程序需經(jīng)法務部審核，避免冤假錯案。第二十一條評估改進機制：（一）每年X月由領(lǐng)導小組召開復盤會，通報管理缺陷；（二）將評估結(jié)果納入部門績效考核，排名末位需提交整改方案；（三）優(yōu)秀案例通過案例庫推廣，推動經(jīng)驗共享。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：（一）公司主要負責人每月聽取專項工作匯報；（二）分管領(lǐng)導每季度組織跨部門協(xié)調(diào)會；（三）設(shè)立專項管理聯(lián)絡(luò)員，確保信息暢通。第二十三條考核激勵機制：（一）將支取合規(guī)率、風險處置時效納入部門考核指標；（二）每年評選“合規(guī)標兵”，給予績效加分及現(xiàn)金獎勵；（三）連續(xù)兩年考核末位的部門負責人需公開述職。第二十四條培訓宣傳機制：（一）管理層培訓側(cè)重制度解讀及責任劃分；（二）業(yè)務培訓通過實操演練強化操作規(guī)范；（三）每月發(fā)布《支取合規(guī)快報》，通報典型案例。第二十五條信息化支撐：（一）開發(fā)大額支取管理系統(tǒng)，實現(xiàn)全流程電子化審批；（二）嵌入智能校驗規(guī)則，自動攔截異常交易；（三）財務部每周更新系統(tǒng)數(shù)據(jù)，確保監(jiān)控實時性。第二十六條文化建設(shè)：（一）制作《大額支取合規(guī)手冊》，納入新員工入職培訓；（二）每年X月開展合規(guī)宣誓活動，簽訂承諾書；（三）設(shè)立舉報熱線及匿名信箱，鼓勵內(nèi)部監(jiān)督。第二十七條報告制度：（一）風險事件上報：重大事件X小時內(nèi)報送至領(lǐng)導小組，次日提交書面報告；（二）年度報告內(nèi)容：包括制度執(zhí)行情況、風險處置統(tǒng)計、改進措施