1、2010年5月16日，第一章“三種方法之一的指導(dǎo)”概論，廈門市農(nóng)村信用合作協(xié)會阮丹華，起草背景和過程，第二頁，目錄、1，主要內(nèi)容，2，核心重要意義1，貸款挪用現(xiàn)象普遍2，過度信用問題突出3，合同管理形式虛假4， 貸款支付環(huán)節(jié)管理不足5、“四假”詐騙現(xiàn)象普遍(假門票、假貸款、假供資、假門票) 6、實際信貸存在7、流動短，第4頁抵抗危機加強貸款風(fēng)險管理，保護廣泛的金融消費者合法權(quán)益，保護金融體系安全穩(wěn)健運行順應(yīng)國際金融監(jiān)管不斷加強的趨勢，提高銀行監(jiān)管的有效性，發(fā)表進程，將劉明康主席的六次領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行指導(dǎo)和初稿起草考察階段(07.12-08.1 )分為兩組，進入歐美考察討論階段(08.1-4 )，并于

2、10月8日，主席會議原則中國國務(wù)院法制辦公廳、國務(wù)院辦公廳審查公示階段(09.5-6 )的正式公開互聯(lián)網(wǎng)建議發(fā)布階段(09.7-10.2 )正式發(fā)布實施，第5頁、第6頁，主要內(nèi)容總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險評估與審查、合同簽訂、發(fā)行與支付、出借從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對當(dāng)前貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)完善。 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法，將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人可以向企業(yè)(事)業(yè)法人或者國家發(fā)放作為借款人的其他組織機構(gòu)，用于借款人固定資產(chǎn)投資的外匯貸款”，其中“固定資產(chǎn)投資”是指沿用國家統(tǒng)訂部門口徑，總投資50萬元和50萬元以上的固定資產(chǎn)投資項目、第七頁、主要內(nèi)容(2)、流動資金貸款管理暫行

3、辦法共分為八章四十二條，包括總則、受理和調(diào)查、風(fēng)險評估和審查、合同簽訂、發(fā)行和支付、貸款后管理、法律責(zé)任和附則等部分。 考慮到銀行業(yè)的業(yè)務(wù)習(xí)慣，流動資金貸款管理暫行辦法將流動資金貸款定義為“可以作為借款人的其他組織發(fā)放給企業(yè)(事)業(yè)法人或者國家的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營的外匯貸款”。 第8頁，主要內(nèi)容(3)，個人貸款管理暫行辦法共分8章47條，包括總則、受理和調(diào)查、風(fēng)險評估和審查、協(xié)議和發(fā)放、支付管理、信貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分。 個人貸款管理的暫行辦法是明確“個人貸款是指貸款人發(fā)放給符合條件的自然人的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的外匯貸款”。 這是我國公布的首套個人貸款管理法規(guī)，要求加強貸款調(diào)

4、查環(huán)節(jié)，嚴格執(zhí)行貸款面談制度，從源頭保證個人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量。 第9頁，主要內(nèi)容(4)，項目融資業(yè)務(wù)指南共分為二十二條，主要內(nèi)容包括：應(yīng)用于項目融資業(yè)務(wù)貸款全過程管理、支付管理等固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的同時， 參考巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)容，針對定義了項目融資的項目融資業(yè)務(wù)特點，為有效識別、評估和管理項目建設(shè)期和經(jīng)營期的風(fēng)險提出了監(jiān)管指導(dǎo)。 第十頁，核心重要義，“三個辦法一個指南”包含四個文件，其核心重要義完全一致，其思想精髓完全相同?？偟膩碚f，貸款新規(guī)則的核心意義是三個精髓七個重要意義(基本原則)，三個精髓，全過程管理協(xié)議承諾支付，第11頁，七個基本原則，原則一：全過程管理原則二：誠實申請貸款原

5、則三：協(xié)議承諾原則四：實際貸款實際支付原則五：貸款分為后三個環(huán)節(jié)，全過程分為九個環(huán)節(jié)：受理、調(diào)查、聲譽、審查、合同、發(fā)行、支付、后管和處置。 “三種方法”都是從第二章到第七章對貸款全過程管理中的重要環(huán)節(jié)提出風(fēng)險管理要求。 項目融資在過程管理中適用固定資產(chǎn)貸款管理方法的規(guī)定。 第十四頁，誠信貸款原則強調(diào)借款人在貸款中遵守誠信守信原則，如實、全面、及時地向借款人提供財務(wù)信息，并公開重大事項。 借款人的合法、合規(guī)地位。 信用狀況良好。 有明確的貸款用途。 有合法的收入來源。 第15頁，協(xié)議承諾原則，“協(xié)議承諾”原則要求銀行業(yè)金融機構(gòu)作為貸款人與借款人或其他有關(guān)人員簽訂完整的貸款合同等協(xié)議書，規(guī)范有關(guān)

6、人員的行為，明確各方面的權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方面的法律關(guān)系，追究各方面的法律責(zé)任。 協(xié)議承諾是貸款人追究借款人違約責(zé)任的依據(jù)。 承諾申信貸資料信息的真正有效性。 約定貸款的真正用途。 約定融資資金的支付方法。 承諾雙方的權(quán)利義務(wù)。 第16頁，強調(diào)信貸管理原則和批次信貸。 貸款人設(shè)立獨立的貸款發(fā)行部門或崗位，審查各貸款前提條件、貸款資金用途。 貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)當(dāng)審查申請支付的信息是否與商業(yè)合同一致。 采用借款人自愿支付方式的，借款人審核借款人提出的支付申請。第17頁，實際貸款支付原則、實際貸款支付采用銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)貸款項目的進度和有效貸款需求，借款人需要支付對外貸款資金的，借款人根據(jù)借

7、款人的提款申請和支付請求，借款人受托支付貸款資金等方式，支付給符合合合同約定的借款人交易對象其關(guān)鍵在于貸款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款轉(zhuǎn)用的風(fēng)險。 貸款批準后，貸款人需要按合同約定通過借款人口帳戶直接交給借款人交易對方的“實際貸款實際存在”變更為“實際貸款實際存在”。 貸款資金的支付方式有兩種：貸款人受托支付，借款人自愿支付。 “三種方法之一的指南”要求所有貸款支付原則上采用貸款人受托支付方式(實際上留有一定的空間)。 第18頁，信用后管理原則，信用后管理是指商業(yè)銀行貸款發(fā)放后進行的所有信用風(fēng)險管理工作。 貸款新規(guī)則沿用商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸后管理方式，強調(diào)以下方面的新要求：強調(diào)監(jiān)督貸款資金

8、按用途使用的借款人賬戶監(jiān)督貸款合同約定對貸款后管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)性和制約性，明確了貸款人應(yīng)監(jiān)督管理要求進行貸款后管理的法律責(zé)任。第19頁，罰則制約原則，貸款人違反規(guī)定，貸款流程有缺陷、工作崗位責(zé)任未執(zhí)行等情況的監(jiān)督機關(guān)停止啟動新業(yè)務(wù)的許可，可以采取限制分紅和其他收入分配等監(jiān)督措施的越權(quán)審查貸款，違約貸款， 對違規(guī)支付貸款資金的，除采取監(jiān)管措施外，還可以處以罰款、取消高級管理人員資格、懲戒處分以及取消營業(yè)執(zhí)照等處罰。第20頁，受托付款(1)、貸款人受托付款、貸款人受托付款的含義：貸款人在確認借款人符合貸款合同約定的支付條件后，根據(jù)借款人的支付申請和支付請求，通過借款人口帳戶向借款人客戶支付貸款資金。

9、受托支付是實質(zhì)貸款原則的主要體現(xiàn)方式，是最現(xiàn)實貸款的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。 同時，貸款人受托支付也有助于保護借款人的權(quán)益。 借款人可以在需要資金時申請?zhí)峥睢?沒有必要因為貸款資金在賬戶上空著而支付多馀的貸款利息，也沒有必要為了維持和銀行的關(guān)系而留下一定的貸款金額。第21頁，受托支付(2)、法規(guī)要求：一、以貸款人受托支付為主、以借款人自愿支付為輔的原則貸款新建立了貸款人受托支付方式和借款人自愿支付方式兩種貸款資金的發(fā)放和支付的管理和控制。 其中受托支付是貸款支付的基本做法，自愿支付是貸款支付的輔助做法。 二、明確受托支付條件三、規(guī)范受托支付審查要求(申請支付

10、、交易資料)四、受托支付融資資金借款人口滯留時間要求、第二章信用管理流程、第22頁、第一節(jié)信用管理流程概述、第一、信用管理流程概念和特點二、我國商業(yè)銀行信用管理流程存在的主第23頁，一、信用管理流程的概念和特點、信用管理流程的概念信用管理流程是以信用顧客信息和銀行內(nèi)部資源信息為加工對象，共同為顧客創(chuàng)造價值，相互關(guān)聯(lián)，按一定順序組合的一系列信用業(yè)務(wù)活動。 完整的信用管理流程包括內(nèi)部流程和外部流程，支持銀行為客戶提供全面的信用金融服務(wù)。 信用管理過程的特征之一是整體性。 二是階層性。 三是結(jié)構(gòu)性。第24頁、二、中國商業(yè)銀行信用管理流程存在的主要問題是： 1、信用管理流程缺乏前端風(fēng)險控制，對貸款合同

11、或協(xié)議管理的重要性認識不足，亟待提高信用風(fēng)險管理水平。 信用風(fēng)險控制點沒有一個一個地執(zhí)行在合同中，沒有按照合同的全過程管理貸款，沒有持續(xù)有效地控制全過程，合同管理作為信用后管理監(jiān)督和檢驗的依據(jù)，合同和銀行的信用法規(guī)沒有有效地結(jié)合， 沒有明確的貸款用途作為“了解你的顧客”“了解你的顧客風(fēng)險”的基本判斷標準，25頁，2 .貸款的發(fā)放和支付管理薄弱，發(fā)生貸款的挪用現(xiàn)象，嚴重威脅商業(yè)銀行的貸款安全。 3、職場平衡、業(yè)績評價和責(zé)任追究機制不完善，中國商業(yè)銀行普遍存在“重貸前、輕貸后”、業(yè)務(wù)“重數(shù)量、輕質(zhì)量”、風(fēng)險管理“重眼前、輕長期”等現(xiàn)象。 4、信用管理法規(guī)不健全，不利于進一步完善我國商業(yè)銀行的信用管

12、理流程。 二、進一步完善中國商業(yè)銀行信用管理流程存在的主要問題，第26頁、第3頁，中國商業(yè)銀行信用管理流程的現(xiàn)實意義，有利于規(guī)范和加強信貸風(fēng)險管理，保護信貸人的合法權(quán)益。 (建立風(fēng)險管理體系)2.有利于商業(yè)銀行實現(xiàn)融資全過程管理，推進商業(yè)銀行融資管理的模式。 3、有助于我國商業(yè)銀行建立健全的信用管理制度，加強信貸支付管理，保障信貸業(yè)務(wù)健康規(guī)范的發(fā)展。 第27頁，強化全過程管理的出發(fā)點、目的，一、在各個環(huán)節(jié)進行分解，使風(fēng)險意識貫徹全過程。 二、有效制衡原則是將各個環(huán)節(jié)的責(zé)任實行到具體部門和崗位三個，實行說明責(zé)任制的各個環(huán)節(jié)相互制衡，相互補充，第28頁，第二節(jié)貸款新規(guī)則的基本貸款流程，一、貸款新規(guī)

13、則下的基本貸款流程二、貸款新規(guī)則對貸款管理流程的特別要求。、第29頁、一、貸款新規(guī)則下的基本貸款過程、商業(yè)銀行信用貸款的一般操作過程、貸款申請受理和調(diào)查風(fēng)險評估貸款審查合同簽訂貸款發(fā)放貸款支付后的管理回收和處置，第30頁，貸款人需要貸款資金時，按貸款人要求的方式和內(nèi)容誠實守信，承諾提供材料的申請基本內(nèi)容通常包括：借款人的名稱、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營范圍、申請借款的種類、期限、金額、方式、用途、使用費修訂、還款利息修訂等，并根據(jù)借款人的要求提供其他相關(guān)資料。 (客戶申請的資質(zhì)判斷為企業(yè)客戶公司未注冊)、1貸款申請(第一環(huán)節(jié))、第31頁、銀行接到借款人的借款申請后，由負責(zé)客戶關(guān)系管理的貸款人以有效方式收集

14、借款人信息，對其資質(zhì)、信用狀況、財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等進行調(diào)查分析， 評定信用等級的項目利益和償還能力：同時還要分析擔(dān)保人的信用、財務(wù)狀況，當(dāng)鋪相關(guān)人員分析其權(quán)利狀況、市場價值、變動能力等，就具體信用條件進行初步協(xié)商。 以信用人員現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行職務(wù)調(diào)查編寫書面報告，提出調(diào)查結(jié)論和信用意見，為以下流程提供詳細可靠的資料。2受理與調(diào)查，第32頁，銀行信貸人員向銀行審批部門提交調(diào)查結(jié)論和初步貸款意見，審批部門對貸款前的調(diào)查報告和貸款資料進行全面風(fēng)險評估，制定定量或定性指標和標準，審批借款人的情況、還款方、擔(dān)保情況等，全面評估風(fēng)險因素。 風(fēng)險評估屬于貸款決策過程，是貸款全過程管理中的重要環(huán)

15、節(jié)之一。3風(fēng)險評估，第33頁，銀行應(yīng)當(dāng)按照“審查貸款分離、等級審查”的原則最終確定貸款資金的投入、金額、期限、利率等貸款內(nèi)容和條件，并分階段簽署審查意見。 獨立于貸款經(jīng)營部門，用“另一只眼睛”來看風(fēng)險，對風(fēng)險的評價是客觀、公正的。 在這個階段，更加強調(diào)風(fēng)險的控制和防范。 4貸款批準，第34頁，合同(記載當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的證明書)強調(diào)協(xié)議承諾原則。 借款申請審批后，銀行和借款人應(yīng)當(dāng)共同簽訂書面借款合同，作為明確借款雙方權(quán)利和義務(wù)的法律文件。 貸款新規(guī)則約定了合同條款的具體內(nèi)容。 例如，“第十九條貸款人應(yīng)當(dāng)在借款合同中明確約定借款人和流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款”。 合

16、同是法律裁定的依據(jù)。5合同簽訂，第35頁，強調(diào)貸款分離、實際貸款。 貸款人應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨立的責(zé)任部門或者崗位，負責(zé)貸款發(fā)放審查。 貸款人在發(fā)放貸款前，應(yīng)當(dāng)確認借款人符合合同約定的支付條件，以合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理和控制，監(jiān)督貸款資金用于約定的用途。6貸款發(fā)放，第36頁，貸款人應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負責(zé)貸款支付的審核和支付操作。 第一次將這個環(huán)節(jié)放在法律地位上支付的目的是按照貸款用途使用，誰借款，誰使用，誰實際貸款即貸款的交易對象(廣義概念):包括商品交易、勞務(wù)交易等，共7次貸款支付，第37頁，貸款后管理(廣義概念) 不僅僅是業(yè)務(wù)管理，其主要內(nèi)容包括監(jiān)督借款人的貸款使用情況，

17、跟蹤掌握企業(yè)的財務(wù)狀況及其償還能力，檢查貸款抵押品和抵押權(quán)收益的完整性三個方面。 其主要目的是鼓勵借款人按合同約定的用途合理使用貸款，采取有效措施糾正和處理有問題貸款，對貸款調(diào)查、審核和審核工作進行信息反饋，及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。、8、貸款后管理，第38頁，貸款回收和處置直接關(guān)系到商業(yè)銀行預(yù)期收益的實現(xiàn)和貸款資金的安全，貸款期限是按合同約定全額歸還利息，借款人履行借款合同，維護信用當(dāng)事人各項權(quán)益的基本要求。 銀行應(yīng)當(dāng)提前向借款人出示到期償還利息的貸款需要展期時，貸款人應(yīng)慎重評價展期的合理性和可行性，科學(xué)確定展期，加強展期后的管理，確實因借款人的暫時經(jīng)營困難無法按期償還的，借款人應(yīng)與借款人協(xié)商貸