PAGE餐飲部收銀員財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范餐飲部收銀員的財(cái)務(wù)工作流程，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時性和安全性，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督，保障公司財(cái)務(wù)健康穩(wěn)定運(yùn)行，維護(hù)公司及顧客的合法權(quán)益。2.適用范圍本制度適用于公司餐飲部所有收銀員崗位。3.基本原則遵守國家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)核算與管理。堅(jiān)持準(zhǔn)確、及時、完整的財(cái)務(wù)信息記錄，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批流程，實(shí)行崗位責(zé)任制，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督與控制。保障財(cái)務(wù)工作的保密性，防止財(cái)務(wù)信息泄露。二、崗位職責(zé)1.收款操作熟練掌握收銀系統(tǒng)操作，準(zhǔn)確、快速地為顧客結(jié)算餐飲消費(fèi)款項(xiàng)。認(rèn)真核對顧客所點(diǎn)菜品、酒水等信息，確保收費(fèi)準(zhǔn)確無誤。按照規(guī)定的收款方式，如現(xiàn)金、銀行卡、移動支付等，進(jìn)行收款操作，并開具相應(yīng)的收款憑證。2.票據(jù)管理妥善保管各類收款票據(jù)，包括發(fā)票、收據(jù)等，確保票據(jù)的完整性和真實(shí)性。按照票據(jù)使用規(guī)定，正確開具發(fā)票，確保發(fā)票內(nèi)容清晰、準(zhǔn)確，項(xiàng)目齊全。定期整理和核對票據(jù)存根，確保票據(jù)使用記錄準(zhǔn)確無誤。3.現(xiàn)金管理負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收取、保管和繳存工作。每日營業(yè)結(jié)束后，及時清點(diǎn)現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。將現(xiàn)金繳存銀行時，確保安全，防止現(xiàn)金丟失或被盜。4.賬目核對每日營業(yè)結(jié)束后，與廚房、酒水等相關(guān)部門核對當(dāng)日營業(yè)數(shù)據(jù)，確保各項(xiàng)收入準(zhǔn)確無誤。定期與財(cái)務(wù)部門核對賬目，及時發(fā)現(xiàn)和解決賬目差異問題。協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)工作，提供相關(guān)財(cái)務(wù)資料和數(shù)據(jù)。5.顧客服務(wù)熱情、耐心地為顧客解答關(guān)于收款、發(fā)票等財(cái)務(wù)問題，提供優(yōu)質(zhì)的顧客服務(wù)。處理顧客對收款金額的疑問和投訴，及時向上級匯報，并協(xié)助解決問題，維護(hù)公司良好形象。三、收款流程1.顧客點(diǎn)餐顧客在餐飲部點(diǎn)餐，服務(wù)員將所點(diǎn)菜品、酒水等信息錄入點(diǎn)餐系統(tǒng)。2.賬單生成點(diǎn)餐系統(tǒng)根據(jù)顧客所點(diǎn)菜品、酒水等信息自動生成賬單，顯示消費(fèi)金額。3.收款結(jié)算收銀員根據(jù)賬單金額，按照顧客選擇的收款方式進(jìn)行收款結(jié)算?，F(xiàn)金收款時，當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，唱收唱付，確保金額準(zhǔn)確無誤。銀行卡收款時，使用刷卡設(shè)備進(jìn)行刷卡操作，輸入密碼后確認(rèn)收款金額，并打印交易憑條讓顧客簽字確認(rèn)。移動支付收款時，引導(dǎo)顧客使用相應(yīng)的支付軟件進(jìn)行支付操作，收到支付成功信息后確認(rèn)收款金額。4.開具發(fā)票顧客要求開具發(fā)票的，收銀員按照規(guī)定開具發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容包括公司名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號、發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號、貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額、合計(jì)金額、價稅合計(jì)（大寫）、小寫、銷售方名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號等。發(fā)票加蓋公司發(fā)票專用章，確保發(fā)票蓋章清晰、完整。5.收款記錄收款完成后，收銀員在收銀系統(tǒng)中記錄收款信息，包括收款時間、收款方式、收款金額等。打印收款小票，交顧客留存。四、財(cái)務(wù)審批1.審批流程收銀員在收款過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整收款金額或處理退款等業(yè)務(wù)，需填寫相關(guān)申請表，注明原因、金額等信息。申請表經(jīng)收銀員所在班組主管審核簽字后，提交給餐飲部經(jīng)理審批。餐飲部經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行審批，如同意申請，則在申請表上簽字確認(rèn)；如不同意申請，需注明理由并反饋給收銀員。2.審批權(quán)限班組主管負(fù)責(zé)審核一般性的收款調(diào)整和退款申請，確保申請?jiān)蚝侠?、金額準(zhǔn)確。餐飲部經(jīng)理負(fù)責(zé)審批金額較大或情況較為復(fù)雜的收款調(diào)整和退款申請，對申請的合理性和必要性進(jìn)行全面評估。五、現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金收取收銀員在營業(yè)期間收取現(xiàn)金時，必須在顧客面前逐張清點(diǎn)現(xiàn)金，確認(rèn)金額無誤后進(jìn)行收款操作。收取的現(xiàn)金應(yīng)及時放入收銀機(jī)的現(xiàn)金抽屜或?qū)ｉT的現(xiàn)金保管箱中，不得隨意放置。2.現(xiàn)金保管每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)及時清點(diǎn)現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款或短款，應(yīng)及時查明原因，并向上級報告?，F(xiàn)金應(yīng)存放在公司指定的安全地點(diǎn)，如保險柜等，確?，F(xiàn)金安全。保險柜應(yīng)定期檢查，確保其正常使用和安全性能良好。嚴(yán)禁將現(xiàn)金帶回家中或存放在不安全的地方。3.現(xiàn)金繳存每日現(xiàn)金繳存銀行的時間應(yīng)根據(jù)銀行規(guī)定和公司實(shí)際情況確定，確保及時繳存，避免現(xiàn)金留存時間過長?，F(xiàn)金繳存銀行時，應(yīng)由兩名以上收銀員共同前往，確?，F(xiàn)金安全。在銀行繳存現(xiàn)金時，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、繳款單位、款項(xiàng)來源、金額等信息，并與銀行工作人員當(dāng)面核對現(xiàn)金金額和繳款單信息。銀行蓋章確認(rèn)的現(xiàn)金繳款單回執(zhí)聯(lián)應(yīng)妥善保管，作為現(xiàn)金繳存的憑證，定期與財(cái)務(wù)部門核對。六、票據(jù)管理1.發(fā)票管理發(fā)票由公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一購買、保管和發(fā)放。餐飲部收銀員應(yīng)按照財(cái)務(wù)部門的規(guī)定領(lǐng)取發(fā)票，并妥善保管。開具發(fā)票時，應(yīng)嚴(yán)格按照發(fā)票管理規(guī)定填寫發(fā)票內(nèi)容，確保發(fā)票真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。發(fā)票存根聯(lián)應(yīng)按照順序號裝訂成冊，保存期限為五年。保存期滿后，報經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗(yàn)后銷毀。如發(fā)生發(fā)票丟失、被盜等情況，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部門和稅務(wù)機(jī)關(guān)報告，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。2.收據(jù)管理收據(jù)由餐飲部自行購買和保管，應(yīng)選擇正規(guī)的收據(jù)供應(yīng)商，確保收據(jù)質(zhì)量和安全性。開具收據(jù)時，應(yīng)注明收款日期、收款單位、款項(xiàng)內(nèi)容、金額等信息，并加蓋餐飲部財(cái)務(wù)專用章。收據(jù)存根聯(lián)應(yīng)定期整理和核對，確保收據(jù)使用記錄準(zhǔn)確無誤。保存期限為三年，保存期滿后，經(jīng)餐飲部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后銷毀。七、賬目核對與報表編制1.賬目核對每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)與廚房、酒水等相關(guān)部門核對當(dāng)日營業(yè)數(shù)據(jù)，包括菜品銷售數(shù)量、酒水銷售數(shù)量、收入金額等。核對無誤后，雙方在營業(yè)數(shù)據(jù)核對表上簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。收銀員定期與財(cái)務(wù)部門核對賬目，確保收款金額與財(cái)務(wù)記錄一致。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對餐飲部的財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行審計(jì)，檢查賬目是否規(guī)范、準(zhǔn)確。2.報表編制收銀員應(yīng)按照財(cái)務(wù)部門的要求，定期編制相關(guān)報表，如每日營業(yè)報表、收款日報表等。報表內(nèi)容應(yīng)包括收款金額、收款方式、顧客數(shù)量、菜品銷售情況、酒水銷售情況等信息。報表應(yīng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，經(jīng)收銀員本人簽字后提交給財(cái)務(wù)部門。八、財(cái)務(wù)安全與保密1.財(cái)務(wù)安全收銀員應(yīng)妥善保管收銀設(shè)備、密碼等信息，防止收銀設(shè)備被盜、被損壞或密碼泄露。定期對收銀設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障，應(yīng)及時報告上級，并聯(lián)系專業(yè)人員進(jìn)行維修。在營業(yè)期間，如遇突發(fā)情況，如火災(zāi)、盜竊等，應(yīng)立即采取相應(yīng)的應(yīng)急措施，保護(hù)財(cái)務(wù)安全，并及時向上級報告。2.財(cái)務(wù)保密收銀員應(yīng)對公司財(cái)務(wù)信息嚴(yán)格保密，不得向無關(guān)人員泄露收款金額、顧客信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等機(jī)密信息。嚴(yán)禁在工作時間以外談?wù)摴矩?cái)務(wù)情況，不得在私人通信中涉及公司財(cái)務(wù)機(jī)密。如因工作需要查閱財(cái)務(wù)資料，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并在規(guī)定的范圍內(nèi)使用，不得擅自復(fù)制、傳播財(cái)務(wù)資料。九、培訓(xùn)與考核1.培訓(xùn)餐飲部應(yīng)定期組織收銀員進(jìn)行財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)，確保收銀員熟悉并掌握本制度的各項(xiàng)規(guī)定和操作流程。培訓(xùn)內(nèi)容包括財(cái)務(wù)法律法規(guī)、收銀系統(tǒng)操作、收款流程、票據(jù)管理與開具、現(xiàn)金管理、賬目核對與報表編制、財(cái)務(wù)安全與保密等方面。培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、案例分析、模擬操作等多種形式，提高培訓(xùn)效果。2.考核餐飲部應(yīng)建立收銀員考核制度，定期對收銀員的工作表現(xiàn)進(jìn)行考核?？己藘?nèi)容包括收款準(zhǔn)確性、服務(wù)態(tài)度、賬目核對情況、報表編制質(zhì)量、財(cái)務(wù)安全與保密意識等方面?？己私Y(jié)果應(yīng)與收銀員的績效獎金、晉升等掛鉤，激勵收銀員提高工作質(zhì)量和效率。十、違規(guī)處理1.違規(guī)行為收銀員如有以下違規(guī)行為，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理：收款金額錯誤，未及時發(fā)現(xiàn)和糾正，導(dǎo)致公司損失。私自挪用現(xiàn)金或收款不入賬。未按規(guī)定開具發(fā)票或收據(jù)。泄露公司財(cái)務(wù)機(jī)密。違反財(cái)務(wù)審批流程，擅自處理收款業(yè)務(wù)。未妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)等財(cái)務(wù)資料，導(dǎo)致丟失或損壞。2.處理措施對于輕微違規(guī)行為，給予警告、批評教