1、第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論,學(xué)習(xí)目標(biāo)： 了解商業(yè)銀行的起源與發(fā)展； 掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)與基本職能； 理解并掌握商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”目標(biāo)； 了解商業(yè)銀行的基本組織結(jié)構(gòu)； 掌握政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容。,第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展,一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生 商業(yè)銀行是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中孕育和發(fā)展起來的，它是適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融企業(yè)。經(jīng)過幾百年來的發(fā)展和演變，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)成為各國經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中主要資金集散機(jī)構(gòu)和中心，并成為各國金融體系中最為重要的組成部分。,商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展經(jīng)歷了五個(gè)階段：貨幣兌換業(yè)、貨幣保管業(yè)、銀錢業(yè)、早期商業(yè)銀行、現(xiàn)代商業(yè)銀行。,最早的銀行：1272年意大利

2、的佛羅倫薩出現(xiàn)的巴爾迪銀行。 較具有現(xiàn)代意義的銀行：1587年建立的威尼斯銀行。 最早的銀行券：英國金匠業(yè)開出的代替金屬條塊具有流通價(jià)值的融資票據(jù)（金匠券） 第一家股份制商業(yè)銀行：1694年英國政府成立的英格蘭銀行。它的創(chuàng)立，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。,二、商業(yè)銀行的形成與發(fā)展,兩條途徑 兩種模式,兩條途徑,從舊式高利貸轉(zhuǎn)變而來。如威尼斯銀行。 根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，以股份形式組建而成。如英格蘭銀行。,為何高利貸銀行不利于資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展？,兩種模式,1.英國式短期融通資金的傳統(tǒng) 商業(yè)銀行的貸款以短期商業(yè)性貸款為主。優(yōu)點(diǎn)是能較好地保持銀行清償能力，銀行經(jīng)營的安全性較好。缺點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展

3、受到限制。 2.德國式綜合銀行系統(tǒng) 依據(jù)這一傳統(tǒng)發(fā)展的商業(yè)銀行，除了提供短期商業(yè)性貸款外，還提供長期貸款，甚至投資于企業(yè)的股票和債券，替公司包銷證券，參與企業(yè)的決策和發(fā)展，并為企業(yè)并購提供財(cái)務(wù)支持和財(cái)務(wù)咨詢的投資銀行服務(wù)。優(yōu)點(diǎn)是有利于銀行展開全方位的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)，充分發(fā)揮商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用，但缺點(diǎn)是會(huì)加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行經(jīng)營管理提出了更高要求。,自償性貸款：銀行通過貼現(xiàn)票據(jù)發(fā)放短期、周轉(zhuǎn)性貸款，一旦票據(jù)到期或承銷完成，貸款就可以自動(dòng)收回。,三、商業(yè)銀行業(yè)的最新發(fā)展趨勢(shì),銀行業(yè)務(wù)全能化 銀行資本集中化 銀行資產(chǎn)證券化 金融工具創(chuàng)新化 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營科技化,全能銀行：又稱綜合銀

4、行，是指不受金融業(yè)務(wù)分工限制，能夠全面經(jīng)營各種金融業(yè)務(wù)的銀行，即銀行的經(jīng)營范圍已經(jīng)不僅僅限于存款、貸款、貨幣匯兌等傳統(tǒng)服務(wù)領(lǐng)域，而成為能夠提供銀行、證券、保險(xiǎn)、信托咨詢、租賃等一攬子服務(wù)的“金融超市 ”或“金融百貨公司”。,資產(chǎn)證券化：是指銀行將缺乏流動(dòng)性、但未來可以產(chǎn)生持續(xù)穩(wěn)定現(xiàn)金流量的、信用品質(zhì)易于評(píng)測(cè)的資產(chǎn)匯集起來，形成一個(gè)資產(chǎn)池，將其出售給投資銀行等金融中介機(jī)構(gòu)，然后由這些金融中介機(jī)構(gòu)對(duì)其購買的組合資產(chǎn)通過信用評(píng)級(jí)，以及信用增強(qiáng)等機(jī)制的搭配，以這些資產(chǎn)未來可以產(chǎn)生的現(xiàn)金流為擔(dān)保發(fā)行資產(chǎn)支持證券，并經(jīng)過證券承銷商出售給投資者的行為。,第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能,一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)

5、銀行是一種追求最大利潤為目標(biāo)，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象的特殊金融企業(yè)。 商業(yè)銀行是具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征的企業(yè) 商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)（經(jīng)營對(duì)象、經(jīng)營方式、創(chuàng)造價(jià)值都與一般企業(yè)不同） 商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)（與中央銀行、與其他金融機(jī)構(gòu)不同）,商業(yè)銀行是具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征的企業(yè),同一般的工商企業(yè)一樣，商業(yè)銀行也具有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資金，也需獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標(biāo)。獲取最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)在動(dòng)力。就此而言，商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)無異。,商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè),商業(yè)銀行的經(jīng)營對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性

6、。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對(duì)象，經(jīng)營的是特殊的商品-貨幣和貨幣資本，經(jīng)營的內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。 商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響以及所受社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響的特殊。通常，商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個(gè)企業(yè)，同時(shí)，商業(yè)銀行受整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個(gè)具體企業(yè)更為明顯。 商業(yè)銀行責(zé)任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對(duì)股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；商業(yè)銀行除了對(duì)股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。,商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè),中央銀行是國家的金融管理當(dāng)局和金融體系的

7、核心，具有較高的獨(dú)立性，它不對(duì)客戶辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，不以盈利為目的。 專業(yè)銀行和各種非銀行金融機(jī)構(gòu)只限于辦理某一方面或幾種特定的金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)營具有明顯的局限性。 而商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營則具有很強(qiáng)的廣泛性和綜合性，它既經(jīng)營零售業(yè)務(wù)，又經(jīng)營批發(fā)業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)觸角已延伸至社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活各個(gè)角落。隨著金融自由化和金融創(chuàng)新的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和所提供的服務(wù)范圍越來越廣泛，現(xiàn)代商業(yè)銀行正朝著金融百貨公司和萬能銀行的方向發(fā)展。,二、商業(yè)銀行的職能,信用中介 支付中介 信用創(chuàng)造 金融服務(wù) 調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì),1.信用中介,是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門，

8、充當(dāng)閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。 信用中介職能是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的的職能。 這一職能的發(fā)揮對(duì)經(jīng)濟(jì)有如下調(diào)節(jié)作用： 可以使閑置資本轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資本 使閑置資本得到充分利用，擴(kuò)大了社會(huì)資本的規(guī)模，促進(jìn)了生產(chǎn)和流通的發(fā)展，加速經(jīng)濟(jì)增長 可以續(xù)短為長，滿足社會(huì)對(duì)長期資本的需要,支付中介,支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款帳戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)賬存款等貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)的職能。是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能。 支付中介職能有兩個(gè)明顯的作用：首先，它可使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資本來源。其次，它可節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入。 支付中

9、介職能從邏輯上先于信用中介職能，它最早產(chǎn)生于貨幣經(jīng)營時(shí)期。但支付職能的發(fā)展，也有賴于信用中介職能。支付職能與信用中介職能是相互聯(lián)系、相互促進(jìn)的，兩者的互動(dòng)構(gòu)成了銀行借貸資本的整體運(yùn)動(dòng)。,信用創(chuàng)造,是指商業(yè)銀行利用其可以吸收各類活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。 商業(yè)銀行信用創(chuàng)造職能的發(fā)揮要受以下因素制約：首先，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造，要以原始存款為基礎(chǔ)。其次，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造要受中央銀行法定存款準(zhǔn)備率及現(xiàn)金漏損率的制約，創(chuàng)造能力與其成反比。最后，創(chuàng)造信用的條件，是要有貸款需求。,法定存款準(zhǔn)備金,現(xiàn)金漏損,可用于創(chuàng)造存款的資金,商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的

10、制約因素分析,金融服務(wù),是指商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段的工具，為客戶提供多種金融服務(wù)。 通過提供這些服務(wù)，商業(yè)銀行； 擴(kuò)大了社會(huì)聯(lián)系面和市場(chǎng)份額； 為銀行取得不少費(fèi)用收入； 加快了信息傳播，提高了信息技術(shù)的利用價(jià)值。,調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì),是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動(dòng)，調(diào)節(jié)社會(huì)各部門的資金余缺，同時(shí)在中央銀行貨幣政策指引下，在國家其它宏觀政策的影響下，實(shí)現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用的功能。有時(shí)，商業(yè)銀行還可以通過在國際市場(chǎng)上的融資活動(dòng)，來調(diào)節(jié)

11、本國的國際收支變化。,思考：,歷史上先有信用中介職能還是支付中介職能？ 支付中介與信用中介職能的關(guān)系？ 信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)？信用創(chuàng)造的制約條件是什么？ 商業(yè)銀行為何具有調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的職能？,三、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位,是社會(huì)資本活動(dòng)的中心聚集資金與運(yùn)用資金 是國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞各種業(yè)務(wù)與服務(wù) 是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心提供經(jīng)濟(jì)信息，并提供投資咨詢 是國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要途徑財(cái)政政策、貨幣政策、信用政策 對(duì)全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響吸收存款并創(chuàng)造存款,第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo),一、安全性目標(biāo) 是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。 為什么要堅(jiān)持安全性？

12、 商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)自有資本較少，經(jīng)受不起較大的損失。 商業(yè)銀行經(jīng)營條件的特殊性，尤其需要強(qiáng)調(diào)它的安全性 商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，因此，保證安全性經(jīng)營就必須控制風(fēng)險(xiǎn)。,商業(yè)銀行經(jīng)營條件的特殊性？,經(jīng)營貨幣資金 參與信用創(chuàng)造,商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)？,國家風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（包括匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或管理風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn),判斷：下列風(fēng)險(xiǎn)是何種風(fēng)險(xiǎn),由于債務(wù)國政治動(dòng)亂或經(jīng)濟(jì)衰退或政府采取某些政策和行動(dòng)而導(dǎo)致債務(wù)人無法清償債務(wù)，使債權(quán)人蒙受損失的可能性 商業(yè)銀行掌握的可用于即時(shí)支付的流動(dòng)性資產(chǎn)不足以滿足支付需要，從而使其失去清償能力的可能性

13、,如何堅(jiān)持安全性目標(biāo)？,合理安排資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量 提高自有資本在全部負(fù)債中的比重 遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營,二、流動(dòng)性目標(biāo),所謂流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性兩重含義。 資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力，它既包括速動(dòng)資產(chǎn)，又指在速動(dòng)資產(chǎn)不足時(shí)其它資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下轉(zhuǎn)變?yōu)樗賱?dòng)資產(chǎn)的能力。 商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性則是通過創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債來進(jìn)行的，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、同業(yè)拆借、利用國際貨幣市場(chǎng)融資等。,為什么要堅(jiān)持流動(dòng)性？,商行是典型的負(fù)債經(jīng)營，負(fù)債具有硬約束，要求資產(chǎn)的運(yùn)用必須保持流動(dòng)

14、性 資金運(yùn)用的不確定性也需要資產(chǎn)保持流動(dòng)性,如何堅(jiān)持流動(dòng)性？,資產(chǎn)方面，銀行要合理分層次搭配資產(chǎn)，形成多層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備，以滿足資產(chǎn)的流動(dòng)性要求 通過主動(dòng)負(fù)債的途徑，保持商業(yè)銀行有足夠的資金來源，應(yīng)付提存和支付的需要,三、盈利性目標(biāo),盈利性是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理層在可能的情況下，追求銀行的利潤最大化。 為什么要堅(jiān)持這一目標(biāo)？,如何實(shí)現(xiàn)盈利性目標(biāo)？（列舉）,盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)的比重 以盡可能低的成本，取得更多的資金 減少貸款和投資損失 加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高銀行職工勞動(dòng)收入，節(jié)約管理費(fèi)用開支 完善監(jiān)管機(jī)制，減少操作性損失,四、三性目標(biāo)的矛盾及其相

15、互協(xié)調(diào),統(tǒng)一：三性的經(jīng)營原則是一個(gè)不可分割的整體，單獨(dú)強(qiáng)調(diào)某一方面，如忽略安全性和流動(dòng)性，單純強(qiáng)調(diào)盈利性，將會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)重的后果。一般來講，安全性是前提，流動(dòng)性是條件和保證，盈利性是最終目標(biāo)，三者必須同時(shí)兼顧。 矛盾：主要是安全性、流動(dòng)性目標(biāo)與盈利性目標(biāo)的矛盾 協(xié)調(diào)：在對(duì)資金來源和資產(chǎn)規(guī)模以及各種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、收益、流動(dòng)性進(jìn)行全面預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全的前提下，爭(zhēng)取最大的利潤。解決安全性和盈利性的矛盾，實(shí)現(xiàn)安全性和盈利性的統(tǒng)一的最好選擇是提高銀行經(jīng)營的流動(dòng)性。此外，銀行還應(yīng)審時(shí)度勢(shì)，在不同時(shí)期有不同的經(jīng)營策略。,第四節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu),所謂組織結(jié)構(gòu)是指商業(yè)銀行的基本架構(gòu)，是

16、對(duì)完成銀行組織目標(biāo)的人員、工作、技術(shù)和信息所做的制度性安排，是銀行職能和效率的統(tǒng)一體。包括： 外部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)在空間上的分布和管理層次 內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行總部的內(nèi)部管理部門和經(jīng)營部門的設(shè)置,一、商業(yè)銀行的外部組織結(jié)構(gòu),獨(dú)家銀行制又稱為單一銀行制，其特點(diǎn)是銀行業(yè)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。這種銀行制度在美國非常普遍。 總分行制法律允許商業(yè)銀行除了總行以外，可以在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)?？偡中兄破鹪从谟墓煞葜沏y行。又分為總行制和總管理處制。 銀行控股公司制又稱為集團(tuán)銀行制。即由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購或控制若干獨(dú)立的銀行。在法律上，這些銀行是獨(dú)立

17、的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。銀行控股公司有兩種類型：即非銀行性控股公司和銀行性控股公司。前者為通過大企業(yè)控制某一銀行的主要股份而組織起來，后者為大銀行直接組織一個(gè)控股公司，有若干較小的銀行從屬于這一大銀行。,連鎖銀行制由一個(gè)或某一集團(tuán)購買若干家銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨(dú)立的，也沒有股權(quán)公司的存在形式，但其所有權(quán)掌握到某一個(gè)人或某一集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)或經(jīng)營決策由一個(gè)人或一個(gè)集團(tuán)所控制。 代理行制是指為了克服在鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有或很少有分支機(jī)構(gòu)，或者在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的缺陷，城市的大銀行與鄉(xiāng)鎮(zhèn)的小銀行結(jié)成代理行的關(guān)系。,二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu),直線職能制（U型結(jié)構(gòu)） 事業(yè)部制（M型

18、結(jié)構(gòu)） 矩陣制（多維結(jié)構(gòu)） 網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu),直線職能型結(jié)構(gòu)（U型結(jié)構(gòu)）,按職能劃分組織單位，并由最高經(jīng)營者直接指揮各職能部門，不設(shè)中間管理層的體制。,事業(yè)部制（M型結(jié)構(gòu)）,是根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)和提供的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)對(duì)象、服務(wù)地區(qū)的不同來劃分事業(yè)部門，事業(yè)部內(nèi)部建立自己的U型結(jié)構(gòu)。,保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部,矩陣型結(jié)構(gòu),將一個(gè)企業(yè)的部門分為不同事業(yè)部，在每個(gè)事業(yè)部中，又設(shè)計(jì)一些類似的組別，這些級(jí)別分別屬于不同的職能部門領(lǐng)導(dǎo)，從而形成一個(gè)二維或多維結(jié)構(gòu)。,網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu),企業(yè)中的分工是按照掌握一定技能的勞動(dòng)者（稱為知識(shí)型雇員）的類型進(jìn)行的。他們或單獨(dú)或組成項(xiàng)目小組去完成某項(xiàng)工作。網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu)屬于一種松散式的結(jié)構(gòu)，不存在或幾乎

19、不存在正式的權(quán)力機(jī)構(gòu)或“發(fā)號(hào)施令”的等級(jí)層次，分各支行幾乎不受總行的限制和約束，可以完全獨(dú)立經(jīng)營。,我國國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu),國有商業(yè)銀行直線職能型 股份制商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu),我國股份制銀行機(jī)構(gòu)概況圖,股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系,決策系統(tǒng) 股東大會(huì) 董事會(huì) 各種委員會(huì) 執(zhí)行委員會(huì)也是常務(wù)委員會(huì)，負(fù)責(zé)從事各項(xiàng)研究，并向董事會(huì)提出報(bào)告和方案。 貸款委員會(huì)確定各種貸款規(guī)模、審批大額貸款、決定利率水平。 考評(píng)委員會(huì)定期不定期地考核各級(jí)工作的成績，并向董事會(huì)報(bào)告。 稽核委員會(huì)定期聽取各部門主管人員的報(bào)告，通過比較的方式發(fā)現(xiàn)問題，查明 原因，找出改進(jìn)的途徑和方法。 執(zhí)行系統(tǒng) 總經(jīng)理即

20、行長，其職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)的決定，組織銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 副總經(jīng)理及各業(yè)務(wù)職能部門即副行長和各業(yè)務(wù)職能部門。以一個(gè)中型銀行為例，在其內(nèi)部主要設(shè)置貸款、信托與投資、營業(yè)、會(huì)計(jì)、人事和公共關(guān)系及開發(fā)研究部門。 監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會(huì)和銀行內(nèi)部的稽核部門組成。主要職責(zé)監(jiān)督檢查。 管理系統(tǒng)由全面管理、財(cái)務(wù)管理、人事管理、經(jīng)營管理、市場(chǎng)營銷管理五個(gè)方面組成。,三、商業(yè)銀行的創(chuàng)立,創(chuàng)立商業(yè)銀行的原則 創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件 創(chuàng)立商業(yè)銀行的程序,（一）創(chuàng)立商業(yè)銀行（制度）的原則,有利于商業(yè)銀行業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng) 有利于銀行體系的整體安全 有利于銀行維持適當(dāng)?shù)囊?guī)模,（二）商業(yè)銀行創(chuàng)立的條件,設(shè)立的經(jīng)濟(jì)條件 人口狀況； 生產(chǎn)力發(fā)展

21、水平； 工商企業(yè)經(jīng)營狀況； 地理位置,設(shè)立的金融環(huán)境 人們的信用意識(shí) 經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度 金融市場(chǎng)的發(fā)育狀況 金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀況 管理當(dāng)局的有關(guān)政策,（三）商業(yè)銀行創(chuàng)立的程序,提交申請(qǐng)書和相關(guān)材料 提交可行性研究報(bào)告 審查批準(zhǔn)（我國銀行市場(chǎng)進(jìn)入實(shí)行審批制，設(shè)立商業(yè)銀行必須經(jīng)過中國銀監(jiān)會(huì)的審查批準(zhǔn)或許可） 領(lǐng)取營業(yè)許可證和營業(yè)執(zhí)照（向銀監(jiān)會(huì)領(lǐng)取營業(yè)許可，同時(shí)向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照） 公告（經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，由中國銀監(jiān)會(huì)予以公告。商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過六個(gè)月未開業(yè)，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上，中國銀監(jiān)會(huì)將吊銷其經(jīng)營許可并予以公告

22、）,第五節(jié) 政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管,一、監(jiān)管的概念及其原因 是指由中央銀行或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理，以維護(hù)商業(yè)銀行的合法穩(wěn)健運(yùn)行。其原因是： 為了保護(hù)儲(chǔ)戶的利益 銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者 保證金融體系的安全穩(wěn)健運(yùn)行 保障金融業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高金融業(yè)運(yùn)行效率 金融國際化發(fā)展的需要 ,二、監(jiān)管的原則,依法監(jiān)管原則 規(guī)范監(jiān)管原則 綜合監(jiān)管原則 社會(huì)監(jiān)管原則 國際上“謹(jǐn)慎監(jiān)管”原則（側(cè)重于內(nèi)容）,三、監(jiān)管的內(nèi)容,對(duì)商業(yè)銀行設(shè)立的監(jiān)管 對(duì)資本充足率的監(jiān)管(C) 對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)管(A) 對(duì)管理質(zhì)量的監(jiān)管（M） 對(duì)盈利能力的監(jiān)管(E) 對(duì)流動(dòng)性的監(jiān)管(L) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度（S）1997年,駱駝評(píng)

23、級(jí)系統(tǒng)（中央銀行對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的內(nèi)容）,Capital adequacy Asset quality Management quality Earnings Liquidity Sensitivity to market risk CAMELS_SLEMAC,根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)，政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即著名的“CAMELS”原則。,C資本Capital。它為商業(yè)銀行提供永久性的資金來源，也是商業(yè)銀行損失的緩沖器。因此，要求建立共同的資本標(biāo)準(zhǔn)，以使國際銀行處于平等的競(jìng)爭(zhēng)地位。 A資產(chǎn)Asset。商業(yè)銀行資產(chǎn)的品質(zhì)是監(jiān)管部門關(guān)注的一個(gè)問題。而資產(chǎn)集中則是另一個(gè)需要關(guān)注的問題。還

24、有貸款的行業(yè)集中問題。 M管理Management。用以評(píng)價(jià)銀行管理人員包括董事會(huì)成員的品質(zhì)和業(yè)績。 E收益Earning。銀行的效益能力主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率來衡量。重要的是這兩個(gè)指標(biāo)要進(jìn)行相同的比較才有意義。 L清償能力或流動(dòng)性Liquidity。用來衡量銀行滿足提款和借款需求又不必出售其資產(chǎn)的能力。 S對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度Sensitivity to Market Risk。用來衡量銀行管理利率風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。,小練習(xí)1：,我國目前規(guī)定 對(duì)同一借款客戶的貸款余額與資本總額的比例不得超過15% 對(duì)最大的十家客戶發(fā)放的貸款總額不得超過銀行資本總額的50% 對(duì)股東貸

25、款的余額不得超過該股東已繳納股金的100% 一年期以上的中長期貸款不得超過一年期以上的存款之比不得超過120%。 請(qǐng)思考這樣做的目的是什么？,小練習(xí)2,我國目前規(guī)定 各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款之比不得超過75 流動(dòng)性資產(chǎn)與各項(xiàng)流動(dòng)性負(fù)債的比例不得低于25% 在中央銀行的備付金存款和庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款之比不得低于7% 請(qǐng)思考這樣做目的是什么？,對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)管,對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的約束 規(guī)定各種資產(chǎn)運(yùn)用的比率，以防止風(fēng)險(xiǎn)過度集中包括對(duì)國內(nèi)貸款的約束；對(duì)投資的限制；對(duì)國際貸款的限制；對(duì)外匯交易的限制。 對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量及呆賬準(zhǔn)備的要求 貸款呆賬準(zhǔn)備金制度（逾期貸款8%、呆滯貸款5% 、呆賬貸款2%）；貸款五級(jí)分類法的推

26、行,四、監(jiān)管的主要措施,存款準(zhǔn)備金制度（貨幣銀行學(xué)原理） 存款保險(xiǎn)制度（我國尚未建立） 完善報(bào)表制度（向中央銀行呈送報(bào)表） 直接（最低資本額、最高貸款額、存貸利率限制）和間接調(diào)控制度（貨幣政策） 對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)理人員的管理制度 制裁措施,拓展內(nèi)容之一存款保險(xiǎn)制度,請(qǐng)同學(xué)利用學(xué)過的知識(shí)及網(wǎng)上資料回答下列問題： 1.存款保險(xiǎn)制度起源于哪個(gè)國家？ 2.各國存款保險(xiǎn)制度的組織形式有哪幾種？ 3.我國有無建立存款保險(xiǎn)制度的必要？ 4.存款保險(xiǎn)制度的利弊分析。,拓展內(nèi)容之二我國政府對(duì)銀行的監(jiān)管,第一階段：中國人民銀行對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管（2003年前） 中華人民共和國中國人民銀行法（1995年3月18日）第三十條規(guī)定：中國人民銀行為國家金融業(yè)的主管機(jī)關(guān)，中國人民銀行依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理