1、辦公室財(cái)務(wù)管理制度（篇1）依照市扶貧辦黨組*2號文件有關(guān)工作分工安排及要求，辦綜合科分管內(nèi)務(wù)工作人員負(fù)責(zé)落實(shí)有關(guān)財(cái)務(wù)工作機(jī)制：1是根據(jù)相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)做好每一年財(cái)務(wù)預(yù)決算，接收有關(guān)管理部門的財(cái)務(wù)檢查和審計(jì)。2是辦經(jīng)費(fèi)支出實(shí)行主任“1支筆”審批制度。3是控制“3公”經(jīng)費(fèi)支出并優(yōu)先保證水電費(fèi)、郵電費(fèi)、文印費(fèi)等平常業(yè)務(wù)支出，以確保全辦工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。辦財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)以下具體工作： 1是堅(jiān)持平常賬目日清月結(jié)，做得手續(xù)完備無誤。2是按月弄好財(cái)務(wù)報(bào)表，適時(shí)弄好財(cái)務(wù)分析。3是依照政務(wù)公然和依照有關(guān)規(guī)定和要求，及時(shí)報(bào)辦領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行相干通報(bào)并通過網(wǎng)上公示。為落實(shí)相干管理工作，就財(cái)務(wù)管理有關(guān)事項(xiàng)相應(yīng)規(guī)定以下。1、差旅費(fèi)管理

2、外出開會、考察學(xué)習(xí)等活動預(yù)借差旅費(fèi)，由辦財(cái)務(wù)人員按規(guī)定辦理，報(bào)主任同意借支并在返回后1個(gè)月內(nèi)及時(shí)核報(bào)。2、物品采購管理機(jī)關(guān)平常辦公用品的購買、發(fā)放，由綜合科分工人員本著厲行節(jié)儉原則，負(fù)責(zé)統(tǒng)1辦理。凡屬政府采購范圍的辦公用品，必須實(shí)行政府采購；不屬政府采購范圍的，大宗物品要依照價(jià)格低于市場、質(zhì)量高于市場的原則，必須比選采購經(jīng)2人以上辦理。3、接待費(fèi)管理來人接待應(yīng)事前請示，經(jīng)同意后在合同定點(diǎn)店安排并實(shí)行工作對口陪餐。非上級部門及兄弟市來客，1般對照市場中等標(biāo)準(zhǔn)訂餐。就餐后及時(shí)向綜合科分工人員登記、以便統(tǒng)1辦理結(jié)算。4、文印費(fèi)管理辦公室各類文印材料原則上實(shí)行誰主辦、誰負(fù)責(zé)原則，盡可能自行電腦錄制、校

3、訂、報(bào)簽，再銜接辦綜合科統(tǒng)1編號并電子文檔收錄后定點(diǎn)排印。校印后應(yīng)按要求進(jìn)行統(tǒng)1登記，以便綜合科有關(guān)內(nèi)務(wù)人員據(jù)此1并核定結(jié)算。5、其他費(fèi)用管理辦公室電話費(fèi)、郵寄費(fèi)憑正規(guī)發(fā)票和憑證報(bào)銷；辦公室的報(bào)刊、雜志和有關(guān)資料，依照統(tǒng)1規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)及要求辦理；小車加油及修理，和電腦維修和耗材等需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，綜合科有關(guān)內(nèi)務(wù)人員具體承辦并進(jìn)行登記管理和結(jié)算。6、票據(jù)報(bào)銷管理1是所有報(bào)銷的發(fā)票須由經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)人員復(fù)核后，主任審批報(bào)銷。2是平常報(bào)銷原則是公務(wù)出差票據(jù)、安排范圍內(nèi)的接待票據(jù)、正常購置辦公用品及設(shè)施的票據(jù)等。3是各種發(fā)票報(bào)銷內(nèi)容必須符合財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)紀(jì)律規(guī)定，明目清楚且必須是正規(guī)發(fā)票。（篇2）根據(jù)乳

4、審函【*】20號文提出的存在問題和乳財(cái)行【*】145號文關(guān)于進(jìn)1步加強(qiáng)“3公”經(jīng)費(fèi)管理的文件精神，結(jié)合開發(fā)區(qū)的實(shí)際，特制定以下財(cái)經(jīng)管理的規(guī)定：（1）經(jīng)費(fèi)使用、財(cái)務(wù)管理和審批原則1、經(jīng)費(fèi)的使用，要依照“量入為出、厲行節(jié)儉”的原則，公道使用資金，嚴(yán)格控制非業(yè)務(wù)性費(fèi)用開支，嚴(yán)格按規(guī)定辦事，嚴(yán)格按程序?qū)徟?、經(jīng)費(fèi)開支實(shí)行副職主管、集體討論審批制度，所有公務(wù)費(fèi)用開支，必須由分管副主任同意。5000元以上重大財(cái)務(wù)開支的審批由班子集體會議討論決定。3、財(cái)會室要做好單位的經(jīng)費(fèi)預(yù)算和使用計(jì)劃，做到精打細(xì)算，嚴(yán)格把關(guān)，確保單位正常的經(jīng)費(fèi)開支。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)由財(cái)會辦公室統(tǒng)1管理，具體財(cái)務(wù)工作由報(bào)帳會計(jì)承當(dāng)。報(bào)帳會計(jì)應(yīng)遵

5、照會計(jì)法的有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持原則，照章辦事，按規(guī)定審核開支，嚴(yán)格審查報(bào)銷單據(jù)，做到日清月結(jié)。要在每個(gè)月10日前將上月的費(fèi)用開支列出明細(xì)帳目報(bào)送主任審閱。4、要加強(qiáng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理，保證?？顚Ｓ?。項(xiàng)目完成后，需將其效益和使用情況以書面情勢報(bào)告主任。5、屬于重大經(jīng)費(fèi)申請申報(bào)的，須經(jīng)縣政府審批后提交領(lǐng)導(dǎo)班子研究決定。（2）經(jīng)費(fèi)使用審批及報(bào)銷程序1、凡需購置物品和使用經(jīng)費(fèi)的，應(yīng)填寫購置物品呈批表，送辦公室主任審核并提出意見，呈報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審定，經(jīng)簽署同意，方可購置物品或使用經(jīng)費(fèi)。購置物品需經(jīng)驗(yàn)收合格方可簽單。2、經(jīng)費(fèi)報(bào)銷，經(jīng)手人和證明人須在正式發(fā)票上簽名，附上按規(guī)定填好的報(bào)銷單據(jù)封面，交股、室負(fù)責(zé)人審核，呈報(bào)

6、分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)同意簽批，最后到報(bào)帳會計(jì)處報(bào)銷。所有報(bào)賬，須附上原始單據(jù)。3、任何人不得借支現(xiàn)金，否則，相干人員按黨紀(jì)法規(guī)處理。（3）財(cái)務(wù)開支規(guī)定1、差旅費(fèi)的報(bào)銷，按縣紀(jì)委和縣財(cái)政局規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)履行。出外公差原則上不得住超標(biāo)準(zhǔn)旅館，否則，超標(biāo)部份由個(gè)人支付。1般情況下應(yīng)在出差回來10日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。2、接待費(fèi)用開支，依照有關(guān)接待規(guī)定履行。（1）所有公務(wù)性的餐飲等費(fèi)用，必須選擇在縣規(guī)定的定點(diǎn)酒店、餐館進(jìn)行，而且要有接待公函，接待費(fèi)用需經(jīng)辦公室主任審核，沒有公函，不予公務(wù)接待。所有對外接待，事前需請示主任同意，并在結(jié)帳時(shí)注明接待事由。（2）客人在本縣參觀旅游景點(diǎn)和住宿費(fèi)，原則上所產(chǎn)生的費(fèi)用由個(gè)人支付

7、。（3）業(yè)務(wù)工作來往，1律不得用公款購買禮品贈送對方，。3、公物購置報(bào)銷，須在征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意下采購，憑正式發(fā)票報(bào)銷。4、車輛停車費(fèi)、過路費(fèi)等票據(jù)，車輛責(zé)任人每個(gè)月集中1次實(shí)行報(bào)銷手續(xù)，但車輛背章費(fèi)用不得報(bào)賬。5、所有開支，不得使用現(xiàn)金，1律實(shí)行銀行轉(zhuǎn)賬或使用公務(wù)卡。如果發(fā)現(xiàn)有使用現(xiàn)金的行動，由相干人員承當(dāng)1切背法背規(guī)責(zé)任。6、本制度從*年1月8號開始履行，往年有與此制度沖突的以此份為準(zhǔn)。（篇3）為進(jìn)1步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行動，依照“管理監(jiān)督”兩分離要求，根據(jù)相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及會計(jì)制度，堅(jiān)持規(guī)范、節(jié)儉、高效的原則，結(jié)合我局實(shí)際，特修訂本制度。財(cái)務(wù)報(bào)銷審批第1條 局辦公室為本局財(cái)務(wù)管理的職能

8、部門，負(fù)責(zé)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支的管理。第2條 局內(nèi)各項(xiàng)財(cái)務(wù)開支均實(shí)行“1支筆”審批制度。各項(xiàng)支出均由財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽。第3條 為有效控制財(cái)務(wù)支出，提高資金使用效益，財(cái)務(wù)支出必須按規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行審批，并嚴(yán)格實(shí)行“事前審批、事中審核、事后監(jiān)督”全進(jìn)程管理。第4條 財(cái)務(wù)報(bào)銷的原始憑證必須真實(shí)合法、內(nèi)容完全、手續(xù)完備。經(jīng)辦人員報(bào)銷有關(guān)開支，應(yīng)整理粘貼好原始憑證，并在原始憑證上注明事由、簽名確認(rèn)，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后給予報(bào)銷。對不符合規(guī)定的原始憑證或不按規(guī)定程序?qū)徟膽{證，財(cái)務(wù)人員應(yīng)退回或謝絕報(bào)銷。第5條 報(bào)銷1律實(shí)行銀行轉(zhuǎn)賬支付方式。票據(jù)管理第6條 局辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)1管理單位賬戶、經(jīng)費(fèi)收支，

9、局本級的其他收入都必須納入局辦公室，實(shí)行統(tǒng)1管理、統(tǒng)1核算，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫”。第7條 局辦公室負(fù)責(zé)本局財(cái)政票據(jù)領(lǐng)購、發(fā)放、管理、核銷。各相干科室應(yīng)根據(jù)需要向局辦公室申領(lǐng)，票據(jù)使用完后要及時(shí)交回局辦公室，由局辦公室統(tǒng)1核銷。第8條 各相干科室應(yīng)嚴(yán)格履行有關(guān)部門批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格依照有關(guān)要求開具票據(jù)，并按規(guī)定時(shí)間繳入縣財(cái)政專戶，確?！笆罩蓷l線”。第9條 嚴(yán)格履行現(xiàn)金管理制度，不得寄存大額現(xiàn)金。公務(wù)接待管理第10條 公務(wù)接待應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持有益公務(wù)、簡化禮儀、務(wù)實(shí)節(jié)儉、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)、杜絕浪費(fèi)、體現(xiàn)磐安特點(diǎn)的原則。第101條 公務(wù)接待實(shí)行事前報(bào)批制度。各科室公務(wù)接待須事前向科室分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，根據(jù)科

10、室分管領(lǐng)導(dǎo)意見及時(shí)與局辦公室對接，告知來客情況，填寫來客接待審批單，連同派出單位公函，經(jīng)局辦公室審核后，按規(guī)定報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批，并由局辦公室統(tǒng)1安排。接待重要賓客，由局辦公室牽頭、相干科室配合，制定接待方案，報(bào)局長審批。第102條 接待工作必須嚴(yán)格控制用餐標(biāo)準(zhǔn)和陪同人員。公務(wù)接待不得安排宴請，確因工作需要，可以安排工作餐，并嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)和工作餐標(biāo)準(zhǔn)。工作用餐應(yīng)當(dāng)提供家常菜，不得提供魚翅、燕窩等高級菜肴和用野生保護(hù)動物制作的菜肴，可根據(jù)人數(shù)采取自餐或桌餐。就餐地點(diǎn)1般安排在縣機(jī)關(guān)食堂、普通農(nóng)家樂，不得安排到私人會所、高消費(fèi)餐飲場所。公務(wù)接待1般由局長或分管領(lǐng)導(dǎo)陪同，其他陪同人員根據(jù)工作需要，由局

11、長或分管領(lǐng)導(dǎo)指定。依照從嚴(yán)控制的原則，接待對象在10人（含）之內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人；接待對象超過10人的，陪餐人數(shù)不得超過30%，接待標(biāo)準(zhǔn)每人不超過100元。第103條 嚴(yán)格履行費(fèi)用結(jié)算制度。完成公務(wù)接待任務(wù)后，辦公室應(yīng)及時(shí)結(jié)算相干費(fèi)用。費(fèi)用支付應(yīng)當(dāng)依照國庫集中支付制度和公務(wù)卡管理有關(guān)規(guī)定履行，不得以現(xiàn)金支付。結(jié)算報(bào)銷時(shí)應(yīng)提供派出單位公函、來客接待審批單、合法的財(cái)務(wù)票據(jù)和支出明細(xì)單，經(jīng)辦公室審核、報(bào)局財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，給予報(bào)銷。第104條 嚴(yán)禁報(bào)銷文娛場所費(fèi)用、旅游景點(diǎn)門票、禮品費(fèi)、土特產(chǎn)費(fèi)用及其他不當(dāng)費(fèi)用。廣告宣揚(yáng)管理第105條 完善廣告宣揚(yáng)審批制度。根據(jù)工作實(shí)際，各科室確需制作廣告

12、牌、公然欄或需在電視、報(bào)刊雜志上展開業(yè)務(wù)宣揚(yáng)的，應(yīng)事前填寫廣告制作審批表（附表），經(jīng)辦公室審核，按規(guī)定審批程序和權(quán)限報(bào)批后，由辦公室統(tǒng)1實(shí)行。第106條 制作費(fèi)用原則上1年結(jié)算1次。局辦公室負(fù)責(zé)審核廣告制作審批表及廣告公司、電視臺、報(bào)社等提供的作業(yè)清單，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后，以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。資料印刷管理第107條 完善資料印刷審批制度。根據(jù)工作實(shí)際，各科室確需印刷各類資料的，應(yīng)事前填寫資料印刷審批表（附表），經(jīng)局辦公室審核，按規(guī)定審批程序和權(quán)限報(bào)批后，由局辦公室按規(guī)定統(tǒng)1安排印刷。資料印刷終了后，由經(jīng)辦人員驗(yàn)收入庫，并在資料印刷審批表上簽名確認(rèn)。第108條 印刷費(fèi)用原則上半年結(jié)算1次。局辦

13、公室負(fù)責(zé)審核資料印刷審批表及印刷廠提供的作業(yè)清單，并送政府采購中心核價(jià)，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后，以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。會議管理第109條 上級主管部門在磐召開的各類會議，由局辦公室牽頭、相干科室配合，研究制定會議方案，編制會議經(jīng)費(fèi)預(yù)算，按規(guī)定審批程序和權(quán)限報(bào)批后，由局辦公室會同相干科室組織落實(shí)。第210條 全局性各類會議由局辦公室負(fù)責(zé)擬定會議方案和編制會議預(yù)算，按規(guī)定審批程序和權(quán)限報(bào)批后組織落實(shí)。第2101條 各科室組織召開由其他部門參加的各類業(yè)務(wù)性會議，原則上1律不安排經(jīng)費(fèi)。根據(jù)實(shí)際情況，確需安排經(jīng)費(fèi)的，召集會議科室應(yīng)事前填好會議審批表，經(jīng)局辦公室審核，按規(guī)定審批程序和權(quán)限報(bào)批后，由局辦公室會同

14、該科室組織落實(shí)。第2102條 各科室組織召開的各類內(nèi)部業(yè)務(wù)性工作會議，1律不安排會議經(jīng)費(fèi)。會議費(fèi)管理依照磐安縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)的通知磐政辦*18號文件履行。差旅費(fèi)管理第2103條 工作人員因公出差（含參加會議、培訓(xùn)等）須填報(bào)磐安縣司法局工作人員出差審批單（詳見附件），并按程序報(bào)批。因公出差，所有人員1律由局長審批。第2104條 差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)提供差旅費(fèi)報(bào)銷單、出差審批單、機(jī)票、車船票、住宿費(fèi)發(fā)票等與差旅活動相干的合法憑證（若是參加會議或培訓(xùn)，則應(yīng)提供相應(yīng)文件），依照規(guī)定程序經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，報(bào)局長審簽后給予報(bào)銷。工作人員出差結(jié)束后，應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)；超過期限的，原則上作自動放棄處

15、理。差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)依照關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)*省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)的通知（磐政辦*20號）、*省財(cái)政廳關(guān)于調(diào)劑*省機(jī)關(guān)工作人員差旅費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知（浙財(cái)行*104號）、磐安縣財(cái)政局關(guān)于調(diào)劑磐安縣機(jī)關(guān)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）工作人員差旅費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知（磐財(cái)行*6號）、*省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)1步細(xì)化差旅住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)的通知（浙財(cái)行*33號）文件規(guī)定履行，但是縣域補(bǔ)貼范圍以內(nèi)單位派車執(zhí)法執(zhí)勤，依照30元/天/人標(biāo)準(zhǔn)開支伙食補(bǔ)助。住宿費(fèi)、機(jī)票支出等按公務(wù)卡使用規(guī)定結(jié)算?？疾炫嘤?xùn)第2105條 各類與工作相干的外出考察活動，要嚴(yán)格依照上級和本級政府的現(xiàn)行規(guī)定履行。無實(shí)質(zhì)性的考察不準(zhǔn)組織也不能參加，由此產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用不準(zhǔn)報(bào)銷。第2106條 切實(shí)

16、規(guī)范培訓(xùn)管理，嚴(yán)肅培訓(xùn)紀(jì)律，節(jié)儉培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)，提高培訓(xùn)效益，更好地增進(jìn)教育培訓(xùn)工作的展開。1、 堅(jiān)持分級實(shí)行的管理體制。全系統(tǒng)的教育培訓(xùn)工作在局教育培訓(xùn)指點(diǎn)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，歸口政治處管理，有關(guān)職能科室協(xié)同配合，共同組織實(shí)行?？h局重點(diǎn)抓好本級及基層1線干部的培訓(xùn)，采取分專業(yè)、分科室業(yè)務(wù)集訓(xùn)等辦法，加強(qiáng)對1線干部的崗位業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。2、認(rèn)真實(shí)行培訓(xùn)計(jì)劃管理?？剖遗e行的業(yè)務(wù)培訓(xùn)班原則上以本科室業(yè)務(wù)為主，培訓(xùn)時(shí)間1般控制在2天之內(nèi)，培訓(xùn)人數(shù)控制在40人之內(nèi)，必須于每一年12月底前向政治處報(bào)送本科室次年度培訓(xùn)計(jì)劃，政治處初審把關(guān)，經(jīng)局長辦公會議審定后報(bào)縣委組織部確認(rèn)通過后履行。3、 嚴(yán)格規(guī)范培訓(xùn)組織程序。各科

17、室要嚴(yán)格依照下發(fā)的年度培訓(xùn)計(jì)劃組織實(shí)行各類培訓(xùn)，不得隨便調(diào)劑。確因工作急需增加的培訓(xùn)班次，須嚴(yán)格實(shí)行報(bào)批程序。以局名義組織的專項(xiàng)培訓(xùn)，依照“1事1報(bào)”的原則，由各科室提出辦班請示，并填報(bào)專項(xiàng)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；未納入年度預(yù)算的培訓(xùn)班，由各科室報(bào)局長辦公會議或局長審批。各科室組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)必須在培訓(xùn)前填報(bào)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表，培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表需報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后方可實(shí)行。4、嚴(yán)格履行培訓(xùn)紀(jì)律。在培訓(xùn)中不得將無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的培訓(xùn)班次列入培訓(xùn)計(jì)劃，不得以會代訓(xùn)，不得在培訓(xùn)費(fèi)中列支與培訓(xùn)無關(guān)的費(fèi)用；要厲行節(jié)儉、節(jié)約辦學(xué)，不得在高級賓館、風(fēng)景名勝區(qū)舉行培訓(xùn)班。培訓(xùn)期間，不得借培訓(xùn)之名弄旅游，不得向?qū)W員發(fā)

18、放記念品。培訓(xùn)班1律安排自助餐或便餐，主辦單位和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不得超標(biāo)準(zhǔn)安排食宿。學(xué)員不準(zhǔn)用公款相互宴請和互贈禮品，不準(zhǔn)參加任何情勢的公款宴請和文娛活動。依照“誰主辦、誰負(fù)責(zé)”的原則，切實(shí)加強(qiáng)學(xué)風(fēng)管理，嚴(yán)肅培訓(xùn)紀(jì)律，嚴(yán)格履行培訓(xùn)管理有關(guān)規(guī)定。對違背規(guī)定的學(xué)員，要視情節(jié)輕重予以約談提示、通報(bào)批評或責(zé)令退學(xué)。對學(xué)員在學(xué)習(xí)期間的表現(xiàn)和學(xué)習(xí)效果，主辦部門要通過適當(dāng)方式照實(shí)向所在單位反饋。夜餐費(fèi)管理第2107條 工作人員確因工作需要，填制磐安縣司法局機(jī)關(guān)工作人員加班審批單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和局長審批同意后，在正常工作時(shí)間外連續(xù)加班工作4小時(shí)及以上的可以開支夜餐費(fèi)。第2108條 工作人員加班應(yīng)按“1事1批1報(bào)”的原則

19、進(jìn)行審批、報(bào)銷，加班結(jié)束后，由牽頭科室統(tǒng)1報(bào)銷，駕駛員并入科室1起報(bào)銷。第2109條 夜餐費(fèi)報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)提供加班審批單等與加班活動相干的合法憑證，依照規(guī)定程序經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，公示，報(bào)分管財(cái)務(wù)的局長審簽后給予報(bào)銷。工作人員加班結(jié)束后，應(yīng)在1個(gè)內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)；超過期限的，原則上作自動放棄處理。夜餐費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)依照磐安縣財(cái)政局關(guān)于規(guī)范機(jī)關(guān)工作人員夜餐費(fèi)開支管理的通知磐財(cái)行*3號文件規(guī)定履行。工會經(jīng)費(fèi)管理 第310條 工會活動由局機(jī)關(guān)工會制定方案，報(bào)局長審批。 第3101條 工會活動原則上在縣域范圍以內(nèi)展開，每個(gè)月依照全部職工工資總額的2%向局機(jī)關(guān)工會撥繳經(jīng)費(fèi)（基層工會留用60%）。第3102條 職工可在

20、省內(nèi)1地多點(diǎn)展開療療養(yǎng)，出縣展開療療養(yǎng)需通過有療療養(yǎng)承辦資歷的職工療療養(yǎng)中心和旅行社組織出行，鼓勵職工自行在縣內(nèi)屢次多地展開療療養(yǎng)。在國家法定節(jié)日、會員個(gè)人和家庭產(chǎn)生困難、會員本人生日時(shí)對工會會員可以進(jìn)行慰勞，慰勞按縣相干文件由機(jī)關(guān)工會組織進(jìn)行慰勞。第3103條 職工療療養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)依照關(guān)于的補(bǔ)充意見（磐總工*13號）履行，工會活動開支標(biāo)準(zhǔn)依照關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范基層工會經(jīng)費(fèi)收支管理的通知（磐總工*25號）履行。向困難職工幫扶、慰勞標(biāo)準(zhǔn)依照關(guān)于印發(fā)的通知（磐人社*27號）履行。財(cái)務(wù)公然與監(jiān)督第3104條 建立以局長為組長的民主理財(cái)監(jiān)督小組，加強(qiáng)對全局財(cái)務(wù)的監(jiān)督管理。第3105條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)在每個(gè)月10日前

21、向民主理財(cái)監(jiān)督小組報(bào)送上月各類報(bào)表，匯報(bào)財(cái)務(wù)運(yùn)行狀態(tài)。同時(shí)依照財(cái)務(wù)公然實(shí)行細(xì)則的要求，在財(cái)務(wù)公然欄詳細(xì)公然財(cái)務(wù)收支結(jié)果，接受全局干部的監(jiān)督。如對公然事項(xiàng)有異議的，經(jīng)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，可對局賬務(wù)進(jìn)行查詢和核對。第3106條 財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)每半年應(yīng)向民主理財(cái)監(jiān)督小組匯報(bào)1次財(cái)務(wù)履行和運(yùn)行情況，聽取意見和建議，進(jìn)1步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理。第3107條 局民主理財(cái)監(jiān)督小組每個(gè)月應(yīng)對財(cái)務(wù)收支結(jié)果認(rèn)真進(jìn)行審查，并由民主理財(cái)監(jiān)督小組組長簽署意見。每一年年底，應(yīng)組織氣力對局財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行1次內(nèi)審，對發(fā)現(xiàn)的問題，提出處理意見和改進(jìn)措施。（篇4）為進(jìn)1步規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益，創(chuàng)建節(jié)儉型機(jī)關(guān)，確保工作正常有序

22、運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)相關(guān)會計(jì)法、審計(jì)法等財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，特制定本制度。1、基本原則（1）兼顧安排，綜合管理；（2）精打細(xì)算，量入為出；（3）即報(bào)即銷，及時(shí)結(jié)算；（4）節(jié)約節(jié)儉，講求實(shí)效。2、基本體制由局辦公室依照會計(jì)制度規(guī)定對所有資金實(shí)行統(tǒng)1管理、集中支付、1支筆審批。3、主要任務(wù)公道編制并嚴(yán)格履行經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算，照實(shí)反應(yīng)財(cái)務(wù)收支情況，加強(qiáng)國有資產(chǎn)和資金管理。財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格履行會計(jì)制度，對報(bào)銷單據(jù)要認(rèn)真審核，坐到報(bào)賬手續(xù)完備，賬目清楚。財(cái)務(wù)管理人員要嚴(yán)格履行會計(jì)法、審計(jì)法等有關(guān)法律法規(guī)，堅(jiān)持原則，堅(jiān)守制度，處理好每筆財(cái)務(wù)帳目，理好財(cái)、管好錢、做好帳。（1）固定資產(chǎn)管理。單位辦公室對固定資產(chǎn)進(jìn)

23、行分類分項(xiàng)登記、編號，會算帳簿必須設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳，定期或不定期地對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，年度末要進(jìn)行1次全面的清查盤點(diǎn)，做到帳、物符合。工作人員調(diào)離原單位時(shí)，必須將借用或領(lǐng)用的裝備等固定資產(chǎn)歸還單位。（2）辦公用品采購。平常消耗性辦公用品采購由辦公室專人負(fù)責(zé)，局領(lǐng)導(dǎo)和各科室根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要，提出辦公用品需求計(jì)劃，報(bào)辦公室匯總，辦公室將全局辦公用品需求情況向局長請示匯報(bào)，待批準(zhǔn)后肯定全局辦公用品采購計(jì)劃進(jìn)行統(tǒng)1采購。4、現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理依照結(jié)算、存入、支撥、轉(zhuǎn)借的要求，做得手續(xù)清楚，公私分明，寄存可靠?，F(xiàn)金管理人員不得公款私存。5、財(cái)務(wù)支出管理資金管理及審批遵守“誰經(jīng)手，誰負(fù)責(zé)”的原則，

24、即由經(jīng)手人（證明人、驗(yàn)收人）、發(fā)票的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。（2）資金審批1般程序和權(quán)限：由經(jīng)手人負(fù)責(zé)將票據(jù)進(jìn)行分門別類整理，并填寫經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審批單，經(jīng)手人（證明人、驗(yàn)收人）在票據(jù)上簽字，會計(jì)和辦公室主任審核。（3）原始憑證（即報(bào)銷憑證）必須真實(shí)、合法、有效、完全。6、出差管理（1）機(jī)關(guān)干部職工差旅費(fèi)開支，嚴(yán)格按隴南市市直單位差旅費(fèi)管理辦法的規(guī)定履行。（2）會議出差須有文件或電話通知，并嚴(yán)格按通知人數(shù)參會。出差期間，因非工作需要的參觀旅游、餐飲、住宿和文娛開支，均由個(gè)人自理。（3）預(yù)借差旅費(fèi)須經(jīng)局長和辦公室主任簽字，出差回機(jī)關(guān)1個(gè)星期內(nèi)報(bào)賬結(jié)清。（4）差旅費(fèi)報(bào)銷人員須提供會議通知、正規(guī)發(fā)票，正確填寫

25、好差旅費(fèi)報(bào)銷單及隴南市統(tǒng)計(jì)局工作人員公務(wù)出差審批單后，經(jīng)會計(jì)審核，辦公室主任、局長簽字后，報(bào)出納報(bào)銷。審核不符規(guī)定的1律不得報(bào)銷。（篇5） 1、嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度。單項(xiàng)開支500元以下，必須先申報(bào)，由值班負(fù)責(zé)人審批；單項(xiàng)開支500元以上報(bào)局長事前審批；3000元以上局黨組集體審批。2、財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格履行會計(jì)法等有關(guān)法律法規(guī)，堅(jiān)持原則，堅(jiān)守制度。報(bào)銷的票據(jù)要規(guī)范，手續(xù)要健全，結(jié)賬要及時(shí)。3、實(shí)行財(cái)務(wù)公然制度。單位財(cái)務(wù)收支項(xiàng)目，每季公然1次，接受大眾監(jiān)督。 4、生活接待費(fèi)管理。嚴(yán)格按華容縣黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待實(shí)行細(xì)則規(guī)定履行。移民來訪接待標(biāo)準(zhǔn)：每人每餐30元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)村場干部調(diào)和工作每人每餐50元，最高

26、每桌不超過400元。5、差旅費(fèi)管理。嚴(yán)格按華容縣縣直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法規(guī)定履行。6、辦公用品管理。所有辦公用品采購必須報(bào)值班負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，經(jīng)辦人簽好證明，由辦公室統(tǒng)1辦理，價(jià)格不能高于市場價(jià)，質(zhì)量合格（篇6）第1章 總 則第1條 為加強(qiáng)和規(guī)范內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，節(jié)儉費(fèi)用開支，避免國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，根據(jù)x會計(jì)法和有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，結(jié)合我辦實(shí)際，制定本制度。第2條 本制度適用于辦公室所有在崗人員。第3條 財(cái)務(wù)管理的原則是：履行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度；厲行節(jié)儉，杜絕奢侈浪費(fèi)；量入為出，保證重點(diǎn)，統(tǒng)籌其他；提高資金使用效益。第2章 財(cái)務(wù)管理人員職責(zé)第4條 財(cái)務(wù)人員必須

27、嚴(yán)格依照財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持節(jié)約持家，加強(qiáng)賬目、資金管理，做到開支公道，及時(shí)向主任提供財(cái)務(wù)收支情況。第5條 財(cái)務(wù)人員要做到會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表和其它會計(jì)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完全，并符合會計(jì)制度的規(guī)定。第6條 財(cái)務(wù)人員對本辦財(cái)務(wù)實(shí)行會計(jì)監(jiān)督，對不符合規(guī)定的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完全的原始憑證，予以退回，要求其更正、補(bǔ)充。第7條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)對單據(jù)的審核，送呈主要領(lǐng)導(dǎo)簽字的單據(jù)必須先由財(cái)務(wù)人員審核，符合相干規(guī)定后再呈主要領(lǐng)導(dǎo)審簽。第3章 支出管理第8條 經(jīng)費(fèi)支出應(yīng)嚴(yán)格履行區(qū)公務(wù)卡管理制度和國庫集中支付制度。未按規(guī)定履行區(qū)公務(wù)卡管理制度和國庫集中支付制度的支出，不予報(bào)銷。第9條 經(jīng)費(fèi)

28、支出應(yīng)嚴(yán)格履行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)政部門有關(guān)開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定；財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核支出憑證，嚴(yán)格財(cái)務(wù)手續(xù)，履行財(cái)務(wù)制度。原則上當(dāng)月的票據(jù)當(dāng)月報(bào)銷，最遲不得超過次月。第10條 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷人要認(rèn)真填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并按規(guī)定附有關(guān)審批單和費(fèi)用結(jié)算清單，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)人員審核并統(tǒng)1將費(fèi)用報(bào)銷單送主要領(lǐng)導(dǎo)簽字。第101條 在資金結(jié)算中，除特殊情況外，超越1000元以上的現(xiàn)金支付額度的，須通過銀行轉(zhuǎn)賬方式或公務(wù)卡支付。第102條 經(jīng)費(fèi)支出原始憑證應(yīng)為正式發(fā)票或財(cái)政票據(jù)，票據(jù)填寫字跡要清楚，不得涂改、挖補(bǔ)，大小寫金額必須符合；發(fā)票應(yīng)具有以下內(nèi)容：單位名稱、填制日期、款項(xiàng)內(nèi)容（用處

29、）、金額、填制單位發(fā)票專用章、經(jīng)辦人員簽章；購買物品（實(shí)物）的發(fā)票必須填寫品名、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。若1次性購買辦公用品較多，沒法在發(fā)票中寫明，可附上加蓋銷售單位發(fā)票公章的購物清單。對記載不準(zhǔn)確、不完全的原始憑證不予報(bào)銷。第103條 會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷。會議費(fèi)履行青島西海岸新區(qū)黃島區(qū)區(qū)直機(jī)關(guān)會議費(fèi)管理辦法，培訓(xùn)費(fèi)履行青島市市直機(jī)關(guān)培訓(xùn)費(fèi)管理辦法。報(bào)銷會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)應(yīng)傅會議、培訓(xùn)通知文件及會議、培訓(xùn)簽到表和會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)的發(fā)票，超越審批標(biāo)準(zhǔn)的會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，不得報(bào)銷。第104條 印刷費(fèi)報(bào)銷。嚴(yán)格控制單位印刷費(fèi)用，單位資料到區(qū)文印中心印刷實(shí)行登記制度，填寫打印通知單，由文印中心按月匯總，

30、經(jīng)財(cái)務(wù)人員、分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，按規(guī)定予以報(bào)銷。須經(jīng)政府采購的印刷費(fèi)用，依照青島市黃島區(qū)財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)青島市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)的通知的通知（青黃財(cái)字*21號）的規(guī)定履行。第105條 公務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷。應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)的接待費(fèi)預(yù)算范圍內(nèi),對有明確接待范圍、對象和目的,經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)且符合規(guī)定的接待費(fèi)予以報(bào)銷。報(bào)銷憑證包括派出單位公函、公務(wù)接待審批單、發(fā)票和接待清單等。第106條 差旅費(fèi)報(bào)銷。嚴(yán)格依照青島市黃島區(qū)區(qū)直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法（試行）（青黃財(cái)字*206號）的規(guī)定履行，出差人員出差結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)審批的公務(wù)出差經(jīng)費(fèi)支出審批表、機(jī)票、車票、住宿費(fèi)發(fā)票等有效票

31、據(jù)。出差人員實(shí)際產(chǎn)生住宿而無住宿費(fèi)發(fā)票的，不得報(bào)銷住宿費(fèi)，也不得報(bào)銷城市間交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。特殊情況，要提供住宿根據(jù)，并經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意，方可報(bào)銷。當(dāng)天來回本城區(qū)的按規(guī)定報(bào)銷城市間交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)；半天來回本城區(qū)的原則上不報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)；乘坐本單位公務(wù)用車出差的，不得報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。對未經(jīng)批準(zhǔn)的出差和超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的費(fèi)用不予報(bào)銷。在青島市內(nèi)展開公務(wù)活動且實(shí)際產(chǎn)生伙食、交通等費(fèi)用的，按來回時(shí)間計(jì)算，半天來回的報(bào)銷50元伙食補(bǔ)助費(fèi)。統(tǒng)1安排伙食、交通工具的，不再報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。個(gè)人對公務(wù)出差經(jīng)費(fèi)支出審批表內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第107條 交通費(fèi)報(bào)銷。履行關(guān)

32、于做好*年黃島區(qū)公務(wù)用車定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油管理工作的通知（青黃事發(fā)*45號）的規(guī)定。車輛油料報(bào)銷，1般應(yīng)按要求定點(diǎn)加油，1律使用加油卡進(jìn)行結(jié)算，特殊情況不能定點(diǎn)加油的，要說明情況，經(jīng)車輛主管科室審批后，以正式油料發(fā)票報(bào)銷。車輛維修后，由定點(diǎn)維修機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)收單，打印的發(fā)票及打印的明細(xì)附后，雙方簽字確認(rèn)落后行結(jié)算，報(bào)銷時(shí)應(yīng)將驗(yàn)收單、打印發(fā)票和打印明細(xì)作為原始憑證1并入賬。凡符合報(bào)銷上、下班交通費(fèi)的干部職工，購買IC卡車票的，全年扣除法定節(jié)假日、休息日計(jì)算，按2元1票公交車標(biāo)準(zhǔn)，憑充值發(fā)票按月報(bào)銷92元。途中需換公交車的，由本人提供其換車次數(shù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，相應(yīng)增加交通費(fèi)。符合報(bào)銷條件而乘坐不能使用I

33、C卡線路公交車的，可在IC卡報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，憑車票按月報(bào)銷。每個(gè)月根據(jù)值班表，扣除當(dāng)月住宿值班日的上、下班交通費(fèi)。職工家住青島市市南區(qū)、市北區(qū)、李滄區(qū)、嶗山區(qū)、城陽區(qū)，在黃島區(qū)工作，上、下班乘坐輪渡，每周2次來回，可憑票據(jù)全額報(bào)銷。職工駕駛私人汽車上、下班過隧道或大橋、高速公路等，由個(gè)人依照自己的實(shí)際情況提報(bào)上、下班通行線路，肯定需要報(bào)銷的隧道、過途經(jīng)橋費(fèi)等項(xiàng)目，可憑票據(jù)全額報(bào)銷隧道通行費(fèi)、過途經(jīng)橋費(fèi)。需要改線路等特殊情況，要作出書面說明，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后據(jù)此報(bào)銷。使用ETC過隧道或大橋、高速公路的，扣除法定節(jié)假日、休息日及住宿值班日計(jì)算，可憑充值發(fā)票，按折后實(shí)際消費(fèi)金額按季報(bào)銷，并附每個(gè)月報(bào)銷通

34、行次數(shù)（包括上、下班通行次數(shù)、扣除的住宿值班次數(shù)及加班值班通行次數(shù)）明細(xì)。職工加班、法定節(jié)假日、休息日值班，須填寫加班、值班費(fèi)用報(bào)銷審批表，提供加班、值班根據(jù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，根據(jù)所乘交通工具憑票據(jù)全額報(bào)銷當(dāng)天公交車費(fèi)、輪渡費(fèi)、隧道通行費(fèi)、過途經(jīng)橋費(fèi)。使用ETC過隧道或大橋、高速公路的，可憑充值發(fā)票，按實(shí)際加班、值班次數(shù)、折后實(shí)際消費(fèi)金額報(bào)銷。夜間加班至21:00后或地處偏僻無公交車保障的，本著安全、經(jīng)濟(jì)便捷的原則，可選擇其他交通工具，并做出書面說明。職工家住市南區(qū)、市北區(qū)、李滄區(qū)、嶗山區(qū)、城陽區(qū)、即墨、膠州、平度、萊西，需利用公休假日回家的職工，每個(gè)月來回4次，憑長途公共汽車票全額報(bào)銷。職工因公出差、病、事假等各種假期超過1個(gè)月的，即停止享受乘車報(bào)銷。個(gè)人對產(chǎn)生的通行費(fèi)用的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第108條 維修費(fèi)報(bào)銷。所有修繕項(xiàng)目（包括零星修繕費(fèi)）應(yīng)編制預(yù)算，依照有關(guān)規(guī)定肯定施工方，并簽訂施工合同。工程進(jìn)度