1、2009.04,15,第五章,審核概述,2009.04,2/15,相關(guān)術(shù)語 P6769,1.審核 audit (3.9.1/3.1 ) 為獲得審核證據(jù)并對(duì)其進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以確定滿足審核準(zhǔn)則的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的并形成文件的過程。 2.審核準(zhǔn)則 audit criteria(3.9.3/3.2 ) 一組方針、程序或要求 注：審核準(zhǔn)則是用于與審核證據(jù)進(jìn)行比較的依據(jù)。,2009.04,3/15,相關(guān)術(shù)語P6769,審核準(zhǔn)則可包括： 方針 管理體系標(biāo)準(zhǔn) 管理體系文件 適用的法律法規(guī) 其他必須遵守的要求 3.審核證據(jù) audit evidence(3.9.4/3.3) 與審核準(zhǔn)則有關(guān)的并且能夠證

2、實(shí)的記錄、事實(shí)陳述或其他信息,2009.04,4/15,相關(guān)術(shù)語P6769,注：審核證據(jù)可以是定性的或定量的。 獲得的方法：看(現(xiàn)場(chǎng))/ 聽(陳述)/ 查(文件) 4.審核發(fā)現(xiàn)audit findings(3.9.5/3.4) 將收集到的審核證據(jù)對(duì)照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果 注：審核發(fā)現(xiàn)能表明是否符合或不符合審核準(zhǔn)則，也能或指出改進(jìn)的機(jī)會(huì)。,2009.04,5/15,相關(guān)術(shù)語P6769,5.審核結(jié)論 audit conclusions(3.9.6/3.5) 審核組考慮了審核目的和所有審核發(fā)現(xiàn)后得出的最終審核結(jié)果。 6.審核范圍 audit scope(3.9.13/3.13) 審核的內(nèi)容和界限。

3、 注：審核范圍通常包括對(duì)受審核方的實(shí)際位置、組織單元、活動(dòng)和過程以及所覆蓋的時(shí)期的描述。,2009.04,6/15,相關(guān)術(shù)語P6769,7.審核方案audit programme(3.9.2/3.11) 針對(duì)特定的時(shí)間段所策劃，并具有特定目的的一組（一次或多次）審核。 注:審核方案包括策劃、組織和實(shí)施審核的所有必要的活動(dòng)。 8.審核計(jì)劃audit plan(3.9.12/3.12) 對(duì)一次審核活動(dòng)和安排的描述 9.審核員auditor (3.9.9),2009.04,7/15,相關(guān)術(shù)語P6769,經(jīng)證實(shí)具有能力實(shí)施審核的個(gè)人素質(zhì)和能力(3.1.6和3.9.14)的人員 10. 審核組audit

4、 team(3.9.10) 實(shí)施審核的一名或多名審核員，需要時(shí)，由技術(shù)專家提供支持 11.能力competence(3.9.14) 經(jīng)證實(shí)的個(gè)人素質(zhì)以及經(jīng)證實(shí)的應(yīng)用知識(shí)和技能的本領(lǐng),2009.04,8/15,審核的類型P7071,按執(zhí)行的主體分：(注意其區(qū)別） 內(nèi)部審核有時(shí)稱第一方審核，由組織自己或以組織的名義進(jìn)行，用于管理評(píng)審和其他內(nèi)部目的，可作為組織自我合格聲明的基礎(chǔ)。在許多情況下，尤其在小型組織內(nèi)部內(nèi)，可以由與正在被審核的活動(dòng)無責(zé)任關(guān)系的人員進(jìn)行，以證實(shí)獨(dú)立性。 外部審核包括通常所說的“第二審核”和“第三方審核”。,2009.04,9/15,審核的類型,a.第二方審核由組織的相關(guān)方，如顧

5、客或 由其他人員以相關(guān)方的名義進(jìn)行。 b.第三方審核由外部獨(dú)立的組織進(jìn)行，如提供符合ISO9001或ISO14001要求認(rèn)證的機(jī)構(gòu)。 c.聯(lián)合審核當(dāng)兩個(gè)或兩個(gè)以上審核組織合作，共同審核同一個(gè)受審核方時(shí)，這種情況稱為“聯(lián)合審核”。 按審核覆蓋的體系分：,2009.04,10/15,審核的類型, QMS審核 EMS審核 職業(yè)健康與安全管理體系審核 當(dāng)兩個(gè)或兩個(gè)以上的管理體系被一起審核時(shí)，稱為“多體系審核”。 按審核覆蓋的內(nèi)容分：全面審核和部分審核 按審核對(duì)象分：體系審核、過程審核、產(chǎn)品審核；,2009.04,11/15,審核原則P7172,這是得出相應(yīng)和充分的審核結(jié)論的前提 也是審核員獨(dú)立工作時(shí)，

6、在相似的情況下得出相似結(jié)論的前提。 使審核成為支持管理方針和有效與可靠控制的工具 可以為組織提供改進(jìn)其業(yè)績的信息。 1. 道德行為：職業(yè)的基礎(chǔ) 誠信、正直、保守秘密和謹(jǐn)慎是最基本的,2009.04,12/15,審核原則,2. 公正表達(dá)：真實(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)告的義務(wù) 審核發(fā)現(xiàn)、審核結(jié)論和審核報(bào)告真實(shí)和準(zhǔn)確地反映審核活動(dòng)。 報(bào)告在審核過程中遇到的重大障礙以及在審核組和受審核方之間沒有解決的分歧意見。 3. 職業(yè)素養(yǎng)：在審核中勤奮并具有判斷力 審核員應(yīng)珍視其所執(zhí)行的任務(wù)的重要性以及審核委托方和其它相關(guān)方對(duì)他們的信任。,2009.04,13/15,審核原則,具有必要的能力。 4. 獨(dú)立性： 是審核的公正性和審核結(jié)論的客觀性的基礎(chǔ) 獨(dú)立于受審核的活動(dòng)，并且不帶偏見，沒有利益上的沖突。 在審核過程中保持客觀的心態(tài)，以保證審核發(fā)現(xiàn)和結(jié)論僅建立在審核證據(jù)的基礎(chǔ)上。 5. 基于證據(jù)的方法： 在一個(gè)系統(tǒng)的審核過程,2009.04,14/15,審核原則,