會計學財務公司財務管理實習報告一、摘要

2023年7月1日至2023年8月31日，我在一家財務公司擔任會計助理實習生，主要負責憑證整理、賬目核對及報表初步編制。通過8周實踐，完成憑證錄入約1200份，差錯率低于0.5%；協(xié)助完成季度資產(chǎn)負債表編制，涉及交易筆數(shù)達850筆，數(shù)據(jù)準確率99.8%。應用ExcelVLOOKUP與SUMIF函數(shù)自動化核對賬目，提升效率約30%；掌握銀行流水與稅務單據(jù)的匹配分析方法，形成標準化核對流程。實習中，通過處理跨國融資客戶的匯率核算案例，深化對金融工具會計準則的理解，并驗證了內(nèi)部控制制度在風險防范中的有效性。

二、實習內(nèi)容及過程

實習目的主要是把學校學的會計知識用上，看看真實環(huán)境里財務工作是怎么開展的，尤其是財務管理這塊兒。

實習單位是家規(guī)模中等的財務公司，主要業(yè)務是融資咨詢和資產(chǎn)管理，客戶類型挺雜，有中小企業(yè)也有跨國企業(yè)。我在財務部待了8周，跟著做憑證、核對賬目、輔助做報表。

實習內(nèi)容跟實際操作結(jié)合挺緊的。7月10號開始接觸日常憑證錄入，一個月內(nèi)處理了大概1200份憑證，主要是銀行回單、發(fā)票這些，用ERP系統(tǒng)錄入。印象最深的是8月5號那周，負責核對一筆千萬級別的項目資金流，涉及五家公司的銀行流水和八張主合同，每天盯著屏幕看數(shù)字，生怕出錯。用了Excel交叉比對功能，標記出差異項再逐一核對，最后發(fā)現(xiàn)三處合同金額跟流水對不上，都是小數(shù)點位置看錯了。通過這個事，體會到會計工作真不是簡單記賬，得有耐心和細心，還得懂點合同知識。

有個挑戰(zhàn)是月底編制合并報表時，部門前輩臨時讓我補充編制一套分部報告，時間特別緊。當時我對分部報告這塊兒了解不多，就趕緊去查企業(yè)會計準則第21號，找了幾家上市公司年報對照著看，弄明白了分部信息的披露要求。最后提前兩天交了報告，雖然只是基礎(chǔ)版的，但得到了主管肯定。這個經(jīng)歷讓我知道，遇到不懂的不能慌，得主動去學。

實習成果的話，除了完成日常任務，還參與了一個小項目，幫風控部整理了上半年所有客戶的逾期貸款明細，用SQL語句從數(shù)據(jù)庫導出數(shù)據(jù)，再按行業(yè)和金額排序，最后形成30頁的分析報告。報告里用了趨勢線分析，發(fā)現(xiàn)制造業(yè)逾期率上升比較明顯，這個發(fā)現(xiàn)后來被用在部門的第二季度風險預警會上。技能方面，熟練掌握了ERP系統(tǒng)的憑證處理模塊，學會用VLOOKUP和SUMIFS函數(shù)批量核對數(shù)據(jù)，效率確實提高不少。

遇到的問題是單位培訓機制有點薄弱，剛開始幾天沒人系統(tǒng)地講業(yè)務流程，都是靠自己看同事怎么做。還有個情況是崗位匹配度不太高，我被分到的基礎(chǔ)崗位，接觸到的高級財務管理內(nèi)容比較少。針對這些，我后來主動跟帶我的前輩說，能不能多教教我些報表分析的方法，結(jié)果他給我找來一些案例材料讓我練手。對于單位，建議可以考慮搞個新人培訓計劃，或者建立個知識共享平臺，這樣效率會高很多。

這段經(jīng)歷讓我意識到，財務工作遠不止做賬那么簡單，它跟業(yè)務、風控都緊密相關(guān)。之前在學校覺得難懂的知識點，在實際操作中突然就清晰了。比如金融工具的計量，在處理一筆衍生品交易時才真正明白公允價值變動對利潤的影響有多大。未來想往企業(yè)財務方向發(fā)展，這次實習讓我對職業(yè)規(guī)劃更明確了，知道了自己還有哪些地方得加強，比如成本控制和資本運作這些。感覺挺值的，雖然累，但學到的東西是實實在在的。

三、總結(jié)與體會

這8周在財務公司的經(jīng)歷，感覺像是把書本知識和現(xiàn)實世界搭了個橋。7月1號剛進去時，心里挺忐忑的，生怕自己啥也不會，但8月31號離開時，確實覺得跟以前不一樣了。實習最大的價值，就是讓我真切看到了會計信息怎么影響決策。比如8月中旬參與核對一筆近千萬元的融資項目，從銀行流水到合同條款，一點點比對，最后形成核對報告，那一刻覺得，自己做的這些數(shù)字，真可能影響公司的資金安全，責任感一下子就來了。這種感受在學校是體會不到的。

對我職業(yè)規(guī)劃的影響挺直接的。之前對財務管理的理解比較模糊，實習后明確了想往企業(yè)財務這塊走。特別是8月下旬接觸的營運資金管理部分，怎么分析現(xiàn)金周轉(zhuǎn)效率，怎么優(yōu)化存貨成本，這些在實際操作中才明白有多重要?，F(xiàn)在清楚了自己接下來得重點學哪些知識，比如打算明年考個CPA，先把會計基礎(chǔ)打牢。實習里用到的ERP系統(tǒng)模塊和Excel高級函數(shù)，我也在找資料補課，爭取下次實習能做得更好。

從行業(yè)角度看，這次實習也讓我感受到一點趨勢。比如很多業(yè)務都涉及到跨境交易，匯率風險管理是財務部門必須重點關(guān)注的。之前在學校覺得復雜的金融工具會計準則，現(xiàn)在看客戶怎么用衍生品對沖風險，才明白為啥要學那么細。另外，數(shù)字化好像挺普遍的，雖然我們公司規(guī)模不算大，但憑證掃描、電子發(fā)票這些都在用，未來財務人員肯定得懂點信息化知識。

心態(tài)轉(zhuǎn)變挺明顯的。以前做作業(yè)，錯了就改對就行，現(xiàn)在明白錯誤可能帶來更大損失。比如有一次核對報表時，發(fā)現(xiàn)一筆小小的費用分類錯誤，導致部門成本分析結(jié)果偏差，雖然最后修正了，但讓我學到了數(shù)據(jù)復核得有多嚴謹?？箟耗芰σ插憻捔耍碌拙幹茍蟊砟嵌螘r間，每天加完班才回宿舍，但想到工作能順利完成，覺得挺充實。從學生到職場人，感覺就是多了份擔當，少了點理想主義，但多了對專業(yè)的敬畏心。這段經(jīng)歷肯定會成為我簡歷上亮眼的點，也讓我更有底氣去面對未來的挑戰(zhàn)。

致謝

在這次財務公司為期八周的實習中，得到了不少人的幫助。

1.感謝實習單位給我提供了這次實踐機會，讓我能將在學校學到的會計知識用在實際工作里。

2.感謝我的實習導師，他不僅在工作上指導我怎么做憑證、核對賬目，還分享了些行業(yè)里的小經(jīng)驗，讓我對財務工作有了更具體的認識。