1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理架構(gòu),郁洪良,商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的目標和原則 銀行經(jīng)營管理的頂層設(shè)計：經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃 全面風險管理架構(gòu) 績效管理和風險管理統(tǒng)一：風險調(diào)整資本回報率（RAROC）,商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的目標和原則,在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風險、收益、流動性進行全面預(yù)測和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全性的前提下，圍繞流動性加強銀行的經(jīng)營管理，增強資金實力，提高服務(wù)質(zhì)量，只有這樣，才能很好地實現(xiàn)安全性和盈利性相結(jié)合的目標。,銀行經(jīng)營管理的頂層設(shè)計：經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃,自古不謀萬世者,不足謀一時; 不謀全局者,不足謀一域。 -清 陳澹然“寤言二遷都建藩議” 戰(zhàn)略規(guī)劃，也就是我們常說的

2、頂層設(shè)計。頂層設(shè)計的字面含義是自高端開始的總體構(gòu)想，基本內(nèi)涵是對戰(zhàn)略目標及其在時間、空間的展現(xiàn)形態(tài)和實現(xiàn)方式的設(shè)計。 其思想內(nèi)涵主要是，用系統(tǒng)論的方法，以全局視角，確定目標，對銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的各方面、各層次、各種要素進行統(tǒng)籌考慮，和諧各種關(guān)系，選擇實現(xiàn)目標的具體路徑，制定正確的戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)，并適時調(diào)整，規(guī)避可能導(dǎo)致失敗的風險，提高效益降低成本。,頂層設(shè)計思想方法的簡單描述特點是從未來把握現(xiàn)實、用頂層引領(lǐng)下層,經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的基礎(chǔ),戰(zhàn)略管理流程,全面風險管理架構(gòu),風險管理是銀行總體發(fā)展戰(zhàn)略的核心 美國花旗銀行副總裁柯林斯：始于了解和控制風險，終于獲 取收益回報是現(xiàn)代商業(yè)銀行生存的根

3、本。 面對一種風險，銀行發(fā)展一些方法來度量和控制它；把同樣 的風險管理規(guī)則轉(zhuǎn)用于解決銀行客戶的問題，作為可以賣給銀行 客戶而賺得利潤的新產(chǎn)品。這些新產(chǎn)品使一家銀行與競爭對手拉 大了差距，增加了銀行的收益。最終，銀行能夠有意識地決定去 承擔可以用銀行的風險管理技巧處理的一些特定風險。,案例：花旗銀行為什么愿意購買南京愛立信的應(yīng)收賬款,南京愛立信2002年3月提前還清南京交通銀行的巨額貸款，轉(zhuǎn)而投奔花旗銀行上海分行。南京愛立信來講，轉(zhuǎn)向花旗銀行上海分行的原因很簡單，就是追求更大的利益。具體講，南京愛立信要求相關(guān)銀行提供“無追索權(quán)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓”業(yè)務(wù)。 一個被媒體忽視但又是一個十分重要的問題，不是外

4、資銀行是否能夠用與保險公司分擔風險的方法控制住“無追索權(quán)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓”業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的風險，而是為什么外資銀行會承諾買斷風險呢？,中國商業(yè)銀行風險管理主要特征,投融資結(jié)構(gòu):風險集中在銀行體系 商業(yè)銀行從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)向現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變；銀行業(yè)務(wù)產(chǎn) 品的創(chuàng)新風險 風險管理的體制并未有效發(fā)揮作用 法律體系缺陷，缺少市場退出機制,全面風險管理包括： 把企業(yè)的風險承受力和戰(zhàn)略聯(lián)系起來， 提高企業(yè)應(yīng)對風險、準確決策的能力， 降低操作意外事件和損失的頻率和嚴重性， 識別和管理多種和跨企業(yè)風險， 主動抓住機會， 提高企業(yè)資本配置的有效性。,全面風險管理層次,與管理過程融為一體的全面風險管理架構(gòu),內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境反映企

5、業(yè)的風險管理觀、風險承受力和道德價值。它決定全體員工如何看待和處理風險。企業(yè)的最高層確定基調(diào)。 目標設(shè)定。在管理層可以識別那些影響企業(yè)實現(xiàn)目標的事件之前，必須設(shè)定目標。董事長批準企業(yè)目標，管理層負責實現(xiàn)目標。全面風險管理確保董事會有一套方法制定合適的目標，支持并符合企業(yè)的遠期目標，以及與企業(yè)的風險承受力保持一致。 事件識別。必須識別和衡量可能影響公司實現(xiàn)其目標的內(nèi)部和外部事件。必須區(qū)別風險和機會。機會應(yīng)反饋到管理層的戰(zhàn)略決策或目標設(shè)定程序中。,風險評估。分析各類風險發(fā)生的可能性和潛在影響，這是銀行管理風險決策的基礎(chǔ)。應(yīng)評估內(nèi)在風險和剩余風險。 風險反應(yīng)。管理層決定如何應(yīng)對風險規(guī)避、接受、減少、

6、或共擔風險制定一系列聯(lián)系風險與風險承受力的行動方案。 控制措施。建立并實施有關(guān)政策和流程，確保有效地實施必要的風險反應(yīng)。,信息和交流。用表格和時間表識別、捕捉和交流有關(guān)信息，幫助經(jīng)理和員工履行職責。有效的交流還具有更廣 的含義，要在企業(yè)內(nèi)部自由流動。銀行常利用重要的風險 指標和經(jīng)營指標交流信息。 監(jiān)控。必須監(jiān)控企業(yè)全面風險管理的全過程，并在必 要時進行修改。在持續(xù)經(jīng)營和獨立評估中都要進行監(jiān)控， 這是一個持續(xù)的過程，不同于定期的測試和審計。,全面風險管理體系的基本要素,全面風險管理政策指引,風險治理政策：董事會的風險偏好、容忍度、目標和職責,數(shù)據(jù)和信息管理政策,風險組織的流程政策,經(jīng)濟核算管理政

7、策,組合管理政策,風險調(diào)整績效考核,全面風險管理報告政策,合規(guī)風險管理體系,信用風險管理體系,操作風險管理體系,市場風險管理體系,參見商業(yè)銀行操作風險管理指引第五條,金融創(chuàng)新風險管理體系,參見商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引,參見商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引第八條,參見商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引第三章“授信”； 商業(yè)銀行授信工作盡職指引,參見商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引第三章“授信”； 商業(yè)銀行授信工作盡職指引,在今年10月召開的二十國集團財政部長和中央銀行行長會議上，與會領(lǐng)導(dǎo)人通過了一項旨在減少系統(tǒng)性金融機構(gòu)風險的新規(guī)，包括加強監(jiān)管、建立跨境合作機制、明確破產(chǎn)救助規(guī)程以及大銀行需額外增加資本金等。根據(jù)這項新規(guī)，具有系統(tǒng)性

8、影響的銀行將被要求額外增加1%至2.5%的資本金。 根據(jù)金融穩(wěn)定理事會的定義，具有系統(tǒng)性影響的銀行是指業(yè)務(wù)規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高、一旦發(fā)生風險事件將給地區(qū)或全球金融體系帶來沖擊的金融機構(gòu)。該機構(gòu)每年11月對這份名單進行審查和更新。 據(jù)巴塞爾協(xié)議III，到2013年全球金融機構(gòu)的最低核心資本充足率將提高至7%。根據(jù)金融穩(wěn)定理事會的規(guī)定，具有系統(tǒng)性影響的銀行從2019年起，核心資本充足率需提高至8%至9.5%。,銀行將增加1%至2.5%的資本金,商業(yè)銀行風險管理方法,銀行內(nèi)部評級方法 銀行風險預(yù)警體系 風險價值法(VAR) 風險調(diào)整的資本收益法(Raroc) 信貸矩陣(Credit Metrics) 全面風險管理模式 資產(chǎn)組合調(diào)整 風險管理電子化系統(tǒng) 不良資產(chǎn)的管理,銀行風險匯總的基本思路,績效管理和風險管理統(tǒng)一：風險調(diào)整資本回報率（RAROC）,RAROC是將商業(yè)銀行經(jīng)營活動中的可預(yù)見損益、不可預(yù)見損失調(diào)整為即期的損失，衡量經(jīng)過風險調(diào)整后的收益大小和資本的使用效率，它可用風險資本收益率，它可用風險資本收益率和股東權(quán)益增值率來表示。 RAROC克服了商業(yè)銀行風險的滯后性和隱蔽性，要求銀行的收益必須能夠始終覆蓋所承擔的風險，要求商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風