1、,SAP 財(cái)務(wù)全面預(yù)算管理解決方案,馮宇 SAP中國 高級咨詢顧問,目錄,經(jīng)營目標(biāo)的制定,全面預(yù)算的編制,全面預(yù)算的執(zhí)行與控制,全面預(yù)算的調(diào)整,全面預(yù)算管理簡介,績效評價(jià),全面預(yù)算的反饋與分析,當(dāng)前許多公司的預(yù)算管理,各種不同的預(yù)算工具,很難處理大量的數(shù)據(jù),預(yù)算編制過程的協(xié)調(diào)比較困難,難以根據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)及時(shí)對預(yù)算進(jìn)行調(diào)整,組織結(jié)構(gòu)的變化造成預(yù)算的更改非常困難,進(jìn)行預(yù)算/實(shí)際數(shù)據(jù)的比較是很困難的,由于不同的應(yīng)用系統(tǒng)造成預(yù)算間缺乏集成,預(yù)算在實(shí)際工作中很難起到控制作用,SAP預(yù)算管理方案：預(yù)算編制和分析的集成平臺(tái),統(tǒng)一的預(yù)算工具,基于信息倉庫，可以處理大量的數(shù)據(jù),可在應(yīng)用層面靈活的對組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行更改

2、,統(tǒng)一的預(yù)算平臺(tái)，并和實(shí)際運(yùn)營完全集成,支持全面預(yù)算管理循環(huán),預(yù)算 編制,運(yùn)營/ 控制,跟蹤/ 分析,調(diào)整,評估/ 激勵(lì),戰(zhàn)略/策略 規(guī)劃,上級主管給下級設(shè)定年度目標(biāo)。,目標(biāo)設(shè)定,根據(jù)設(shè)定的目標(biāo)，形成詳細(xì)的計(jì)劃并預(yù)測完成這些目標(biāo)、計(jì)劃所需的資源（項(xiàng)目、設(shè)備、員工、資金等），產(chǎn)生年度預(yù)算。,預(yù)算編制,根據(jù)核準(zhǔn)的預(yù)算，進(jìn)行日常運(yùn)營（采購、雇人、借款、付款、銷售、收款等）。在日常運(yùn)營中，需履行必要的控制（財(cái)務(wù)制度、采購程序等）,運(yùn)營/控制,客觀準(zhǔn)確及時(shí)地記錄公司發(fā)生的運(yùn)營業(yè)務(wù)。對記錄的結(jié)果經(jīng)過必要的匯總/合并，進(jìn)行分析。,跟蹤/分析,同時(shí)各級管理層通過分析報(bào)告產(chǎn)生合理的調(diào)整方案。,調(diào)整,根據(jù)目標(biāo)完成

3、情況和公司的激勵(lì)制度，進(jìn)行業(yè)績評估并獎(jiǎng)勵(lì)那些完成或超額完成目標(biāo)的部門人員和管理層。,績效評估,目標(biāo) 設(shè)定,績效 評估,mySAP SEM-BPS,預(yù)算結(jié)構(gòu)建模,預(yù)算工具,編制界面,編制過程協(xié)調(diào),mySAP BW,數(shù)據(jù)應(yīng)用,mySAP全面預(yù)算解決方案,mySAP SEM-CPM,mySAP ERP,資金預(yù)算SAP FM,銷售計(jì)劃 SD,維修計(jì)劃 PM,采購計(jì)劃 MM,投資計(jì)劃 IM/AM,成本中心 計(jì)劃,利潤中心 計(jì)劃,工程項(xiàng)目 計(jì)劃,目錄,經(jīng)營目標(biāo)的制定,全面預(yù)算的編制,全面預(yù)算的執(zhí)行與控制,全面預(yù)算的調(diào)整,全面預(yù)算管理簡介,績效評價(jià),全面預(yù)算的反饋與分析,數(shù)據(jù)獲取方式,SEM-BPS,SEM

4、-BPS,SEM-BCS,手工錄入,數(shù)據(jù)加載,SEM與R/3集成,SEM之間集成,戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)與執(zhí)行性計(jì)劃,粒度,目錄,預(yù)算編制過程中的主要需求,應(yīng)有明確的分工，責(zé)任落實(shí)到個(gè)人；必須保證按時(shí)完成 上級單位對下屬所有單位的預(yù)算編制的進(jìn)程有整體把握 在同一個(gè)平臺(tái)上工作，某個(gè)計(jì)劃員修改了數(shù)據(jù)，相關(guān)的人員能馬上看到產(chǎn)生的影響。 當(dāng)上報(bào)的預(yù)算數(shù)據(jù)被修改、拒絕、批準(zhǔn)等，各單位的計(jì)劃員應(yīng)收到提醒電子郵件 已批準(zhǔn)的預(yù)算應(yīng)該自動(dòng)被鎖住，原來的計(jì)劃員不能再作修改。如有特殊情況需修改，必須經(jīng)過相關(guān)人員批準(zhǔn) 不用進(jìn)SAP工作界面就能編制預(yù)算和閱讀報(bào)表，具備Excel的主要功能,今天有75%的企業(yè)仍然用電子表格來進(jìn)行計(jì)劃

5、！ 資料來源Ventana 調(diào)查2003,模型與數(shù)據(jù)建模,人力資源計(jì)劃,IT成本計(jì)劃,招聘 工資福利,硬件/軟件 維護(hù),銷售計(jì)劃,銷售數(shù)量 銷售折扣,銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用,成本中心計(jì)劃,獲利計(jì)劃,收入 運(yùn)營成本 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用,投資計(jì)劃,投資預(yù)算,中期計(jì)劃,損益表,現(xiàn)金流量,收入 運(yùn)營成本 管理費(fèi)用,長期計(jì)劃,3-5 年的財(cái)務(wù)計(jì)劃 備選計(jì)劃,投資組合,產(chǎn)品組合 客戶組合,資產(chǎn)負(fù)債,科目余額 投資 現(xiàn)金管理,經(jīng)營活動(dòng) 投資 融資,預(yù)算編制建模多維度的預(yù)算編制模型,機(jī)型類別,預(yù)算編制的工具,基本功能 手工計(jì)劃 加載 復(fù)制,分配功能 從上到下分配 從下到上歸集 分?jǐn)?數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換功能 幣值轉(zhuǎn)換 單位轉(zhuǎn)

6、換 刪除 重過帳,不同的計(jì)算功能 自定義公式 拓展公式,與投資計(jì)劃相關(guān)的功能 攤銷 內(nèi)部投資回報(bào)率 凈現(xiàn)值 折舊計(jì)提,財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)劃的功能 科目沖抵 按時(shí)間區(qū)段歸集 股權(quán)報(bào)告調(diào)整,計(jì)劃模擬功能 多個(gè)計(jì)劃版本 計(jì)劃功能組合 組合的計(jì)劃范圍 趨勢預(yù)測 Excel 功能 數(shù)據(jù)鎖定,一般計(jì)劃功能,業(yè)務(wù)特定計(jì)劃功能,20 公司目標(biāo)計(jì) 劃版本 - - - - - - - - - - - -,30 本年實(shí)際+ 預(yù)測參考 版本 - - - - - - - - -,40 明年預(yù)測參 考版本 - - - - - - - - - - - -,0 計(jì)劃/實(shí)際 版本 - - - - - - - - - - - -,多版本

7、管理與復(fù)制,過程監(jiān)控與工作流控制,活動(dòng) 總公司管理員啟動(dòng)預(yù)算 分公司預(yù)算人員輸入計(jì)劃數(shù)據(jù)然后請求批準(zhǔn) 總公司負(fù)責(zé)人拒絕分公司計(jì)劃 分公司預(yù)算人員更改計(jì)劃再次請求批準(zhǔn) 總公司負(fù)責(zé)人員同意接受,狀態(tài),行動(dòng),輸入數(shù)據(jù),發(fā)郵件請求批準(zhǔn),發(fā)郵件通知更改,注解拒絕理由,更改數(shù)據(jù),發(fā)郵件再次請求批準(zhǔn),鎖住預(yù)算數(shù)據(jù),自動(dòng),手工,發(fā)郵件通知,批準(zhǔn),新,請求批準(zhǔn),被拒絕,再次請求批準(zhǔn),通過,多界面支持,Excel Client,SAPGUI Excel-In-Place,Powersim,Survey Technique,Excel 界面,SAPGUI 界面,Simulation 界面,Web 界面,Web In

8、terface Builder,GUI,Planning Folder,OROS / ABM,Planning Folders,預(yù)算編制界面,參數(shù)設(shè)定,功能,目錄,發(fā)票,系統(tǒng)在預(yù)算結(jié)構(gòu)中 尋找檢查水平,科目分配,采購訂單,采購申請,預(yù)算檢查 的結(jié)果,用戶自定義,SAP全面預(yù)算管理方案,預(yù)算執(zhí)行控制示例,采購訂單,控制,控制,控制,XXX公司,目錄,預(yù)算與實(shí)際的對比分析,在SAP ERP與SEM中可以實(shí)時(shí)查詢： 成本中心實(shí)際與計(jì)劃對比 利潤中心實(shí)際與計(jì)劃對比 內(nèi)部訂單實(shí)際與計(jì)劃對比 資金預(yù)算與實(shí)際對比 全面預(yù)算與實(shí)際的對比,預(yù)算與實(shí)際的對比分析,以WEB界面體現(xiàn)業(yè)務(wù)預(yù)算與實(shí)際的對比分析到領(lǐng)導(dǎo)桌面,目錄,調(diào)整,SAP全面預(yù)算管理方案,滾動(dòng)預(yù)算,是一個(gè)持續(xù)的過程，不斷將新的實(shí)際數(shù)據(jù)與預(yù)算進(jìn)行比較，如果偏差較大，則需要調(diào)整相應(yīng)的戰(zhàn)略。,實(shí)際發(fā)生值,年度預(yù)算和滾動(dòng)預(yù)算的差異 預(yù)算編制的水平 預(yù)算編制過于保守或過于樂觀 部門間信息交流的充分程度 經(jīng)營策略的調(diào)整 市場環(huán)境等不確定因素的變化 ,滾動(dòng)預(yù)算和實(shí)際發(fā)生值的差