1、第一章信用和信用管理第一節(jié)信用和信用活動第二節(jié)信用和經(jīng)濟增長第三節(jié)各種與信用相關的活動第四節(jié)信用風險和信用管理，第一節(jié)信用和信用活動1，信用定義2，信用內涵和功能3，信用風險4，信用和金融5，現(xiàn)代信用活動的內容和特點，第一， 信用的定義(1) 辭海的第三階段含義P1 1是信任的使用2是遵守諾言，實踐以獲得對它的信任3是以償還為條件的價值運動的特殊形式，大部分發(fā)生在貨幣貸款和商品交易的信用或預付上。 主要形式包括國家信用、銀行信用、商業(yè)信用、消費信用(2) 社會大百科全書借入活動、以償還為條件的價值運動的特殊形式等。在商品交換和貨幣流通存在的情況下，債權團以有條件的貸款形式貸款貨幣或賒欠，債務人

2、按照約定的日期償還貸款或償還貸款，支付利息。(c)英語信用是指詞源拉丁語“信用” I believe“”I place trust“英文韋氏詞典 the syetem of buying and selling without immeded，信用作為經(jīng)濟和金融類別，是一個狹隘的信用概念，一般來說，基于償還和利息支付的基本特性，貸款行為、誠實、信用、誠實和信用是對別人的承諾，行為規(guī)范義務的內生信用，名聲和名聲，是對別人對自己的評價，一種形象識別權利外生信用是反映權利和義務關系的動態(tài)經(jīng)濟過程。更多信息包括曾康林由“誠信熱”所想到的怎樣確立中國信用制度建設的理論和思維模式中國經(jīng)濟日報，2002-0

3、8-10，第二，現(xiàn)代信用的意義和功能，(a)現(xiàn)代信用的意義P4 1，信用是心理現(xiàn)象，信任和安全信用環(huán)境市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟2，信用是一種能力信用是無形資產(chǎn)3 信用分配功能3，信用是無形資產(chǎn)4，信用系統(tǒng)是社會系統(tǒng)的重要組成部分，案例分析：南京冠盛公園事件，2001年9月3日，中央電視臺新聞30分南京冠盛公園“舊食”月兵。 4日，衛(wèi)生部對月餅市場進行了嚴格調查，緊急通知，事件影響了各地的“官生院”。9月5日，南京官生院社長表示，“使用舊?！笔瞧毡楝F(xiàn)象，全國月餅市場跌到冰點。調查結果顯示，50%的消費者對月餅的質量表示不放心。上海官生院6日表示，與南京官生院沒有任何關系，自己的產(chǎn)品一貫合適。百個月餅制

4、造商在成都承諾質量，月餅制造商在全國開展“月餅保衛(wèi)戰(zhàn)”。從9月8日開始，媒體在揭露“陳年肉”的報道中，呼吁消費者注意購買品牌。月餅制造商集體拯救市場：“現(xiàn)場站柜臺”、“開賣月餅”、“參觀生產(chǎn)線”、“巨像舉報者”等報道接連出現(xiàn)。2000年中秋后第九天，官生院食品工廠回收了數(shù)百萬韓元的未出售的月餅，運到復蓋窗戶紙的這個車間，工人們剝皮，挖了心，用勺子剝下月餅皮，核銷了里面的豆沙、菠蘿、蓮蓉等餡料，然后運到半成品車間，攪拌、炒、攪拌，混入個別面包中，最后放進桶和箱子里冷藏，等待明年制作月餅。2001年7月2日離中秋還有3個月的時候，官生院開始生產(chǎn)新的月餅。保管了10個月的填充物擺脫了冷藏保管，悄悄地

5、有用。20天內，菠蘿、蓮花等填充物從冷藏保管轉移到了生產(chǎn)現(xiàn)場，填充物標簽上隱約顯示了原始生產(chǎn)日期為2000年9月9日。共含有數(shù)十噸陳年月餅牛，其中很多填充物已經(jīng)發(fā)霉變質，這種霉菌的填充物在重復使用前將再次由火爐處理。2001年7月18日，桶子里的豆沙被送到半成品車間，得到了第二條回收路。最終，所有這些食物都被送到了生產(chǎn)“鳥”月餅的生產(chǎn)線上。就是在這個車間里，月餅以每天約9萬只的速度不斷“生產(chǎn)”到各地銷售。中央電視臺記者：“制作月餅能使用回收的陳牛嗎？”吳振中(官生院負責人)說：“這是全國常見的現(xiàn)象。月餅是當季強的產(chǎn)品，所以都很難抓住這個市場估計當年的產(chǎn)量。如果不是個體戶，就做幾個，賣幾個?！薄?/p>

6、政府沒有明確規(guī)定，衛(wèi)生防疫法可以做這個，不能做那個。但是在消費者的立場上，制造商不能公開承認這一事實是因為消費者的心理狀態(tài)?！?9月17日，南京官生院發(fā)表了公開信，直接指中央電視臺及相關記者，對“舊食”事件的報道是虛假信息，南京官生院產(chǎn)品的質量完全符合。19日，中央電視臺相關記者回應南京官生院的公開信，記者和南京官生院指出并無私仇，對南京官生院的報道客觀公正。這一舉動再次引起了媒體和消費者對“舊食品事件”的關注。9月20日，上海官生院提議向南京官生院申報。據(jù)調查，2001年全國月餅銷售量減少了20%。2002年2月，南京官生院食品有限公司申請破產(chǎn)，負債1600多萬。2003年2月，南京官生院因

7、不誠實而破產(chǎn)。2004年1月30日，南京官生院于812萬2005年5月出售，再次關注：南京官生院的生存狀況，2005年3月15日，KFC“蘇丹紅”危機的全過程，在KFC所屬新奧爾良烤雞肉橋和新奧爾良烤雞肉橋上被檢測出“蘇丹紅1號”。Kfc于16日上午要求所有賣場停止銷售新奧爾良之翼，新奧爾良雞腿堡。當天17點，KFC連鎖商店的經(jīng)營公司白承植集團向消費者公開道歉，消京市集團總裁表示，將追究相關企業(yè)的責任。3月17日，南方都市報，廣州日報等媒體報道了頭版頭條，并刊登了關于KFC道歉的相關報道。其他很多媒體也對肯德基承認錯誤的態(tài)度表示敬意。19日，KFC連續(xù)向媒體發(fā)表了介紹“紅色”產(chǎn)品的檢驗和處理的

8、4項聲明。白承植集團副經(jīng)理素京市公布了蘇丹紅的航線圖。在KFC產(chǎn)品調料中，蘇丹紅成分對這兩種產(chǎn)品的原料進行了調查，追蹤了中山基速父子公司所有中山基速公司的供應品，在中山基速部的辣椒9批中發(fā)現(xiàn)了2個。蘇丹紅成分蔡依山機速部是從紅香材料(昆山)有限公司購買的原料。據(jù)線索顯示，含有“蘇爾坦紅”調味品的其他連鎖店的產(chǎn)品北京朝陽區(qū)KFC萬惠店確認，辣雞翅、辣雞腿漢堡、強力爆雞美花3種產(chǎn)品、蘇丹紅3354北京停止銷售3種產(chǎn)品。肯德基3月23日恢復了全國靜止產(chǎn)品的銷售。小京市負責地保證說：“中國百勝餐飲集團現(xiàn)在向全國消費者保證，KFC的所有產(chǎn)品都不含蘇丹紅成分，可以放心使用。”28日，白承植集團舉行了記者招

9、待會，正在昭慶市現(xiàn)場品嘗KFC食品。百勝集團表示，決定在中國餐飲行業(yè)采取前所未有的措施，確保食品安全。4月2日，KFC對4個“紅色”產(chǎn)品展開促銷活動，最高降價幅度達3%，KFC銷售逐漸恢復元氣。6日，KFC主動接受中央電視臺新聞調查和每周質量報告等采訪的記者的關注已從KFC“紅色”轉變?yōu)樵牧虾蜕a(chǎn)鏈的全方位?？系禄幚怼疤K爾坦紅”危機，從發(fā)現(xiàn)問題到應對危機，用了近3周的時間。開創(chuàng)危機管理戰(zhàn)略、危機管理戰(zhàn)略分析理論的學者威廉貝內特提出的五種戰(zhàn)略的第一個戰(zhàn)略是否定的。他把否定分為簡單的否定和轉移視線兩種。第二個戰(zhàn)略是推卸責任。該戰(zhàn)略還包括四種不同的戰(zhàn)術：不可能、刺激、偶然性和良好意圖。第三個戰(zhàn)略

10、是減少敵對情緒。為了減少組織責任，保護名聲和形象，可以采取支持、最小化、區(qū)分、脫軌、反擊、補償?shù)确椒?，減少各方面錯誤行為的范圍和程度。第四個策略是補充死量。該戰(zhàn)略將制定相關的法律和規(guī)定，減少今后類似事件的發(fā)生。第五個策略是自責。自責是道歉，懺悔，請求大眾原諒的內容。“蘇丹紅”VS官生院、KFC的“自責”和南京官生院的“逃避責任地”KFC的“視線轉換”和南京官生院的“無事可做”。肯德基的“賠償”和南京皇冠花園的“夫人”?？系禄摹巴鲅蜓a牢”和南京皇冠花園的“悲傷撤退”。第三，信用風險(a)信用風險的概念信用風險(credit risk ):意味著信用事務處理的接收人不能正常確認，從而給信用事務處

11、理的信用當事人帶來損失的可能性。債務人未能如期償還債務，因信用銷售合同違約，導致應收帳款企業(yè)或金融信用機構發(fā)生的風險。不確定是否發(fā)生風險、發(fā)生時間、發(fā)生原因、潛在損失的程度。成功者和失敗者的區(qū)別在于成功者有控制風險的能力和技術，而失敗者則由風險控制，而信用風險形式則是：(2)信用風險形式不在乎導致信用風險的道德信用風險信用交易方簽訂合同時一開始就打算違反合同的風險或合同違約。道德范疇，倫理基礎的不道德海是指接受者在主觀愿望上惡意違約，而不是出于客觀原因，合同履行未到期，對接受者造成損害的風險。根據(jù)其原因，產(chǎn)業(yè)風險、政治風險、企業(yè)經(jīng)營風險和經(jīng)濟周期風險，4、信貸和金融(a)廣義金融內涵：金融整合

12、的對象，即金融系統(tǒng)金融市場，即金融系統(tǒng)金融市場，即貨幣市場，資本市場，外匯市場，黃金市場保險3、倫理范疇的信用是整個金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展和穩(wěn)定的基礎和基礎，5、現(xiàn)代信用活動的內容和特點，(a)社會主要部門的信用活動1，公共部門的信用活動金融信用：政府信用，國家信用主體：中央政府和地方政府的方式：信用和接收作用：財政部門通過信用活動實現(xiàn)社會資金的再分配，以利益為目的實現(xiàn)國家宏觀經(jīng)濟目標，2、金融部門的信用活動非銀行金融機構信用主體：保險公司、信托公司、基金公司、證券經(jīng)營機構交易工具：保險單、信托合同、基金、證券銀行信用：信用中介、創(chuàng)造信用、3、接收企業(yè)信用活動：形成企業(yè)負債。主要活動：向銀行貸款，發(fā)行公

13、司債券，發(fā)行商業(yè)票據(jù)。信用：信用銷售-信用銷售，分期付款4，個人信用活動信用：信用工具購買：存款、債券、股票接收：貸款，(2)現(xiàn)代信用活動的特點現(xiàn)代信用活動發(fā)展的新特征吳敬梅1，經(jīng)濟活動信用增長所有類型的信用工具和GDP強相關經(jīng)濟信用與新經(jīng)濟發(fā)展水平有關(1)信用中介比率和比重信用凈額=總信用-金融部門信用規(guī)模=非金融信貸規(guī)模=政府部門負債非金融企業(yè)部門負債居民部門負債，信用中介比率=金融部門信用規(guī)模/信用凈信用中介比率指標反映了在整個社會信用活動中起到信用中介作用的金融部門的位置和作用。 信用比重開率=(非金融部門信用規(guī)模-金融部門信用規(guī)模)/凈信用(2)新經(jīng)濟制是以信息技術革命和制度創(chuàng)新為

14、基礎的持續(xù)經(jīng)濟增長、低通貨膨脹率、低失業(yè)率共存，經(jīng)濟周期的階段性特性明顯被稀釋的新經(jīng)濟現(xiàn)象。美國商業(yè)周刊指這幾年已經(jīng)出現(xiàn)的兩種趨勢，第一種趨勢是經(jīng)濟全球化，第二種趨勢是信息技術革命。有些學者認為所謂的“新經(jīng)濟”實質上是知識經(jīng)濟，知識經(jīng)濟是以以前的傳統(tǒng)工業(yè)為主軸產(chǎn)業(yè)，主要依靠自然資源的新型經(jīng)濟區(qū)別開來的。這種新型經(jīng)濟以高新技術產(chǎn)業(yè)為主軸，以知識資源為主軸。美國著名經(jīng)濟學家克魯格曼認為，美國經(jīng)濟生活中出現(xiàn)的一些變化是由于暫時因素造成的，沒有發(fā)生根本的、動機的變化，經(jīng)濟周期將繼續(xù)反復出現(xiàn)。中國著名企業(yè)家海爾集團總裁張敏民認為，新經(jīng)濟是以數(shù)字知識、網(wǎng)絡技術為基礎，以創(chuàng)新為核心，以新技術為主導，實現(xiàn)可持

15、續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟。著名經(jīng)濟學家本庚認為，“新經(jīng)濟”實際上在很多情況下賦予了不同的意義。早期，美國經(jīng)濟在最近幾年顯示的狀態(tài)科技進步和全球化的基礎上，用于長期表現(xiàn)高增長、低通貨膨脹和低失業(yè)。因此，傳統(tǒng)上說明失業(yè)與通貨膨脹反向關系的所謂“菲利普斯曲線”不再適用(因此是“新”經(jīng)濟)。但是隨著“網(wǎng)絡股票”的暴漲，國內外很多人將代表信息、網(wǎng)絡產(chǎn)業(yè)的所謂“新技術產(chǎn)業(yè)”或“科技板”稱為“新經(jīng)濟”，其他所謂“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)”稱為“旁觀者制”的情況正在增加。3、宏觀信貸活動方向變化(1)建立新的經(jīng)濟調整金融體系，在新的經(jīng)濟條件下，信用分配功能通過銀行機構體系與金融市場一起，(2)在金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中，以金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向促進信用機構和信用活動發(fā)展的三個階段，即傳統(tǒng)金融、電子金融、網(wǎng)絡金融新經(jīng)濟狀況的平衡。隨著網(wǎng)絡金融的發(fā)展，金融事業(yè)整合、金融機構全能化、金融商品及金融服務信息化及多樣化。(3)推進金融業(yè)全面現(xiàn)代化，(4)新經(jīng)濟體制下貨幣信貸質量的變化電子貨幣、網(wǎng)絡貨幣、創(chuàng)新金融工具的大幅出現(xiàn)，使貨幣的意義變得模糊，外延擴大，貨幣量的統(tǒng)計和觀測變得越來越困難，中央銀行貨幣政策執(zhí)行的難度，(5)信貸衍生工具及其交易越來越大，信貸風險加劇衍生工具及其交易的套利4、完善信用管理體系，第二節(jié)信用和經(jīng)濟增長，一、信用在現(xiàn)代經(jīng)濟中的地位和作用(a)市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟1、信用是市