1、美食廣場財務流程及管理辦法1、 備用金管理制度1、 收銀崗位按照公司規(guī)定，配額固定金額備用金，由部門經(jīng)理同財務部共同制定標準2、 每臺收銀機備用金配比金額由部門經(jīng)理按照部門運營情況調(diào)度配比。3、 備用金使用僅限于收銀找零、臨時性采購及處理應急事件使用，無總經(jīng)理批準一律不得挪用3.1臨時采購、應急事件處理金額200元以下需部門經(jīng)理批準即可使用3.2臨時性采購金額或處理應急性事件金額超過200元的，需經(jīng)過總經(jīng)理批準方可使用3.3越權使用備用金按照挪用公款處理，追究收銀員及相關管理人員責任4、 建立備用金使用登記表4.1每日備用金領用、非找零使用細則按照時間順序依次登記4.2收市后核對電腦數(shù)據(jù)及營業(yè)

2、日報表，做到登記無誤后，由樓面負責人同收銀員共同簽字后，同日報表、營業(yè)款、備用金一同封存，投入收款箱。5、 備用金每日于領用及收市兩次清查，均需收銀員樓面負責人或財務人員至少2人以上共同核實2、 收銀員財務工作流程1、 每日早班上班同財務人員共同開啟投款箱，根據(jù)報表清點上一工作日營業(yè)款及備用金；確定款項及報表準確無誤后，留存?zhèn)溆媒穑⒃趥溆媒鸬怯洷砩虾炞执_認，營業(yè)款由會計領取，并在收銀員工作日志上簽字確認。2、 由收銀主管分配各收銀機備用金，領取人在收銀日志上簽字確認。3、 各崗位收銀員嚴格按照工作流程進行充卡、退卡等收銀工作。4、 如有臨時采購，或應急性事件發(fā)生，收銀員應嚴格按照公司規(guī)定的申

3、報制度及程序進行收付款工作4.1、支取款項需經(jīng)過公司規(guī)定的有效授權人授權后，方可在按照規(guī)定填寫借款單后方可支付備用金（營業(yè)款原則上不得動用，特殊情況需總經(jīng)理特批）4.2、支取現(xiàn)金按照個人借款進行賬務處理4.3、使用款項后，使用人需按照財務報銷流程進行報銷費用，并附有效原始憑證。4.4、如有剩余款項及時上交收銀員，由收銀員在借款單上填寫還款說明并簽字，沖抵借款金額4.5、報銷流程審批后，由財務部直接核銷收銀賬務，將費用補充備用金5、 交接班5.1、早班收銀員下班前將賬務、現(xiàn)金同晚班收銀員進行清點交接；5.2、賬務、現(xiàn)金核對電腦報表，交接清晰后晚班收銀員全面接手賬務及現(xiàn)金，雙方在收銀日志上簽字確認

4、后早班收銀員方可下班6、 收班結賬6.1、收銀員打印電腦賬單作為對賬憑據(jù)6.2、嚴格按照實則發(fā)生制填寫收銀日報表，并核對電腦賬單6.3、賬務、現(xiàn)金核對無誤后，將日報表、現(xiàn)金、票據(jù)及備用金登記表同部門負責人一起再次核對6.4、雙方核對無誤后，將現(xiàn)金、日報表、電腦報表小票、票據(jù)及備用金登記表一同封入投款袋，共同投入投款箱內(nèi)，收銀員下班3、 票據(jù)管理制度1、 發(fā)票管理制度1.1、稅控發(fā)票機由制定收銀員管理1.2、發(fā)票不得丟失，廢票回收做現(xiàn)金管理1.3、制定發(fā)票開具登記表，嚴格登記1.4、嚴格按照發(fā)票開具流程開具發(fā)票，盡量減少廢票率2、 借款單管理制度2.1、嚴格按照借款單格式填寫2.2、根據(jù)借款權限，由收銀員確認授權合法性2.3、借款金額嚴格按照授權金額及實際發(fā)生金額支付，杜絕虛報、增項等現(xiàn)象。2.4、事件發(fā)生后，剩余款項應第一時間歸還收銀臺，并由收銀員在借款單上進行備注3、 報銷憑證管理制度3.1、收銀員按照規(guī)定審核原始憑據(jù)的合規(guī)性3.2、確定原始憑據(jù)合規(guī)后，由收銀員填寫報銷憑據(jù)，并沖抵借款3.3、員工墊付款項由收銀員協(xié)助填寫費用報銷單，并附原始憑據(jù)后，統(tǒng)一由財務部報銷，不走收銀賬款；財務報銷后撥款至收銀臺，再由收銀臺轉(zhuǎn)交報銷人4、 報表管理1、 各類報表嚴格按照公司規(guī)定的時間節(jié)