1、泓域咨詢/有機玻璃生產加工項目財務分析報告一、項目發(fā)展背景玻璃主要分為平板玻璃與深加工玻璃兩個大類，其中平板玻璃主要有三種：引上法平板玻璃（分有槽/無槽兩種）、平拉法平板玻璃和浮法玻璃。深加工玻璃由平板玻璃加工制成，應用范圍極廣。20世紀80年代，我國有機玻璃年銷售量不足2萬噸，消費市場不以建筑業(yè)為主。有機玻璃是開發(fā)較早的一種重要熱塑性塑料，具有透明性、穩(wěn)定性和耐候性，易染色、易加工，外觀優(yōu)美，尤其是在家居和食品行業(yè)中有著廣泛的應用。以下對有機玻璃制品行業(yè)概況分析。有機玻璃制品屬于橡塑加工行業(yè)或者禮品、工藝品行業(yè)!如果是有機玻璃原材料或板材制造生產,屬于化工行業(yè).如果是有機玻璃制品制作生產,一

2、般屬于廣告建材家具工藝品等行業(yè)等。隨著有機玻璃的發(fā)展，它優(yōu)良的易加工，易塑形，易染色性能等等，可以制作成各種各樣的有機玻璃制品，可以應用到各個行業(yè)，比如，建筑行業(yè)，機械行業(yè)，廣告行業(yè)，燈類行業(yè)，生活用品等等，使用廣泛。合成樹脂是指以煤、電石、石油、天然氣以及一些農副產品為主要原料，先制得具有一定合成條件的低分子化合物(單體)，進而通過化學、物理等方法合成的高分子化合物。有機玻璃制品行業(yè)概況分析，這類化合物的特性類似天然樹脂(如松香、琥珀、蟲膠等)，但性能又比天然樹脂更加優(yōu)越。比如說：合成樹脂的假牙。合成樹脂的含量在塑料的全部組分中占40%一l00%，起著粘結的作用，它決定了塑料的主要性能，如機

3、械強度、硬度、耐老化性、彈性、化學穩(wěn)定性、光電性等。有機玻璃工藝品。目前我國玻璃工業(yè)經歷了改革開放30多年，產業(yè)規(guī)模不斷擴大，產品質量工藝技術等方面發(fā)生了質的飛躍，特別是進入新世紀以來的大發(fā)展，取得令世人矚目的輝煌成就。二、項目總投資估算（一）固定資產投資估算本期項目的固定資產投資15875.52(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金4602.84萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資20478.36萬元，其中：固定資產投資15875.52萬元，占項目總投資的77.52%；流動資金4602.84萬元，占項目總投資的22.48%。2、固定資產投資及其構成分析

4、：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程投資4370.24萬元，占項目總投資的21.34%；設備購置費6806.20萬元，占項目總投資的33.24%；其它投資4699.08萬元，占項目總投資的22.95%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投資=15875.52+4602.84=20478.36（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產：第一年負荷40.00%,計劃收入18332.40萬元，總成本17409.48萬元，利潤總額15824.47萬元，凈利潤11868.35萬元，增值稅577.53萬元，稅金及附加286.83萬元，所得

5、稅3956.12萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入36664.80萬元，總成本29378.69萬元，利潤總額32364.49萬元，凈利潤24273.37萬元，增值稅1155.06萬元，稅金及附加356.13萬元，所得稅8091.12萬元；第三年生產負荷100%，計劃收入45831.00萬元，總成本35363.30萬元，利潤總額10467.70萬元，凈利潤7850.78萬元，增值稅1443.82萬元，稅金及附加390.78萬元，所得稅2616.93萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現(xiàn)營

6、業(yè)收入45831.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1443.82萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用35363.30萬元，其中：可變成本29923.04萬元，固定成本5440.26萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產年應納稅金及附加390.78萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=10467.70（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=10467.7025.00%=2616.93（萬元）。（六）利潤及

7、利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=10467.70（萬元）。2、達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=10467.7025.00%=2616.93（萬元）。3、本項目達產年可實現(xiàn)利潤總額10467.70萬元，繳納企業(yè)所得稅2616.93萬元，其正常經營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=10467.70-2616.93=7850.78（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經濟指標。（1）達產年投資利潤率=51.12%。（2）達產年投資利稅率=60.07%。（3）達產年投資回報率

8、=38.34%。5、根據(jù)經濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現(xiàn)營業(yè)收入45831.00萬元，總成本費用35363.30萬元，稅金及附加390.78萬元，利潤總額10467.70萬元，企業(yè)所得稅2616.93萬元，稅后凈利潤7850.78萬元，年納稅總額4451.53萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.11年。本期工程項目全部投資回收期4.11年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產年投資利潤率51.12%，投資利稅率60.07%，全部投資回報率38.34%，全部投資回收期4.11年（含建設期），

9、表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。適應新形勢，大膽探索開發(fā)建設新思路，高度重視基礎設施建設的高質量與高速度的關系問題，分散投資風險，以減輕項目承辦單位直接投入資金的壓力。建議項目承辦單位在項目建設中有關論證、設計、施工要緊密配合，對于建設過程中出現(xiàn)的問題應用科學的方法進行分析解決；在設計和施工中，要積極吸取國內外的相關建設經驗，采用合理、可行、有效的技術手段，確保工程萬無一失。七、市場預測分析有機玻璃制品屬于橡塑加工行業(yè)或者禮品、工藝品行業(yè)!如果是有機玻璃原材料或板材制造生產,屬于化工行業(yè).如果是有機玻璃制品制作生產,一般屬于廣告建材家具工藝品等行業(yè)

10、等。隨著有機玻璃的發(fā)展，它優(yōu)良的易加工，易塑形，易染色性能等等，可以制作成各種各樣的有機玻璃制品，可以應用到各個行業(yè)，比如，建筑行業(yè)，機械行業(yè)，廣告行業(yè)，燈類行業(yè)，生活用品等等，使用廣泛。合成樹脂是指以煤、電石、石油、天然氣以及一些農副產品為主要原料，先制得具有一定合成條件的低分子化合物(單體)，進而通過化學、物理等方法合成的高分子化合物。有機玻璃制品行業(yè)概況分析，這類化合物的特性類似天然樹脂(如松香、琥珀、蟲膠等)，但性能又比天然樹脂更加優(yōu)越。比如說：合成樹脂的假牙。合成樹脂的含量在塑料的全部組分中占40%一l00%，起著粘結的作用，它決定了塑料的主要性能，如機械強度、硬度、耐老化性、彈性、

11、化學穩(wěn)定性、光電性等。有機玻璃工藝品。塑料助劑在塑料中加入助劑的目的主要是為了改善加工性能，提高使用效能和降低成本。有機玻璃制品行業(yè)概況分析，助劑在塑料用料中所占比例較少，但對塑料制品的質量卻有很大影響。不同種類的塑料，因成型加工方法以及使用條件不同，所需助劑的種類和用量也不同。有機玻璃制品的特點是表面光滑比較光滑，硬度比較大，重要的是它耐腐蝕、耐曬，絕緣性很好。有機玻璃制品行業(yè)概況分析，這是塑料產品中比較優(yōu)越的地方。目前廠生產的有機玻璃不僅在商業(yè)、輕工、建筑、化工等方面。而且有機玻璃制作，在廣告裝潢、沙盤模型上應用十分廣泛，如：標牌，廣告牌，燈箱的面板和中英字母面板。相對來說應用范圍是比較廣

12、的。目前我國玻璃工業(yè)經歷了改革開放30多年，產業(yè)規(guī)模不斷擴大，產品質量工藝技術等方面發(fā)生了質的飛躍，特別是進入新世紀以來的大發(fā)展，取得令世人矚目的輝煌成就。2018年，中國有機玻璃制品銷量為81812萬重量箱，同比增長6.7%;2019年一季度，有機玻璃制品銷量為19356萬重量箱，同比增長10.9%。盡管2018年以來有機玻璃制品銷量錄得增長，但由于供給增長較快，產銷率呈下滑趨勢，有機玻璃制品行業(yè)分析指出，2018年有機玻璃制品產銷率為94.2%，2019年一季度有機玻璃制品產銷率為87.2%。短期內，有機玻璃制品供大于求局面難以改變。受到中國巨大的消費增長潛力、豐富的原材料、低廉的勞動力成

13、本吸引，一些國際玻璃產業(yè)巨頭在中國設立了生產基地，帶動了國內同行業(yè)企業(yè)加快技術進步和規(guī)模擴大。玻璃產業(yè)迎來了難得的發(fā)展機遇。中國日用玻璃行業(yè)準入條件(以下簡稱“條件”)已于2010年3月由中國日用玻璃協(xié)會發(fā)起的中國日用玻璃行業(yè)準入條件專家審定會原則通過，并于2011年3月1日起實施。該條件對日用玻璃包括玻璃瓶罐生產企業(yè)在配料、窯爐燃燒技術和綜合資源利用等方面進行了嚴格限制，從而規(guī)范日用玻璃行業(yè)投資行為，防止盲目投資和低水平重復建設。有機玻璃制品行業(yè)競爭分析，對于處于中東部及產能較為集中地區(qū)的玻璃包裝容器生產企業(yè)而言，新進入者的威脅大大降低。同時，該條件的推出將逐步淘汰行業(yè)中技術和產能相對落后的

14、企業(yè)，促進產業(yè)結構調整，加大節(jié)能減排和環(huán)境保護力度，實現(xiàn)日用玻璃行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。玻璃包裝容器制造行業(yè)需要有較大的初始資金投入用以建造廠房和玻璃熔制窯爐、購置大型機器設備、添置生產線、倉庫，購置研發(fā)、檢測設備等，沒有足額的資金保障，相應的業(yè)務無法有效啟動與開展。有機玻璃制品行業(yè)競爭分析，企業(yè)所生產的產品的質量與企業(yè)引進的生產設備的先進水平密切相關，目前行業(yè)內使用的不同技術水平的玻璃成型機器所生產的產品質量差異明顯。自動化生產設備能夠更精確的控制熔液的流速、用量、成型工藝、產品檢測等，因而所生產的產品質量更高，但相應的購置成本也更高，對于小型生產企業(yè)的資金壓力較大。因此，新進入玻璃包裝容器制造

15、行業(yè)需要大量資金，對于潛在進入者而言，進入該行業(yè)存在較高的資金壁壘。玻璃包裝容器生產企業(yè)主要面對的是各類酒水、食品調料、試劑以及其他日用品領域的客戶。有機玻璃制品行業(yè)競爭分析，行業(yè)企業(yè)要想建立自己的銷售渠道和網(wǎng)絡，通常需要經過嚴格的質量管理體系等相關審核，并通過與下游生產企業(yè)的長期磨合，才能真正建立起穩(wěn)定的合作關系。并且與規(guī)模較大的客戶進行合作，玻璃包裝容器生產企業(yè)需要具備一定的設計和生產能力、良好的產品品質、及時的發(fā)貨和產能調配能力，小規(guī)模玻璃包裝容器企業(yè)通常較難達到上述要求。華潤雪花等知名品牌的下游廠商需要在產能、地域分布和配送效率等各方面達到其標準和要求，同時銷售渠道的維護也需要供應商具

16、備健全的組織管理能力。上述因素對于行業(yè)新進入者而言，都形成了較高的市場壁壘。玻璃包裝容器生產企業(yè)的產品差異性較小，而玻璃窯爐具有常年不間斷生產的要求，只有建立規(guī)模優(yōu)勢才能在激烈的市場競爭中不斷發(fā)展。首先，企業(yè)需要形成自身的規(guī)模優(yōu)勢以降低產品的成本，保證企業(yè)利潤空間;其次，啤酒、黃酒廠商等下游客戶的訂單量一般較大，因此這些客戶對供應商大規(guī)模、高質量、快速交付訂單的能力要求很高，在招投標環(huán)節(jié)中會對玻璃包裝容器生產企業(yè)的規(guī)模做出明確要求，小型生產企業(yè)甚至無法進入投標的資格名單。因此企業(yè)具有一定的生產規(guī)模是爭取下游客戶的先決條件，新進入的企業(yè)短期內難以達到一定的生產規(guī)模以控制成本和滿足大型客戶的需求。

17、在我國玻璃制品行業(yè)總體發(fā)展狀況良好之際，高新技術也越來越深入的影響著整個玻璃制品行業(yè)的發(fā)展軌跡。當今時代，信息化浪潮對傳統(tǒng)制造行業(yè)產生了巨大的沖擊。隨著大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、3D打印等技術的成熟，整個制造行業(yè)向著智能化轉型升級已經是大勢所趨。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入8262.4611016.6210229.729836.2739345.072主營業(yè)務收入7000.039333.388666.718333.3833333.502.1有機玻璃(A)2310.013080.022860.012750.0111000.062.2有機玻璃(B)1610

18、.012146.681993.341916.687666.702.3有機玻璃(C)1190.011586.671473.341416.675666.702.4有機玻璃(D)840.001120.011040.011000.004000.022.5有機玻璃(E)560.00746.67693.34666.672666.682.6有機玻璃(F)350.00466.67433.34416.671666.682.7有機玻璃(.)140.00186.67173.33166.67666.673其他業(yè)務收入1262.431683.241563.011502.896011.57上年度主要經濟指標項目單位指標完

19、成營業(yè)收入萬元39345.07完成主營業(yè)務收入萬元33333.50主營業(yè)務收入占比84.72%營業(yè)收入增長率（同比）26.68%營業(yè)收入增長量（同比）萬元8285.62利潤總額萬元9530.08利潤總額增長率30.88%利潤總額增長量萬元2248.82凈利潤萬元7147.56凈利潤增長率25.69%凈利潤增長量萬元1460.81投資利潤率56.23%投資回報率42.17%財務內部收益率21.82%企業(yè)總資產萬元46344.36流動資產總額占比萬元27.79%流動資產總額萬元12880.35資產負債率32.37%主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米54380.5181.53畝1

20、.1容積率1.131.2建筑系數(shù)51.46%1.3投資強度萬元/畝194.721.4基底面積平方米27984.211.5總建筑面積平方米61449.981.6綠化面積平方米4223.42綠化率6.87%2總投資萬元20478.362.1固定資產投資萬元15875.522.1.1土建工程投資萬元4370.242.1.1.1土建工程投資占比萬元21.34%2.1.2設備投資萬元6806.202.1.2.1設備投資占比33.24%2.1.3其它投資萬元4699.082.1.3.1其它投資占比22.95%2.1.4固定資產投資占比77.52%2.2流動資金萬元4602.842.2.1流動資金占比22.

21、48%3收入萬元45831.004總成本萬元35363.305利潤總額萬元10467.706凈利潤萬元7850.787所得稅萬元1.138增值稅萬元1443.829稅金及附加萬元390.7810納稅總額萬元4451.5311利稅總額萬元12302.3012投資利潤率51.12%13投資利稅率60.07%14投資回報率38.34%15回收期年4.1116設備數(shù)量臺（套）14917年用電量千瓦時1071346.1218年用水量立方米28543.1919總能耗噸標準煤134.1120節(jié)能率20.72%21節(jié)能量噸標準煤35.6522員工數(shù)量人947區(qū)域內行業(yè)經營情況項目單位指標備注行業(yè)產值萬元173

22、571.99同期產值萬元156427.53同比增長10.96%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家660規(guī)上企業(yè)家29從業(yè)人數(shù)人33000前十位企業(yè)產值萬元81949.57去年同期74041.90萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元20077.642、xxx科技公司萬元18028.913、xxx有限公司萬元10653.444、xxx投資公司萬元9014.455、xxx公司萬元5736.476、xxx公司萬元5326.727、xxx有限公司萬元409.758、xxx投資公司萬元3359.939、xxx公司萬元3196.0310、xxx公司萬元2458.49區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元3

23、5499.381.1同期增加值萬元31003.831.2增長率14.50%2行業(yè)凈利潤萬元16341.742.12016年凈利潤萬元13903.132.2增長率17.54%3行業(yè)納稅總額萬元49047.993.12016納稅總額萬元44191.363.2增長率10.99%42017完成投資萬元42709.864.12016行業(yè)投資萬元18.29%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產值203615.20231380.91262932.852利潤總額68611.2277967.3088599.213凈利潤24435.0927767.1531553.584納稅總

24、額16014.2218197.9820679.525工業(yè)增加值77667.0688258.02100293.216產業(yè)貢獻率6.00%9.00%11.12%7企業(yè)數(shù)量7929661236土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產工程19784.8419784.8445124.2645124.263530.091.1主要生產車間11870.9011870.9027074.5627074.562188.661.2輔助生產車間6331.156331.1514439.7614439.761129.631.3其他生產車間1582.791582.792

25、617.212617.21211.812倉儲工程4197.634197.6310611.7210611.72603.752.1成品貯存1049.411049.412652.932652.93150.942.2原料倉儲2182.772182.775518.095518.09313.952.3輔助材料倉庫965.45965.452440.702440.70138.863供配電工程223.87223.87223.87223.8714.333.1供配電室223.87223.87223.87223.8714.334給排水工程257.45257.45257.45257.4512.824.1給排水257.4

26、5257.45257.45257.4512.825服務性工程2658.502658.502658.502658.50151.265.1辦公用房1269.551269.551269.551269.5586.785.2生活服務1388.951388.951388.951388.9571.976消防及環(huán)保工程749.98749.98749.98749.9848.006.1消防環(huán)保工程749.98749.98749.98749.9848.007項目總圖工程111.94111.94111.94111.94-89.797.1場地及道路硬化7333.431639.191639.197.2場區(qū)圍墻1639.1

27、97333.437333.437.3安全保衛(wèi)室111.94111.94111.94111.948綠化工程2850.8599.78合計27984.2161449.9861449.984370.24節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤134.111.1年用電量千瓦時1071346.121.2年用電量噸標準煤131.671.3年用水量立方米28543.191.4年用水量噸標準煤2.442年節(jié)能量噸標準煤35.653節(jié)能率20.72%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元16949.141.1完成比例82.77%2完成固定資產投資萬元12180.602.1完成比例71.87%

28、3完成流動資金投資萬元4768.543.1完成比例28.13%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人6441.2人均年工資萬元4.451.3年工資額萬元3154.892工程技術人員工資2.1平均人數(shù)人1422.2人均年工資萬元6.092.3年工資額萬元723.763企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人383.2人均年工資萬元7.543.3年工資額萬元259.144品質管理人員工資4.1平均人數(shù)人764.2人均年工資萬元5.164.3年工資額萬元401.765其他人員工資5.1平均人數(shù)人475.2人均年工資萬元5.895.3年工資額萬元315.716職工工資總額萬元48

29、55.26固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元4370.246806.20194.7215875.521.1工程費用萬元4370.246806.2028577.461.1.1建筑工程費用萬元4370.244370.2421.34%1.1.2設備購置及安裝費萬元6806.206806.2033.24%1.2工程建設其他費用萬元4699.084699.0822.95%1.2.1無形資產萬元1887.761887.761.3預備費萬元2811.322811.321.3.1基本預備費萬元1303.501303.501.3.2漲價預備費萬元1

30、507.821507.822建設期利息萬元3固定資產投資現(xiàn)值萬元15875.5215875.52流動資金投資估算表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產萬元28577.4612464.4327961.7928577.4628577.4628577.461.1應收賬款萬元8573.243429.306858.598573.248573.248573.241.2存貨萬元12859.865143.9410287.8912859.8612859.8612859.861.2.1原輔材料萬元3857.961543.183086.373857.963857.963857.961.2.

31、2燃料動力萬元192.9077.16154.32192.90192.90192.901.2.3在產品萬元5915.542366.214732.435915.545915.545915.541.2.4產成品萬元2893.471157.392314.772893.472893.472893.471.3現(xiàn)金萬元7144.362857.755715.497144.367144.367144.362流動負債萬元23974.629589.8519179.7023974.6223974.6223974.622.1應付賬款萬元23974.629589.8519179.7023974.6223974.62239

32、74.623流動資金萬元4602.841841.143682.274602.844602.844602.844鋪底流動資金萬元1534.26613.711227.421534.261534.261534.26總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元20478.36128.99%128.99%100.00%2項目建設投資萬元15875.52100.00%100.00%77.52%2.1工程費用萬元11176.4470.40%70.40%54.58%2.1.1建筑工程費萬元4370.2427.53%27.53%21.34%2.1.2設備購置及安裝費萬

33、元6806.2042.87%42.87%33.24%2.2工程建設其他費用萬元1887.7611.89%11.89%9.22%2.2.1無形資產萬元1887.7611.89%11.89%9.22%2.3預備費萬元2811.3217.71%17.71%13.73%2.3.1基本預備費萬元1303.508.21%8.21%6.37%2.3.2漲價預備費萬元1507.829.50%9.50%7.36%3建設期利息萬元4固定資產投資現(xiàn)值萬元15875.52100.00%100.00%77.52%5建設期間費用萬元6流動資金萬元4602.8428.99%28.99%22.48%7鋪底流動資金萬元1534

34、.289.66%9.66%7.49%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元18332.4036664.8045831.0045831.0045831.001.1萬元18332.4036664.8045831.0045831.0045831.002現(xiàn)價增加值萬元5866.3711732.7414665.9214665.9214665.923增值稅萬元577.531155.061443.821443.821443.823.1銷項稅額萬元7332.967332.967332.967332.967332.963.2進項稅額萬元2355.664711.3

35、15889.145889.145889.144城市維護建設稅萬元40.4380.85101.07101.07101.075教育費附加萬元17.3334.6543.3143.3143.316地方教育費附加萬元11.5523.1028.8828.8828.889土地使用稅萬元217.52217.52217.52217.52217.5210稅金及附加萬元286.83356.13390.78390.78390.78折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值4370.244370.24當期折舊額3496.19174.81174.81174.81174.81174.

36、81凈值874.054195.434020.623845.813671.003496.192機器設備原值6806.206806.20當期折舊額5444.96363.00363.00363.00363.00363.00凈值6443.206080.215717.215354.214991.213建筑物及設備原值11176.44當期折舊額8941.15537.81537.81537.81537.81537.81建筑物及設備凈值2235.2910638.6310100.829563.019025.208487.394無形資產原值1887.761887.76當期攤銷額1887.7647.1947.194

37、7.1947.1947.19凈值1840.571793.371746.181698.981651.795合計：折舊及攤銷10828.91585.00585.00585.00585.00585.00總成本費用估算一覽表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元24291.429716.5719433.1424291.4224291.4224291.422外購燃料動力費萬元1495.81598.321196.651495.811495.811495.813工資及福利費萬元4855.264855.264855.264855.264855.264855.264修理費萬元64

38、.5425.8251.6364.5464.5464.545其它成本費用萬元4071.271628.513257.024071.274071.274071.275.1其他制造費用萬元1542.69617.081234.151542.691542.691542.695.2其他管理費用萬元879.54351.82703.63879.54879.54879.545.3其他銷售費用萬元1379.30551.721103.441379.301379.301379.306經營成本萬元34778.3013911.3227822.6434778.3034778.3034778.307折舊費萬元537.81537.81537.81537.81537.81537.818攤銷費萬元47.1947.1947.1947.1947.1947.199利息支出萬元-10總成本費用萬元35363.3017409.4829378.6935363.3035363.3035363.3010.1可變成本萬元29923.0411969.2223938.4329923.0429923.0429923.0410.2固定成本萬元5440.265440.