1、,用友財務(wù)軟件培訓(xùn),濟南勝佳軟件有限公司,課 程 安 排,總賬日常操作培訓(xùn)（上午） 建賬和系統(tǒng)管理培訓(xùn)（下午）,企 業(yè) 門 戶,點擊桌面上的企業(yè)門戶輸入用戶名（demo）選擇好帳套（練習(xí)帳套) 時間(09.10.31)點擊確定（如圖）,日 常 業(yè) 務(wù) 處 理,制單審核記賬月末處理審核記賬結(jié)賬 反記賬反結(jié)賬,制 單,總賬填制憑證 憑證類別：記賬憑證 1.09.10.01材料物資一部采購員成昆向南方雇傭商貿(mào)公司購買甲材料150噸，單價1000元/噸（不含稅），材料已驗收入庫，用工行匯票支付 借：原材料-甲材料 150，000 應(yīng)交稅金-增值稅-進(jìn)項稅 25，000 貸：銀行存款-工行存款 1750

2、00 2. 09.10.01銷售一部銷售海燕集團(tuán)B產(chǎn)品500件，單價260元/件，應(yīng)交稅金22,100元，貸款下月結(jié)算。 借： 應(yīng)收賬款-海燕集團(tuán) 130,000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 107,900 應(yīng)交稅金-應(yīng)繳增值稅-銷項稅金 22,100 3. 09.10.03，物資一部采購員成昆借款4000元 借：其他應(yīng)收款-其他個人應(yīng)收款-成昆 4，000 貸：庫存現(xiàn)金 4，000,4.5日，購入計算機一臺，價款12，700元，用中行轉(zhuǎn)賬支票支付，票號為1518 借：固定資產(chǎn) 12,700 貸：銀行存款-中行存款-中行人民幣 12,700 5.6日，銷售二部出售A產(chǎn)品50件，單價200元/件，價稅總計

3、11，700元，以轉(zhuǎn)賬支票 結(jié)算，支票號為1581，當(dāng)日入工行賬戶。 借：銀行存款-工行存款 11,700 貸：主營業(yè)務(wù)收入 10,000 應(yīng)交稅金-應(yīng)繳增值稅-銷項稅額 1,700 6.7日，收到北方通用公司的乙材料，數(shù)量100噸，無稅單價單價500元/噸，貸款下月支付，材料驗收入庫。 借：原材料-乙材料 50,000 應(yīng)交稅費應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項稅額 8,500 貸：應(yīng)付賬款-北方通用公司 58,500 7.8日，物資一部采購員成昆還借款2，000元 借：庫存現(xiàn)金 2,000 貸：其他應(yīng)收款-其他應(yīng)收個人款 2,000,制 單,8.9日，材料物資二部購入工程物資一批用于內(nèi)裝修工程，此工程屬于單

4、位福利工程， 由二部經(jīng)理李衛(wèi)向西方材料公司購買，其中運輸費800、人工費200元、材料費 20，000元，用工行轉(zhuǎn)賬支票支付，支票號為：2343 借：在建工程-運輸費-內(nèi)裝修工程 800 在建工程-人工費-內(nèi)裝修工程 200 在建工程-材料費-內(nèi)裝修工程 20,000 貸：銀行存款-工行存款 21,000 9.10日，銷售一部銷售洛陽軸承廠B產(chǎn)品1000件，單價240元/件，應(yīng)交稅金40，800元，貸款收200,000，其余進(jìn)入應(yīng)收賬款。 借：銀行存款-工行存款 200,000 應(yīng)收賬款-洛陽軸承廠 80,800 貸：主營業(yè)務(wù)收入 240,000 應(yīng)交稅金增值增值稅-銷項稅額 40,800 1

5、0.11日，財務(wù)部宗玲從工行提現(xiàn)金100，000元，準(zhǔn)備發(fā)放工資，支票號為2343 借： 庫存現(xiàn)金 100,000 貸：銀行存款-工行存款 100,000,制 單,11.12日，發(fā)放工資100，000元 借：應(yīng)付工資 100,000 貸：庫存現(xiàn)金 100,000 12.13日，分配應(yīng)支付的職工工資100,000元，其中車間工資52,000元，行政管理人員工資28,000元，由財務(wù)部統(tǒng)一管理。 借： 制造費用-工資 52,000 管理費用-工資 28,000 在建工程-工資及福利費-內(nèi)裝修工程 8,000 在建工程-工資及福利費-宿舍樓工程 12,000 貸：應(yīng)付工資 100,000 13.14

6、日銷售一部報銷招待費500元，銷售一部宋俊報銷出差費用1020 借：銷售費用-招待費-銷售一部 500 銷售費用-差旅費-銷售一部 1020 貸：庫存現(xiàn)金 1520,制 單,14.15日，銷售二部用轉(zhuǎn)賬支票支付A產(chǎn)品廣告費用10，000元支票號：4343，已 從工行轉(zhuǎn)出。 借：銷售費用-廣告費用 10,000 貸：銀行存款-工行存款 10,000 15.16日工行收到應(yīng)收深圳電器公司回款80,000元，收到海燕集團(tuán)回款20,000。 借：銀行存款-工行存款 100,000 貸：應(yīng)收賬款-深圳電器公司 80,000 應(yīng)收賬款-海燕集團(tuán) 20,000 16.17日銷售一部宋俊出差回來報銷差旅費10

7、20元，其中借款1000元 借：其他應(yīng)收款-其他應(yīng)收個人款-宋俊 1,000 貸：庫存現(xiàn)金 1,000 借：銷售費用-差旅費 1,020 貸：其他應(yīng)收款-其他應(yīng)收個人款-宋俊 1,000 現(xiàn)金 20,制 單,17.18日。收到工行存款利息600元 借：財務(wù)費用-利息 600 貸：銀行存款-工行存款 600 18.19日，計提廠部固定資產(chǎn)折舊40，000元，其中計入制造費用32，000元，管理 費用8，000元 借：制造費用-折舊費 32,000 管理費用-折舊費 8,000 貸：累計折舊 40,000 19.月末，計算并結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)領(lǐng)用甲材料100，000元，乙材料49，000元，其中用于A 產(chǎn)品

8、79，000元，用于B產(chǎn)品79，000元。 借：生產(chǎn)成本-直接材料-A產(chǎn)品 79,000 生產(chǎn)成本-直接材料-B產(chǎn)品 79,000 貸：原材料-甲材料 100,000 原材料-乙材料 58,000,制 單,20.月末計算并結(jié)轉(zhuǎn)本期生產(chǎn)成本、產(chǎn)品全部完工入庫，其中A產(chǎn)品1190件，制造費用分?jǐn)?0，000元，B產(chǎn)品1025件，制造費用44,000元。 （1）借：生產(chǎn)成本-制造費用-A產(chǎn)品 40,000 生產(chǎn)成本-制造費用-B產(chǎn)品 44,000 貸：制造費用-工資 52,000 折舊費 32，000 （2）借：產(chǎn)成品-A產(chǎn)品 119,000 產(chǎn)成品-B產(chǎn)品 123,000 貸：生產(chǎn)成本-直接材料-

9、A產(chǎn)品 79，000 -制造費用-A產(chǎn)品 40，000 -直接材料-B產(chǎn)品 79，000 -制造費用-B產(chǎn)品 44，000 21.月末結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，其中銷售二部A產(chǎn)品50件，成本為100元/件，銷售一部銷售B產(chǎn) 品1500件，成本為120元/件 借：銷售成本-A產(chǎn)品 5，000 銷售成本-B產(chǎn)品 180，000 貸：產(chǎn)成品-A產(chǎn)品 5，000 產(chǎn)成品-B產(chǎn)品 180，000,制 單,傳統(tǒng)賬簿查詢,總賬、余額表、明細(xì)帳、序時帳查詢 操作步驟：在總賬下選擇要查詢的賬簿（如圖）包含未記賬憑證,往來查詢,客戶、供應(yīng)商的明細(xì)賬和余額表的查詢 操作步驟：在往來下選擇要查詢的賬簿（如圖）包含未記賬憑證,輔助

10、查詢,部門、個人費用明細(xì)帳查詢,審核,總帳系統(tǒng)（換人審核001）憑證審核憑證選擇好要審核的憑證確定（如圖）,審核,單張審核 批量審核,記賬,總賬憑證記賬選擇要記賬的憑證下一步（如圖） 下一步（如圖） 記賬（如圖）,期間損益結(jié)轉(zhuǎn),總賬期末轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬生成（如圖）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)全選確定,結(jié)轉(zhuǎn)憑證的處理,換人登陸審核憑證 記賬,結(jié)賬,總賬期末結(jié)賬（如圖）按提示操作即可,反結(jié)賬、反記賬、取消審核的步驟,反結(jié)賬：在結(jié)賬界面下按“ctrl+shift+F6”，結(jié)賬符號消失 反記賬：在對賬界面下按“ctrl+h”，恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活，在總賬憑證下會出現(xiàn)一個“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能，選擇恢復(fù)到月初狀態(tài)（不

11、要恢復(fù)最近狀態(tài)） 取消審核：在審核狀態(tài)下選擇要取消審核 的憑證點擊“取消”,填制下個月憑證,11月1日，財務(wù)部宗玲從銀行提取現(xiàn)金40，000元準(zhǔn)備支付退休金，支票號：2444 借：現(xiàn)金 40,000 貸： 40,000 注：可填制任何月份憑證 可審核任何月份憑證 上月未結(jié)賬，下個月不能記賬,會計報表管理系統(tǒng),點擊財務(wù)報表文件打開桌面（報表）要出的報表 點擊編輯插入表頁，插入一張新表頁 點擊數(shù)據(jù)關(guān)鍵字錄入,要求： 做資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表,報表正確性檢查,資產(chǎn)負(fù)債表 年初資產(chǎn)總計： 年末資產(chǎn)總計： 年初和年末負(fù)債及所有者權(quán)益合計數(shù)核對 利潤表 凈利潤本期數(shù)：,上午培訓(xùn)結(jié)束,培訓(xùn)內(nèi)容,建立新帳套 系統(tǒng)

12、管理及日常維護(hù),系統(tǒng)管理的登陸,系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊在用戶名處輸入：admin(系統(tǒng)管理員） 回車確定（如圖）,用戶的建立,系統(tǒng)管理權(quán)限操作員增加編號 輸入編號、姓名,例題： 建立操作員2個 Mf 馬方 Jm 金明,建立帳套,在系統(tǒng)管理下帳套建立（如圖） 帳套名稱：練習(xí)帳套,啟用會計期間 （本年本月）, 下一步,建立帳套,例題： 錄入帳套信息 單位名稱： 學(xué)習(xí)單位 單位簡稱： 學(xué)習(xí)單位（不是 必須要錄入的） 下一步,建立帳套,例如： 輸入核算類型 本幣代碼：rmb 本幣名稱：人民幣 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：07年會計準(zhǔn)則 帳套主管：馬方 下一步,建立帳套,例如： 基礎(chǔ)信息 存貨是否分類：是 客戶

13、是否分類：是 供應(yīng)商是否分類：是 有無外幣核算：有 下一步,建立帳套,點擊完成 ,點擊是 ,編碼方案 ,例如： 科目編碼級次：42222 客戶分類編碼級次：222 部門編碼級次：22 存貨編碼級次：2222 供應(yīng)商分類編碼級次：222 結(jié)算方式：1,確定 ,確定 ,勾選上總賬選擇好時間點擊確定 點擊“是”以后，點擊“退出”,帳套初始化,會計科目設(shè)置 部門檔案和職員檔案 客戶分類和客戶檔案 供應(yīng)商分類和供應(yīng)商檔案 項目大類和項目目錄 錄入科目余額 憑證類別設(shè)置 結(jié)算方式設(shè)置 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置,企業(yè)門戶的基礎(chǔ)檔案設(shè)置,會計科目設(shè)置,基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)會計科目增加,輔助核算的設(shè)置,指定現(xiàn)金和銀行科目,指定

14、現(xiàn)金流量科目,注意點：,部門檔案,基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置部門檔案 （如圖）,職員檔案,基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置職員檔案（如圖）,供應(yīng)商分類和供應(yīng)商檔案,基礎(chǔ)設(shè)置往來單位供應(yīng)商分類（錄入右邊分類）,分類編碼： 分類名稱： 01 工業(yè) 02 商業(yè) 03 事業(yè),客戶編碼 客戶名稱 客戶簡稱 001 大明公司 大明 002 海欣公司 海欣 003 北方通用公司 北方通用 004 四方集團(tuán) 四方集團(tuán) 005 南方雇傭商貿(mào)公司 南方商貿(mào) 006 西方材料公司 西方材料,基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶檔案（錄入右邊的客戶檔案）,客戶分類和客戶檔案,基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶分類（錄入右邊分類）,客戶編碼 客戶名稱 客戶簡稱 001 海燕

15、集團(tuán) 海燕 002 深圳電器總廠 深圳電器 003 洛陽軸承廠 洛陽軸承 004 南方雇傭商務(wù)公 南方商務(wù) 005 長沙材料制品廠 長沙材料,分類編碼： 分類名稱： 01 長期客戶 02 中期客戶 03 短期客戶,基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶檔案（錄入右邊的客戶檔案）,錄入科目余額,總賬設(shè)置期初余額 只錄入末級科目，非末級科目不用錄入 累計發(fā)生額不用錄入 輔助核算科目需要雙擊進(jìn)行錄入 錄入完后需要進(jìn)行試算平衡和對賬,憑證類別設(shè)置,基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)憑證類別（如圖）確定,基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)憑證類別（如圖）增加（如圖）,結(jié)算方式,基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算收付方式點擊增加（如圖）保存,期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置,總賬期末轉(zhuǎn)賬定義期間損益

16、（如圖）確定,系統(tǒng)管理,系統(tǒng)管理員 用戶的建立 用戶權(quán)限的設(shè)置 建立帳套 備份帳套 自動備份設(shè)置 刪除帳套 還原帳套 其他的日常的維護(hù),帳套主管 建立年度帳 備份年度帳 刪除年度帳 還原年度帳 年度帳的結(jié)轉(zhuǎn) 帳套權(quán)限的設(shè)置,用戶的權(quán)限,給帳套增加帳套主管： 系統(tǒng)管理權(quán)限權(quán)限選擇操作員（馬方）選擇新建的帳套 選擇年度在帳套主管的方框里點擊 用戶權(quán)限的一些問題,給帳套增加用戶權(quán)限： 系統(tǒng)管理權(quán)限權(quán)限選擇操作員（金明）選擇新建的帳套 選擇年度增加選擇總賬點擊”確定“,手動備份帳套,選擇備份的路徑（非系統(tǒng)盤） 點擊“確定”,系統(tǒng)管理帳套 備份選擇好要備 份的帳套點擊 “確定”,自動備份帳套,系統(tǒng)管理系

17、統(tǒng)設(shè)置備份計劃增加（如圖）,操作：將新建帳套設(shè)為每天12：10進(jìn)行帳套備份，保留7天記錄,刪除帳套,系統(tǒng)管理帳套備份選擇好要備份的帳套在刪除當(dāng)前輸出帳套前的方框內(nèi)打上勾（如圖）點擊“確定”，下面操作和手動備份一樣,還原帳套,系統(tǒng)管理帳套恢復(fù)（如圖）選擇好路徑點擊打開,其他的日常的維護(hù),清除異常任務(wù) 清除單據(jù)鎖定 查看上機日志,帳套主管,系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊在用戶名處輸入： mf(帳套主管的名字） 回車確定（如圖）,建立年度帳,系統(tǒng)管理以帳套主管身份進(jìn)入年度帳新建,備份年度帳,系統(tǒng)管理以帳套主管身份進(jìn)年度帳備份（如圖）確定,刪除年度帳,系統(tǒng)管理以帳套主管身份進(jìn)年度帳備份（如圖）在刪除當(dāng)前輸出帳套前的

18、方框內(nèi)打上勾（如圖）點擊“確定”下面操作和手動備份一樣,還原年度帳,系統(tǒng)管理以帳套主管身份進(jìn)年度帳恢復(fù)（如圖） 選擇年度帳的路徑打開,年度帳的結(jié)轉(zhuǎn),新建空的年度帳以后 系統(tǒng)管理以帳套主管身份進(jìn)年度帳有一個結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù),系統(tǒng)管理員和賬套主管有什么區(qū)別？,1.對于賬套操作： （1）.系統(tǒng)管理員可以建立新賬套；賬套主管可以建立年度賬； （2）.系統(tǒng)管理員可以輸出賬套數(shù)據(jù)；賬套主管可以輸出年度賬數(shù)據(jù)； （3）.系統(tǒng)管理員可以恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)；賬套主管可以恢復(fù)年度賬數(shù)據(jù)； （4）.系統(tǒng)管理員可以刪除賬套數(shù)據(jù)；賬套主管可以刪除年度賬數(shù)據(jù)； （5）.系統(tǒng)管理員可以對賬套和年度賬設(shè)置備份計劃；而賬套主管僅能設(shè)置年

19、度賬的備份計劃； （6）.系統(tǒng)管理員不可以清空年度數(shù)據(jù)和結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)；而賬套主管均可以； （7）.系統(tǒng)管理員不可以對賬套進(jìn)行修改；而賬套主管則可以； （8）.系統(tǒng)管理員和帳套主管均可以對帳套的數(shù)據(jù)進(jìn)行升級； 2對于人員、權(quán)限： （1）.系統(tǒng)管理員可以對角色操作；而賬套主管則不可以； （2）.系統(tǒng)管理員可以對用戶操作；而賬套主管則不可以； （3）.系統(tǒng)管理員和帳套主管均可對權(quán)限操作; 3.其他操作： （1）.系統(tǒng)管理員可以清除異常任務(wù)；而帳套主管不可以； （2）.系統(tǒng)管理員可以清除單據(jù)鎖定；而帳套主管不可以； （3）.系統(tǒng)管理員可以查看上機日志；而帳套主管不可以； （4）.系統(tǒng)管理員和帳套主管均

20、可以刷新視圖。,感 謝 觀 賞,濟南勝佳軟件有限公司 電話：88553037,編碼級次的常用設(shè)置,級次設(shè)置后，如何再進(jìn)行修改？ 企業(yè)門戶中“基礎(chǔ)設(shè)置”“基礎(chǔ)信息” “編碼方案” 以帳套主管的身份進(jìn)入“系統(tǒng)管理” “帳套” “修改”，即可對“分類編碼方案”進(jìn)行修改。 有關(guān)客戶、供應(yīng)商、存貨、部門、地區(qū)的級次一般應(yīng)如何合理設(shè)置？ 客戶一般為2 2 2；供應(yīng)商一般為2 2 2；存貨一般為2 2 2 2 2 2；部門一般為2 2 2； 地區(qū)可以為2 2 2 收發(fā)類別，結(jié)算方式的級次一般應(yīng)如何合理設(shè)置？ 收發(fā)類別可以為1 2 2；結(jié)算方式一般為1 2 數(shù)據(jù)精度應(yīng)如何合理設(shè)置？ 一般數(shù)量設(shè)置為2，單價或稅率等設(shè)置為4或6,啟用會計期間的設(shè)置,建議啟用月份為帳套的建立月份，錄入上月的總賬的余額數(shù)即可 可根據(jù)企業(yè)實際情況將每個會計期間的結(jié)賬日期設(shè)為25到31日之間