1、現(xiàn)金出納管理方法、現(xiàn)金出納管理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)現(xiàn)金錯誤處理、培訓(xùn)內(nèi)容、現(xiàn)金出納管理、主要任務(wù)基本原則現(xiàn)金扣除現(xiàn)金倉庫管理、出納工作的主要任務(wù)、1、現(xiàn)金的領(lǐng)取、全部點2、現(xiàn)金的交換、馀額交換、及時進行各種貨幣的籌措，滿足現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)3 .現(xiàn)金、 安全保管有價證券及其他貴重物品，進行現(xiàn)金倉庫管理4 .宣傳愛護人民幣，認真做好圖書、外匯假期防止、假期防止工作5 .按照國家金融政策、法令、外匯管理條例等有關(guān)規(guī)定進行盤面監(jiān)督6 .嚴格執(zhí)行現(xiàn)金出納工作保密規(guī)定。 出納工作的基本原則，1、進行現(xiàn)金收取必須堅持“先收現(xiàn)金，先入款后記賬”的現(xiàn)金支付，記賬后支付”2 .嚴禁挪用庫存外匯現(xiàn)金，嚴禁白條到庫，堅持庫存制度

2、，使帳目一致3 .辦理現(xiàn)金領(lǐng)取業(yè)務(wù)，必須認真審查證明書和現(xiàn)金實物是否一致，面對面，清楚。 管理設(shè)置、管理后退箱、進行現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員必須配備現(xiàn)金后退箱，只有現(xiàn)金后退箱編號，兩個以上的柜員不能共享一個現(xiàn)金后退箱。 現(xiàn)金尾箱只能放外幣現(xiàn)金、有價文件、重要空白證明書、業(yè)務(wù)印鑒、個人名章等，可以放私人物品或與業(yè)務(wù)無關(guān)的物品進行要不得。 后排箱的上鎖暫時離開工作場所午休時營業(yè)結(jié)束的現(xiàn)金柜人員應(yīng)妥善保管后排箱的鑰匙，隨便放置即可要不得定。 保管給別人的使不得。 尾箱鑰匙丟失后，立即報告會計主管更換新鑰匙，現(xiàn)金柜人員自行配置使不得定。尾箱的管理保管、尾箱的管理出入庫、營業(yè)開始前的營業(yè)結(jié)束、現(xiàn)金倉庫管理、執(zhí)行“

3、五同”嚴禁挪用庫存金，嚴禁白條到達庫存，使帳目、記賬本達到實際一致。 除存儲庫成員外，其他人員未經(jīng)公司修訂責任者的批準不得進入存儲庫。 被批準進倉庫的人必須履行登記手續(xù)。 現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)，1、柜員如果客戶提交的現(xiàn)金存款證明書和現(xiàn)金實物審核沒有錯誤，進行現(xiàn)金清點。 2、架上的人員要用客戶的目視數(shù)現(xiàn)金，先把現(xiàn)金的數(shù)量打卡，然后再仔細數(shù)。 一筆錢還沒到，架子上的人中途就出港使不得了。 3、人民幣可通過售票機在車票表里各取一次，外幣可首先在手工作業(yè)取一次，然后通過售票機取分。 4、存款中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金錯誤，應(yīng)及時向付款人說明情況。 確認之后，可以用原來的支付單據(jù)的金額支付很多。 另外，付款人也可以重新

4、填寫現(xiàn)金支付發(fā)票。 5 .收到現(xiàn)金后，進行現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)的會訂處理，將貨款放入箱子保管。 對于六、五萬元以上的大宗存款，應(yīng)當換人研究。 現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)支付業(yè)務(wù)，1、柜員在確認現(xiàn)金支付證明書審查無誤后，進行會訂處理。 2 .根據(jù)支付證書的金額分配支付項目，并在支付證書的背面描述票面價格和金額。 3、客戶要求更換票面價格的，在支付貨款后，必須按照兌換車票的手續(xù)進行兌換。 4、貨架人員可以直接對外支付蓋章齊全的整束、整束的現(xiàn)金，但支付外匯時必須一張張數(shù)，不能整束支付。 5 .支付現(xiàn)金時，要詢問姓名、詢問法數(shù)，必要時還要檢查相關(guān)身份證。 對于六、五萬元以上的大宗出款，應(yīng)當換人研究。 現(xiàn)金錯誤的處理、現(xiàn)金錯

5、誤是指貨架上的人進行現(xiàn)金業(yè)務(wù)的訂正、支付、整點、保管、運輸和交接等業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的實際長短款，也被稱為錯誤款和帳目不符。 現(xiàn)金錯誤處理原則1、現(xiàn)金長款由銀行所有，現(xiàn)金短款以個人賠償為主。 2 .區(qū)別錯誤的性質(zhì)，區(qū)分錯誤責任。 3、現(xiàn)金錯誤記入銀行表進行訂正。 4、現(xiàn)金錯誤應(yīng)報告，短款應(yīng)自行申報，不得用長款補短款，不得侵吞長款。 現(xiàn)金錯誤的種類根據(jù)錯誤的性質(zhì)分為工作錯誤斯米爾、責任事故錯誤、人為的故意錯誤。工作失誤(mission system )是指，主要是現(xiàn)金柜員或倉庫員在進行日常的現(xiàn)金收取或現(xiàn)金采購業(yè)務(wù)時，因工作失誤引起的現(xiàn)金失誤。 責任事故失誤主要是由違反現(xiàn)金業(yè)務(wù)的操作規(guī)定引起的現(xiàn)金失誤

6、。 人為的故意失誤是指貪污、盜竊、挪用等違法行為引起的現(xiàn)金失誤。 根據(jù)現(xiàn)金錯誤的業(yè)務(wù)范圍，可分為現(xiàn)金柜的人在收取現(xiàn)金業(yè)務(wù)時發(fā)生的現(xiàn)金長短款錯誤、找零業(yè)務(wù)的長短款、錯誤收取假幣造成的短款、在車票的全部積分因張數(shù)錯誤造成的長短款、現(xiàn)金采購業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)的長短款等?，F(xiàn)金錯誤報告準備、分理處：換算成單一人民幣或者人民幣向100元以上的報告分理處備案的分理處：向一個人民幣或者人民幣1000元以上的報業(yè)銀行備案?，F(xiàn)金錯誤處理審批權(quán)限、分理處審批：單一人民幣或人民幣100元(含)以下分理處審批：換算為一個人民幣或人民幣100元以上至5000元總銀行審批：單一人民幣或人民幣5000元以上?，F(xiàn)金錯誤處理程序、1、現(xiàn)金柜員發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長短款，應(yīng)當立即積極向會訂主管報告。 會訂主管應(yīng)當積極配合檢索。 確實無法支付的長款和暫時無法收回的短款，應(yīng)記在出納的長短款帳上。 2、經(jīng)過檢索確認，支付長款，回收短款時，記錄出納