1、精選文檔定期輪崗制度第一條 為了加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實(shí)好單位各類政策，結(jié)合我單位實(shí)際，制定本制度。第二條 單位工作運(yùn)行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實(shí)政策施抓好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)本部門各項(xiàng)工作執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。第三條 單位各項(xiàng)工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。第四條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：（一）覆蓋單位各項(xiàng)工作全部范圍；（二）覆蓋單位各工作全部崗位及人員；（三）貫穿單位各項(xiàng)工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；（四）貫穿單位各項(xiàng)工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；（五）保障單位各項(xiàng)工

2、作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運(yùn)行。第五條 輪崗制度實(shí)行站長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。主要領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策統(tǒng)領(lǐng)作用，主管領(lǐng)導(dǎo)抓好政策落實(shí)。通過建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。配合農(nóng)業(yè)局紀(jì)檢組的監(jiān)督監(jiān)察作用，對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。第六條 根據(jù)工作職責(zé)，對(duì)下列工作實(shí)施輪崗管理：1. 以農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼發(fā)放為主的各項(xiàng)工作2. 單位會(huì)計(jì)工作管理3. 單位出納工作管理第八條 農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理過程中，在補(bǔ)貼辦設(shè)置操作崗、管理崗、核驗(yàn)崗和會(huì)審崗，負(fù)責(zé)辦理農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼具體工作并組織落實(shí)。（一）操作崗。負(fù)責(zé)農(nóng)戶身份證及戶口等證件的審核、在補(bǔ)貼管理系統(tǒng)中錄入農(nóng)戶及機(jī)具的相關(guān)信息、補(bǔ)貼輔助管理系

3、統(tǒng)信息管理及信息統(tǒng)計(jì)分析；（二）管理崗。負(fù)責(zé)補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的查處、投訴舉報(bào)調(diào)查處理和補(bǔ)貼信息公開、補(bǔ)貼監(jiān)督管理等具體工作；（三）核驗(yàn)崗。負(fù)責(zé)錄入機(jī)具核驗(yàn)單、機(jī)具與辦理補(bǔ)貼的相關(guān)手續(xù)的核實(shí)工作；（四）會(huì)審崗。對(duì)操作崗、管理崗、核驗(yàn)崗的工作進(jìn)行審核。站內(nèi)設(shè)置關(guān)鍵崗位主要有會(huì)計(jì)崗和出納崗，負(fù)責(zé)單位財(cái)務(wù)類工作。（5） 會(huì)計(jì)崗。根據(jù)批準(zhǔn)編制年度月份經(jīng)費(fèi)收支計(jì)劃，組織資金供應(yīng)。設(shè)置各種會(huì)計(jì)賬冊(cè)，配合會(huì)計(jì)核查，分析，匯報(bào)本部門及所屬單位的財(cái)務(wù)計(jì)劃和年度預(yù)算情況并做好本單位財(cái)務(wù)檔案管理。（6） 出納崗。執(zhí)行規(guī)定的預(yù)算報(bào)批程序和經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序。審查單據(jù)，支付單位各項(xiàng)費(fèi)用。編制記賬憑證，登記現(xiàn)金日記賬和存款日

4、記賬。處理結(jié)算各種暫付款項(xiàng)。保管單位印章，收據(jù)，支票等有價(jià)證券。第九條 輪崗方式（一）輪崗原則1. 為保證輪崗的有序進(jìn)行，對(duì)于年終考核不合格的會(huì)計(jì)人員，不實(shí)行輪崗，而實(shí)行待崗2. 根據(jù)單位需要確需輪崗人員如拒絕安排，或?qū)Σ徽J(rèn)真履行職責(zé)或其他原因不適合從事相關(guān)工作的人員，應(yīng)實(shí)行調(diào)離（二） 輪崗間隔 輪崗的年限，財(cái)務(wù)人員在同一崗位上滿四年一般進(jìn)行輪崗，在專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)崗位上的人員，確因工作需要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可以不受在同一崗位任職的限制未列入定期輪崗范圍和未達(dá)到定期輪崗的財(cái)務(wù)人員，必要時(shí)根據(jù)工作需要和財(cái)務(wù)人員自身?xiàng)l件可以進(jìn)行正常的交流和調(diào)整。 （三）工作交接 輪崗人員及分管責(zé)任人應(yīng)切實(shí)做好工作的交接和監(jiān)交，并以最短時(shí)間進(jìn)入角色，迅速展開工作 原崗位工作人員對(duì)輪崗人員負(fù)有業(yè)務(wù)指導(dǎo)