PAGE衛(wèi)生計生局出差審批制度一、總則（一）目的為加強衛(wèi)生計生局出差管理，規(guī)范出差審批流程，提高工作效率，確保出差任務順利完成，同時合理控制費用支出，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于衛(wèi)生計生局全體工作人員因公務需要出差的情況。（三）基本原則1.嚴格審批原則。出差必須提前按規(guī)定履行審批手續(xù)，未經(jīng)批準不得擅自出差。2.任務必需原則。出差應基于工作需要，與業(yè)務相關且確有必要前往外地開展工作。3.厲行節(jié)約原則。在保證工作順利進行的前提下，合理安排出差行程，節(jié)約差旅費開支。二、出差審批流程（一）出差申請1.工作人員因公務需要出差，應提前填寫《衛(wèi)生計生局出差申請表》（以下簡稱“申請表”）。申請表應詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、人數(shù)等信息。2.出差人員需根據(jù)出差任務的緊急程度合理安排申請時間，一般應提前[X]個工作日提交申請。對于緊急出差任務，需在出差前[X]小時內(nèi)提交申請，但應同時說明緊急情況及預計出差天數(shù)。（二）部門負責人審核1.出差人員所在部門負責人收到申請表后，應認真審核出差事由是否與工作相關、出差時間是否合理、人數(shù)是否必要等。2.如審核通過，部門負責人應在申請表上簽署意見并簽字確認；如認為申請不合理或不必要，應及時與出差人員溝通，說明原因并要求其修改或取消申請。（三）分管領導審批1.經(jīng)部門負責人審核通過的申請表，應提交至分管領導處進行審批。2.分管領導根據(jù)工作實際情況，對出差申請進行全面審查，重點關注出差任務的重要性、必要性以及對工作的影響等。3.對于涉及重要項目、重大決策或需要與上級部門、其他地區(qū)進行重要溝通協(xié)調(diào)的出差申請，分管領導應嚴格把關，確保出差任務的順利開展。4.分管領導審批通過后，在申請表上簽署意見并簽字確認。（四）主要領導批準1.超過一定金額或涉及特殊情況的出差申請，需經(jīng)主要領導批準。2.主要領導根據(jù)全局工作安排和資源配置情況，對出差申請進行最終審定。3.主要領導批準后，申請表生效，出差人員方可按照批準的行程安排出差。（五）特殊情況處理1.因突發(fā)事件或緊急任務需要臨時出差的，出差人員應在出差前盡快向部門負責人報告，并說明情況。部門負責人應及時向分管領導匯報，分管領導根據(jù)實際情況決定是否批準出差。如情況緊急，可先口頭批準出差，但事后應及時補辦書面審批手續(xù)。2.對于跨部門聯(lián)合出差的情況，由牽頭部門負責填寫申請表，并按照上述流程依次進行審批。各參與部門應積極配合，確保出差任務的順利進行。三、出差期限（一）一般規(guī)定1.出差期限應根據(jù)出差任務的實際需要合理確定，一般不超過[X]個工作日（含路途時間）。2.如因工作需要延長出差期限，出差人員應提前向部門負責人提出申請，并說明延長原因。部門負責人審核后報分管領導批準。延長后的出差期限累計不得超過[X]個工作日（含路途時間）。（二）特殊情況1.對于一些復雜、重大的工作任務，如調(diào)研、項目推進、會議籌備等，經(jīng)主要領導批準，出差期限可適當延長，但最長不得超過[X]個工作日（含路途時間）。2.參加上級部門組織的培訓、會議等活動，出差期限按照主辦方規(guī)定執(zhí)行。如因特殊情況需要提前結束或延長活動期限，應提前向組織單位請假，并報本單位相關領導批準。四、差旅費標準（一）交通費用1.飛機票：根據(jù)出差任務的緊急程度和實際需要，經(jīng)批準后可乘坐飛機。乘坐飛機應選擇經(jīng)濟艙，機票價格按照航空公司公布的折扣票價執(zhí)行。特殊情況下需乘坐頭等艙或商務艙的，應提前報主要領導批準。2.火車票：優(yōu)先選擇火車硬座、硬臥，如因工作需要乘坐軟臥或高鐵一等座的，應提前報分管領導批準。3.長途汽車票：根據(jù)實際情況選擇合適的長途汽車，票價按照實際發(fā)生額報銷。4.市內(nèi)交通費：出差人員在出差目的地市內(nèi)乘坐公共交通、出租車等發(fā)生的交通費用，按照每人每天[X]元的標準報銷。如因工作需要乘坐網(wǎng)約車的，應在申請表中注明原因，并經(jīng)部門負責人批準。市內(nèi)交通費憑有效票據(jù)報銷，超出標準部分自理。（二）住宿費用1.住宿標準根據(jù)出差目的地的不同分為[X]類地區(qū)，具體標準如下：[一類地區(qū)]：每人每天住宿費標準為[X]元。[二類地區(qū)]：每人每天住宿費標準為[X]元。[三類地區(qū)]：每人每天住宿費標準為[X]元。2.出差人員應選擇安全、衛(wèi)生、經(jīng)濟實惠的住宿場所，并盡量選擇在單位定點的酒店或賓館住宿。住宿費憑有效發(fā)票報銷，超出標準部分自理。3.兩人及以上同行出差的，原則上應安排雙人標準間住宿；如因特殊情況需要單獨住宿的，應在申請表中注明原因，并經(jīng)部門負責人批準。（三）伙食補助費1.伙食補助費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為[X]元。2.出差人員在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷；在出差目的地工作期間，按照當?shù)貥藴蕡箐N。3.由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應向接待單位交納伙食費，并由接待單位出具收款憑證，出差人員可憑此憑證在伙食補助費標準內(nèi)據(jù)實報銷。（四）公雜費1.公雜費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為[X]元。2.公雜費主要用于出差期間的通訊、辦公用品等支出。憑有效票據(jù)報銷，超出標準部分自理。（五）其他費用1.因工作需要發(fā)生的其他費用，如會議費、培訓費、資料費等，應按照相關規(guī)定和實際支出情況報銷。2.出差人員應妥善保管好各類費用票據(jù)，確保票據(jù)真實、合法、有效。對于不符合規(guī)定的票據(jù)，財務部門不予報銷。五、出差期間的管理（一）工作安排1.出差人員應按照批準的出差任務和行程安排，認真履行工作職責，積極完成各項工作任務。2.在出差期間，如遇工作任務調(diào)整或需要變更行程的，應及時向部門負責人報告，并按照規(guī)定重新履行審批手續(xù)。（二）考勤管理1.出差人員在出差期間視為正常出勤，所在部門應按照正?？记谥贫冗M行管理。2.出差人員應在出差結束后及時返回單位，并向部門負責人銷假。如因特殊情況需要繼續(xù)請假的，應按照單位請假制度辦理相關手續(xù)。（三）安全管理1.在出差期間，出差人員應遵守國家法律法規(guī)和當?shù)氐囊?guī)章制度，注意人身安全和財產(chǎn)安全。2.如遇突發(fā)事件或緊急情況，應及時向當?shù)赜嘘P部門報告，并第一時間通知本單位相關領導。（四）廉潔自律1.出差人員應嚴格遵守廉潔自律的各項規(guī)定，不得接受禮品、禮金、宴請等不正當利益。2.嚴禁借出差之機公款旅游或從事與工作無關的活動。六、差旅費報銷（一）報銷憑證1.出差人員應在出差結束后[X]個工作日內(nèi)，填寫《衛(wèi)生計生局差旅費報銷單》，并將出差審批表、有效票據(jù)等相關憑證一并附上。2.報銷票據(jù)應為正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應與出差行程、費用支出相符。對于不符合規(guī)定的發(fā)票，財務部門不予報銷。（二）報銷流程1.出差人員將填寫完整的差旅費報銷單及相關憑證提交至所在部門負責人審核。部門負責人應認真審核報銷內(nèi)容是否真實、合理、合規(guī)，票據(jù)是否齊全、有效等。審核通過后，在報銷單上簽署意見并簽字確認。2.經(jīng)部門負責人審核后的報銷單提交至財務部門。財務部門按照本制度規(guī)定的差旅費標準進行審核，對不符合標準的費用予以剔除。審核通過后，財務部門辦理報銷手續(xù)。3.對于金額較大或存在疑問的報銷事項，財務部門可進行實地核實或要求出差人員提供相關說明。（三）報銷支付1.財務部門審核通過后的差旅費報銷，按照單位財務管理制度進行支付。2.報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付給出差人員，特殊情況下可采用現(xiàn)金支付，但應嚴格履行相關手續(xù)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.衛(wèi)生計生局財務部門負責對差旅費報銷情況進行日常監(jiān)督檢查，定期對差旅費支出情況進行統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。2.各部門負責人應加強對本部門出差人員的管理和監(jiān)督，確保出差人員嚴格按照本制度規(guī)定執(zhí)行。（二）審計監(jiān)督1.審計部門定期對衛(wèi)生計生局差旅費管理情況進行審計，重點檢查出差審批制度的執(zhí)行情況、差旅費報銷的合規(guī)性等。2.根據(jù)審計結果，對存在問題的部門和個人進行嚴肅處理，并督促相關部門完善管理制度，加強內(nèi)部控制。（三）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的出差行為，如未經(jīng)批準擅自出差、虛報差旅費等，將視情節(jié)輕重給予批評教育、責令退回違規(guī)報銷款項、扣發(fā)績效獎金等處理。2.對于因違規(guī)行為給單位造成經(jīng)濟損失的，相關責任人