生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)建立制度第一章總則第一條為貫徹落實(shí)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)準(zhǔn)則，規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位內(nèi)部管理行為，有效防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平，結(jié)合企業(yè)實(shí)際發(fā)展需求，特制定本制度。本制度旨在明確專項(xiàng)管理職責(zé)，完善運(yùn)行機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，確保企業(yè)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工。凡涉及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)，均須遵守本制度規(guī)定。具體適用范圍包括但不限于采購(gòu)管理、合同履行、財(cái)務(wù)管理、數(shù)據(jù)安全、安全生產(chǎn)等核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域，覆蓋業(yè)務(wù)全流程及所有場(chǎng)景。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語(yǔ)：（一）“XX專項(xiàng)管理”指企業(yè)圍繞特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，制定并實(shí)施的一整套管理制度、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)防控措施及考核機(jī)制，旨在系統(tǒng)性防范化解專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)行；（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能面臨的各類潛在風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)等，需根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取差異化防控措施；（三）“XX合規(guī)”指企業(yè)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部管理制度，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)，避免因違規(guī)行為導(dǎo)致法律責(zé)任或聲譽(yù)損失；（四）“XX責(zé)任”指各層級(jí)、各崗位人員對(duì)所承擔(dān)職責(zé)范圍內(nèi)的專項(xiàng)管理任務(wù)應(yīng)盡的責(zé)任義務(wù)，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、管控執(zhí)行、監(jiān)督考核等，責(zé)任主體須明確到人。第四條專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）“全面覆蓋”原則，確保所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有環(huán)節(jié)、所有人員均納入專項(xiàng)管理范圍，不留管理死角；（二）“責(zé)任到人”原則，明確各層級(jí)、各崗位的專項(xiàng)管理職責(zé)，確保責(zé)任主體清晰、可追溯；（三）“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向”原則，聚焦高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，優(yōu)先配置資源，實(shí)施重點(diǎn)管控；（四）“持續(xù)改進(jìn)”原則，定期評(píng)估專項(xiàng)管理體系有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)優(yōu)化完善；（五）“合法合規(guī)”原則，確保所有專項(xiàng)管理措施符合法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范要求，避免過度干預(yù)業(yè)務(wù)正常開展。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)專項(xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、推動(dòng)落實(shí)專項(xiàng)管理制度。分管領(lǐng)導(dǎo)為專項(xiàng)管理直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督專項(xiàng)管理工作的實(shí)施，確保各項(xiàng)任務(wù)按計(jì)劃推進(jìn)。第六條公司設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為專項(xiàng)管理的決策與統(tǒng)籌機(jī)構(gòu)，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職責(zé)：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項(xiàng)管理工作，研究決策重大事項(xiàng)；（二）審議批準(zhǔn)專項(xiàng)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)防控方案及年度計(jì)劃；（三）監(jiān)督指導(dǎo)各部門、下屬單位的專項(xiàng)管理落實(shí)情況；（四）定期聽取專項(xiàng)管理工作報(bào)告，協(xié)調(diào)解決重大問題。第七條各部門、下屬單位須指定專人負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理日常工作，并定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作進(jìn)展。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在牽頭部門（如風(fēng)險(xiǎn)管理部門），負(fù)責(zé)日常事務(wù)性工作，包括制度起草、風(fēng)險(xiǎn)排查、考核評(píng)估等。第八條牽頭部門（如風(fēng)險(xiǎn)管理部門）負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度的統(tǒng)籌建設(shè)，牽頭開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及處置，監(jiān)督考核各部門、下屬單位的專項(xiàng)管理落實(shí)情況，并組織分層級(jí)培訓(xùn)宣貫。第九條專責(zé)部門（如合規(guī)部、財(cái)務(wù)部、IT部等）根據(jù)職責(zé)分工，負(fù)責(zé)專項(xiàng)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核、流程優(yōu)化、技術(shù)支持及風(fēng)險(xiǎn)處置。例如，合規(guī)部負(fù)責(zé)合同履約、反腐敗等合規(guī)審核；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金審批、稅務(wù)合規(guī)等；IT部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)安全、系統(tǒng)權(quán)限管理等。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位負(fù)責(zé)落實(shí)本領(lǐng)域的專項(xiàng)管理要求，開展日常風(fēng)險(xiǎn)防控，確保業(yè)務(wù)操作符合制度規(guī)定。各部門須明確內(nèi)部專項(xiàng)管理責(zé)任人，建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，定期排查整改。第十一條基層執(zhí)行崗人員須嚴(yán)格遵守專項(xiàng)管理制度，履行崗位合規(guī)操作責(zé)任，包括但不限于：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人責(zé)任；（二）及時(shí)上報(bào)發(fā)現(xiàn)的異常情況或潛在風(fēng)險(xiǎn)；（三）參與專項(xiàng)管理培訓(xùn)，掌握操作規(guī)范；（四）拒絕執(zhí)行違規(guī)指令，并向上級(jí)報(bào)告。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)管理環(huán)節(jié)須嚴(yán)格遵循供應(yīng)商盡職調(diào)查、招標(biāo)流程規(guī)范等標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）供應(yīng)商準(zhǔn)入須進(jìn)行背景調(diào)查、資質(zhì)審核，建立合格供應(yīng)商名錄；（二）采購(gòu)流程須符合公司內(nèi)部審批權(quán)限及招投標(biāo)法規(guī)定，嚴(yán)禁暗箱操作；（三）采購(gòu)合同須明確價(jià)格、質(zhì)量、交付等核心條款，并經(jīng)合規(guī)審核；禁止性行為包括：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送、嚴(yán)禁無(wú)標(biāo)招標(biāo)或虛假招標(biāo)、嚴(yán)禁截留或挪用采購(gòu)資金。重點(diǎn)防控點(diǎn)為供應(yīng)商管理風(fēng)險(xiǎn)、招標(biāo)流程合規(guī)性及資金使用風(fēng)險(xiǎn)。第十三條合同管理環(huán)節(jié)須嚴(yán)格履行合同審查、履行監(jiān)控等職責(zé)。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）合同簽訂前須進(jìn)行法律及合規(guī)審查，重點(diǎn)關(guān)注違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等條款；（二）合同履行過程中須建立監(jiān)控機(jī)制，確保各方按約定履行義務(wù)；（三）合同變更須履行審批程序，并保留書面記錄。禁止性行為包括：嚴(yán)禁簽訂顯失公平的合同、嚴(yán)禁偽造合同內(nèi)容、嚴(yán)禁利用合同謀取私利。重點(diǎn)防控點(diǎn)為合同條款合規(guī)性、履行風(fēng)險(xiǎn)及違約處置。第十四條財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)須嚴(yán)格執(zhí)行資金審批權(quán)限、稅務(wù)合規(guī)等要求。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）資金審批須遵循分級(jí)授權(quán)原則，大額資金使用須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（二）財(cái)務(wù)報(bào)銷須符合公司內(nèi)部制度及稅法規(guī)定，嚴(yán)禁虛列支出；（三）稅務(wù)申報(bào)須及時(shí)準(zhǔn)確，避免偷稅漏稅行為。禁止性行為包括：嚴(yán)禁違規(guī)拆分資金、嚴(yán)禁虛開發(fā)票、嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬。重點(diǎn)防控點(diǎn)為資金使用合規(guī)性、稅務(wù)申報(bào)準(zhǔn)確性及財(cái)務(wù)造假風(fēng)險(xiǎn)。第十五條數(shù)據(jù)安全環(huán)節(jié)須落實(shí)信息分類分級(jí)、權(quán)限管控、安全審計(jì)等要求。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）建立數(shù)據(jù)分類分級(jí)制度，明確不同數(shù)據(jù)的安全保護(hù)等級(jí)；（二）信息系統(tǒng)須設(shè)置權(quán)限管控機(jī)制，確保數(shù)據(jù)訪問符合最小權(quán)限原則；（三）定期開展數(shù)據(jù)安全審計(jì)，排查漏洞并及時(shí)修復(fù)。禁止性行為包括：嚴(yán)禁非法獲取或泄露敏感數(shù)據(jù)、嚴(yán)禁未授權(quán)訪問核心數(shù)據(jù)、嚴(yán)禁未履行銷毀程序處置廢棄數(shù)據(jù)。重點(diǎn)防控點(diǎn)為數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)安全漏洞及權(quán)限濫用。第十六條安全生產(chǎn)環(huán)節(jié)須嚴(yán)格執(zhí)行隱患排查、應(yīng)急響應(yīng)等制度。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）建立風(fēng)險(xiǎn)隱患排查機(jī)制，定期開展安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改問題；（二）制定應(yīng)急預(yù)案，明確處置流程及責(zé)任分工，定期組織演練；（三）安全設(shè)施須定期維護(hù)，確保正常使用。禁止性行為包括：嚴(yán)禁隱瞞或謊報(bào)安全事故、嚴(yán)禁違規(guī)操作高危設(shè)備、嚴(yán)禁安全培訓(xùn)走過場(chǎng)。重點(diǎn)防控點(diǎn)為事故隱患排查、應(yīng)急準(zhǔn)備充分性及安全設(shè)施完好性。第十七條業(yè)務(wù)外包環(huán)節(jié)須嚴(yán)格審查外包方資質(zhì)、履行合同監(jiān)管。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）外包業(yè)務(wù)須明確服務(wù)范圍、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及驗(yàn)收要求，并簽訂正式合同；（二）外包方須具備相應(yīng)資質(zhì)，并建立對(duì)其履約情況的監(jiān)督機(jī)制；（三）對(duì)外包風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，制定管控措施。禁止性行為包括：嚴(yán)禁將核心業(yè)務(wù)外包給無(wú)資質(zhì)第三方、嚴(yán)禁對(duì)外包方監(jiān)管缺位、嚴(yán)禁利益輸送。重點(diǎn)防控點(diǎn)為外包方資質(zhì)合規(guī)性、服務(wù)過程監(jiān)督及風(fēng)險(xiǎn)隔離。第十八條內(nèi)部控制環(huán)節(jié)須完善授權(quán)審批、職責(zé)分離等機(jī)制。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）建立授權(quán)審批體系，明確各層級(jí)審批權(quán)限及流程；（二）關(guān)鍵崗位須實(shí)行職責(zé)分離，避免一人多職或權(quán)力過度集中；（三）定期評(píng)估內(nèi)部控制有效性，及時(shí)優(yōu)化流程。禁止性行為包括：嚴(yán)禁越權(quán)審批、嚴(yán)禁賬實(shí)不符、嚴(yán)禁內(nèi)部控制缺位。重點(diǎn)防控點(diǎn)為授權(quán)審批合規(guī)性、職責(zé)分離有效性及內(nèi)控缺陷整改。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制。公司須根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及業(yè)務(wù)變化，定期（每年或每半年）評(píng)估專項(xiàng)管理制度的有效性，必要時(shí)組織修訂完善。修訂后的制度須按程序發(fā)布，并組織全員培訓(xùn)。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制。各部門、下屬單位須定期開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)行分級(jí)評(píng)估（一般、重大、特別重大），并及時(shí)向牽頭部門報(bào)告。牽頭部門匯總后向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)，必要時(shí)發(fā)布預(yù)警通知。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制。將專項(xiàng)合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，實(shí)行“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則。例如，采購(gòu)合同須經(jīng)合規(guī)部審核；財(cái)務(wù)資金使用須經(jīng)財(cái)務(wù)部審批；信息系統(tǒng)開發(fā)須經(jīng)IT部驗(yàn)收。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取差異化應(yīng)對(duì)措施：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，并報(bào)牽頭部門備案；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)由牽頭部門牽頭處置，領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)資源；（三）特別重大風(fēng)險(xiǎn)須立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并由公司主要負(fù)責(zé)人統(tǒng)籌指揮。處置過程中須明確責(zé)任協(xié)同、上報(bào)要求及信息報(bào)送時(shí)限。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制。對(duì)違規(guī)行為界定處罰標(biāo)準(zhǔn)，包括但不限于：（一）違反制度規(guī)定導(dǎo)致?lián)p失的，須追究相關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；（二）情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分；（三）涉嫌違法的，移交司法機(jī)關(guān)處理。處罰結(jié)果須與績(jī)效考核、評(píng)優(yōu)評(píng)先掛鉤。第二十四條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制。每年開展專項(xiàng)管理體系有效性評(píng)估，內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)防控成效、員工合規(guī)意識(shí)等，評(píng)估結(jié)果作為制度優(yōu)化的重要依據(jù)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十五條組織保障。各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)須明確專項(xiàng)管理推進(jìn)責(zé)任，主要負(fù)責(zé)人每季度聽取專項(xiàng)管理工作報(bào)告，分管領(lǐng)導(dǎo)每月協(xié)調(diào)解決存在問題。牽頭部門須配備專職人員，專責(zé)推進(jìn)專項(xiàng)管理工作。第二十六條考核激勵(lì)機(jī)制。將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門及個(gè)人年度考核，考核結(jié)果與績(jī)效工資、評(píng)優(yōu)評(píng)先掛鉤。對(duì)專項(xiàng)管理表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)存在嚴(yán)重問題的，取消評(píng)優(yōu)資格并嚴(yán)肅處理。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制。分層級(jí)開展專項(xiàng)培訓(xùn)，包括：（一）管理層合規(guī)履職培訓(xùn)，強(qiáng)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；（二）業(yè)務(wù)骨干專項(xiàng)技能培訓(xùn)，提升操作能力；（三）全員合規(guī)意識(shí)宣導(dǎo)，普及制度要求。培訓(xùn)結(jié)束后須進(jìn)行考核，確保全員掌握核心要求。第二十八條信息化支撐。通過信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)專項(xiàng)管理流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控。例如，采購(gòu)管理平臺(tái)自動(dòng)校驗(yàn)供應(yīng)商資質(zhì)；財(cái)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)攔截超權(quán)限資金使用；IT系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)訪問行為。第二十九條文化建設(shè)。通過發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)、簽訂合規(guī)承諾書等方式，營(yíng)造全員合規(guī)氛圍。定期組織合規(guī)文化活動(dòng)，如合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽、案例分享會(huì)等，提升員工合規(guī)意識(shí)。第三十條報(bào)告制度。各部門、下屬單位須按月度、季度、年度分別上報(bào)專項(xiàng)管理情況，內(nèi)容包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件處置報(bào)告，須說(shuō)明時(shí)間、地點(diǎn)、原因、處置措施及整改情況；（二