1、國(guó)際銀行監(jiān)管制度改革與銀監(jiān)會(huì)的四大新監(jiān)管指標(biāo),羅平銀監(jiān)會(huì)培訓(xùn)中心2010年11月,金融監(jiān)管治理架構(gòu)的重大變革,G20取代G7/8,國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融治理的最重要平臺(tái)確定金融監(jiān)管制度改革的方向和時(shí)間表首爾峰會(huì)審定國(guó)際金融監(jiān)管改革的一攬子方案,金融穩(wěn)定理事會(huì)擴(kuò)員并升格,監(jiān)督國(guó)際金融體系發(fā)展，協(xié)調(diào)制定監(jiān)管制度，評(píng)估實(shí)施擴(kuò)員后包括24個(gè)國(guó)家和9個(gè)國(guó)際組織,巴塞爾委員會(huì)擴(kuò)員,制定資本和流動(dòng)性監(jiān)管規(guī)則擴(kuò)員后包括27個(gè)國(guó)家和7個(gè)國(guó)際組織發(fā)達(dá)國(guó)家長(zhǎng)期主導(dǎo)國(guó)際金融監(jiān)管制度的局面開(kāi)始改變,二十國(guó)集團(tuán)(G20)韓國(guó)會(huì)議,領(lǐng)導(dǎo)人第五次峰會(huì)11月11-12日我們承諾各國(guó)及在國(guó)際上采取行動(dòng)，提高標(biāo)準(zhǔn)，確保各國(guó)政府一致實(shí)施已經(jīng)制

2、定國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，確保公平競(jìng)爭(zhēng)，向高標(biāo)準(zhǔn)看齊（racetothetop)，避免市場(chǎng)分裂、保護(hù)主義和監(jiān)管套利。具體而言，我們將全面實(shí)施新的資本和流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)，并解決大而不倒的問(wèn)題。我們同意在金融監(jiān)管改革方面做進(jìn)一步的工作。我們對(duì)承諾負(fù)責(zé)。我們說(shuō)到做到。2011和2012年的會(huì)議在法國(guó)和墨西哥舉行,財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)會(huì)議10月2223日同意并將按統(tǒng)一的時(shí)間表全面執(zhí)行巴塞爾委員會(huì)以其指導(dǎo)委員會(huì)制定的銀行資本和流動(dòng)性的新框架金融穩(wěn)定理事會(huì)會(huì)議10月20日研究G20確定的由金融穩(wěn)定理事會(huì)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)的金融監(jiān)管改革的幾項(xiàng)內(nèi)容,繼續(xù)制定相關(guān)政策并監(jiān)督2011年后各國(guó)的實(shí)施情況,巴塞爾委員會(huì)提交G20峰會(huì)的工作報(bào)告,目錄,第

3、一部分微觀審慎監(jiān)管及嚴(yán)格的改革措施1.資本資本質(zhì)量及水平風(fēng)險(xiǎn)覆蓋提高資本水平杠桿率2.流動(dòng)性全球流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管3.風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管4.市場(chǎng)紀(jì)律,第四部分今后工作計(jì)劃交易賬戶(hù)的審查評(píng)級(jí)和資產(chǎn)證券化系統(tǒng)性銀行或有資本大額風(fēng)險(xiǎn)暴露跨境銀行監(jiān)管修訂有效銀行監(jiān)管核心原則實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)附件1：過(guò)渡期具體安排,第二部分宏觀審慎監(jiān)管1.克服順周期性資本緩沖準(zhǔn)備金計(jì)提2.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和其相關(guān)性或有資本跨境銀行監(jiān)管第三部分改革措施的實(shí)施影響評(píng)估全面量化影響研究宏觀經(jīng)濟(jì)影響評(píng)價(jià)2.新標(biāo)準(zhǔn)的過(guò)渡期,巴塞爾的總體架構(gòu),*系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)還有待定義,巴塞爾III的實(shí)施時(shí)間表,4.5%,2.50%,7.0%,6.375%,9.8

4、75%,10.5%,6.0%,建立我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架的具體要求,定量監(jiān)管指標(biāo)資本充足率杠桿率動(dòng)態(tài)撥備率流動(dòng)性指標(biāo),銀監(jiān)會(huì)將著力在今后五年左右的時(shí)間內(nèi)，構(gòu)建一個(gè)新的、有效的監(jiān)管框架，奠定銀行業(yè)長(zhǎng)期、健康、穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ),定性監(jiān)管措施事前結(jié)構(gòu)化限制性監(jiān)管安排給開(kāi)展跨業(yè)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)的銀行設(shè)定退出機(jī)制實(shí)行堅(jiān)守傳統(tǒng)的主業(yè)經(jīng)營(yíng)“三管一提高”將內(nèi)部控制與資本要求掛鉤，擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面,新四大監(jiān)管工具定量測(cè)算,測(cè)算內(nèi)容資本定義杠桿率貸款撥備比率流動(dòng)性指標(biāo)流動(dòng)性覆蓋率凈穩(wěn)定資金比率資本定義、杠桿率和流動(dòng)性指標(biāo)將按照巴塞爾委員會(huì)2010年7月發(fā)布的最新改革方案進(jìn)行測(cè)算。,測(cè)算范圍國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行5家國(guó)有商業(yè)銀行12

5、家股份制商業(yè)銀行10家城市商業(yè)銀行15家外資法人銀行14家農(nóng)村商業(yè)銀行11家農(nóng)村合作銀行6家財(cái)務(wù)公司2家金融租賃公司2家金融租賃公司,表一：資本定義測(cè)算表,表一：資本定義測(cè)算表（續(xù)）,表一：資本定義測(cè)算表（續(xù)）,資本充足率計(jì)算表,一、基本方案：根據(jù)巴III9月份最新方案,除嚴(yán)格執(zhí)行資本標(biāo)準(zhǔn)和扣減項(xiàng)外，但不扣土地使用權(quán)、貸款損失準(zhǔn)備按不超過(guò)信用加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%計(jì)入、2009.07.01以后持有的他行次級(jí)債不扣,資本充足率計(jì)算表（續(xù)）,二、嚴(yán)格方案：現(xiàn)行法比巴III9月份最新方案更嚴(yán)格的地方，按現(xiàn)行法執(zhí)行，包括：固定資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、可供出售資產(chǎn)未實(shí)現(xiàn)凈利得等資本公積項(xiàng)目不計(jì)入核心一級(jí)資本，部

6、分計(jì)入二級(jí)資本；應(yīng)分未分利潤(rùn)不計(jì)入核心一級(jí)資本；交易性金融工具公允價(jià)值變動(dòng)凈利得等未分配利潤(rùn)項(xiàng)目不計(jì)入核心一級(jí)資本，部分計(jì)入二級(jí)資本；對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)投資從核心一級(jí)資本中扣減。此外，考慮土地使用權(quán)從核心一級(jí)資本中扣除。,表二：杠桿率定量測(cè)算表,表三：貸款撥備比率測(cè)算情況表,流動(dòng)性覆蓋率(LCR),LCR,優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備,未來(lái)30日資金凈流出量,市場(chǎng)價(jià)值,現(xiàn)金凈流出,現(xiàn)金凈流入,資產(chǎn)系數(shù),現(xiàn)金流出,現(xiàn)金流入,流失率,流失率,公共信用評(píng)級(jí)下調(diào)3檔一定比例的零售存款流失無(wú)擔(dān)保批發(fā)融資能力下降市場(chǎng)的波動(dòng)性增加，影響抵押物或者衍生品頭寸潛在遠(yuǎn)期暴露的質(zhì)量，要對(duì)提高抵押品的折扣或者要求追加擔(dān)保已對(duì)外承

7、諾但尚未被提取的信用及流動(dòng)性便利均被在未通知的情況下被提走,壓力情景,100%,銀行在流動(dòng)性嚴(yán)重壓力情景下，能夠?qū)⒆儸F(xiàn)無(wú)障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持合理的水平，這些資產(chǎn)可以通過(guò)變現(xiàn)來(lái)滿(mǎn)足其30天期限的流動(dòng)性需求,表四：流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表,表四：流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表（續(xù)）,表四：流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表（續(xù)）,表四：流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表（續(xù)）,表四：流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表（續(xù)）,該指標(biāo)根據(jù)銀行一年內(nèi)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的流動(dòng)性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量,凈穩(wěn)定資金比率(NSFR),NSFR,可用的穩(wěn)定資金,業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金,資產(chǎn)價(jià)值,資產(chǎn)價(jià)值,穩(wěn)定資金需求系數(shù),可用穩(wěn)定資金系數(shù),盈利能力大幅下降清償能力大幅下降存在被任何一家全國(guó)范圍內(nèi)認(rèn)可的評(píng)級(jí)公司調(diào)低評(píng)級(jí)的可能某一事件使人們對(duì)銀行的聲譽(yù)或信用度產(chǎn)生懷疑,壓力情景,100%,表五：凈穩(wěn)定資金比率測(cè)算表,表五：凈穩(wěn)定資金比率測(cè)算表（續(xù)）,表五：凈穩(wěn)定資金比率測(cè)算表（續(xù)）,表五：凈穩(wěn)定資金比率測(cè)