1、工廠出納工作內容 工廠出納工作內容分享給大家，希望的用心能給您帶來幫助。 1、 按照國家法令和財務制度及現金管理條例的有關規(guī)定，對經有關人員審批后的合法的收支憑證，辦理收支手續(xù)。對違反財務制度的收支業(yè)務，有權拒絕辦理，并及時向單位領導報告，。也可向教育局計財科或其它有關部門報告 2、 妥善保管現金和各種有價證券，確保資金的安全和不受損失，不得將公款擅自借與私人或移作他用，不準公款私存、不準白條抵庫，庫存現金不得超過規(guī)定限額，庫存現金超過限額發(fā)生意外事故，一切損失由責任人負責賠償，并應每天盤點庫存現金。 3、 保管好有關印鑒章、密碼器、空白收據、空白支票及其他有關空白憑證，嚴格按制度規(guī)定進行管理

2、，按規(guī)定用途使用。 4、 根據收付原始憑證及時登記銀行存款日記帳和現金日記帳，做到日結日清，帳款相符，不出差錯，每月定期與會計結算。 1.根據審核無誤的現金收付憑證，登記現金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支日報表。嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定，必須經過會計審核、總經理簽批，方可辦理款項支出。付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過2000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發(fā)現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的

3、秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。 2. 辦理銀行結算，規(guī)范使用支票。嚴格按照銀行結算制度規(guī)定，填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。簽發(fā)支票時應注明收款單位、用途、金額、日期，并經總經理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。 3. 認真登日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金

4、和銀行存款日記賬，并結出余額?，F金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調節(jié)相符。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。 4. 每月5日之前收取支票回單、月末對帳單，并填寫收支明細，做好后交給會計。 1. 發(fā)票與收據必須按編號順序使用，領用空白發(fā)票和收據必須進行登記。 2. 設置發(fā)票登記簿，明確專人保管，專人填開，并設置專門存放發(fā)票的場所。 3. 購買發(fā)票后，按順序用鉛筆在發(fā)票封面右上角標明編號，并同時在領購手冊上注明，以便備查。 4. 開發(fā)票必須用鉛筆注明展位號碼，收款是現金還是支票。 5. 不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財務報銷憑證

5、，財務有權拒收。 6. 嚴格按照規(guī)定時限、順序，逐欄、全部聯次一次性如實開具發(fā)票，按號碼順序填開，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚，全部聯次一次復寫、打印、內容完全一致，并在發(fā)票聯或抵扣聯加蓋單位財務印章或發(fā)票專用章。作廢票注明作廢，全聯保存。 7. 每本發(fā)票填開完后應在封面填好起訖號碼、實際填票起止日期、作廢份數。 8. 按照稅務機關的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀。已經開具的發(fā)票存根聯和發(fā)票登記簿，應當保存五年。保存期滿，報經稅務機關查驗后銷毀。 9. 發(fā)票專管員應當妥善保管發(fā)票，不得丟失。發(fā)票丟失，應于丟失當日書面報告主管稅務機關，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。 1. 應設置

6、現金日記賬、銀行存款日記賬，根據審核后的原始憑證填制記賬憑證，逐日逐筆登記，做到內容齊全、數字準確、摘要清楚、簽名完整、符合記賬要求，日清月結，賬款相符，并結出余額。登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應做好“銀行存款余額調節(jié)表”。 2. 每日盤存現金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經理可派人抽查、核對資金情況。 3. 每星期要填報資金收入及支出的明細表。 印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定使用，簽發(fā)支票所使用的各種印章不得全部交出納一人保管，財務專用章由會計保管，法人章由出納保管。 每月分類統(tǒng)計現金、支票費用并制表交給會計審核，再交由總經理(面交或郵件)。 1. 交納公司物業(yè)管理費、水電費、電話費。 2. 每月工資的核算。 3. 辦公室和領導交辦的其他工作。 4. 對所接觸的公